根据报告内容,计算机行业当前处于估值低位,需求改善情况下利润弹性明显。未来两年有需求改善的逻辑,预计行业利润将有所改善。工业软件领域、数据要素和AIGC等领域也具有较大潜力。华为产业链和智能驾驶领域也值得关注。信创政策驱动下,行业信创替换空间巨大。