兴欣新材：首次公开发行股票并在主板上市招股说明书

绍兴兴欣新材料股份有限公司招股说明书（发行稿） 绍兴兴欣新材料股份有限公司 （住所：浙江省杭州湾上虞经济技术开发区拓展路2号） 首次公开发行股票并在主板上市招股说明书 保荐人（主承销商） （住所：江西省南昌市新建区子实路1589号） 重要声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 本次发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 本次公开发行股数2,200万股（占发行后总股本的比例不低于25.00%）。本次发行股份均为公开发行的新股，公司原有股东不公开发售股份。 每股面值 人民币1.00元 每股发行价格 人民币41.00元/股 发行日期 2023年12月12日 拟上市的证券交易所和板块 深圳证券交易所主板 发行后总股本 8,800万股 保荐人（主承销商） 国盛证券有限责任公司 招股说明书签署日期 2023年12月18日 目录 重要声明1 本次发行概况2 目录3 第一节释义7 第二节概览11 一、重大事项提示11 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况13 三、本次发行概况14 四、发行人主营业务经营情况15 五、发行人板块定位情况18 六、发行人报告期的主要财务数据和财务指标19 七、发行人财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况20 八、发行人选择的具体上市标准23 九、发行人公司治理特殊安排等重要事项24 十、募集资金运用与未来发展规划24 十一、其他对发行人有重大影响的事项25 第三节风险因素26 一、与发行人相关的风险26 二、与行业相关的风险30 三、其他风险31 第四节发行人基本情况33 一、发行人基本情况33 二、发行人的设立情况及报告期内的股本和股东变更情况33 三、发行人报告期内的重大资产重组情况43 四、发行人在其他证券市场的上市或挂牌情况43 五、发行人的股权结构43 六、发行人控股、参股子公司及分公司基本情况43 七、持有发行人5%以上股份或表决权的主要股东及实际控制人的基本情况 ..............................................................................................................................44 八、发行人不存在特别表决权股份或类似安排及协议控制架构47 九、控股股东、实际控制人报告期内违法违规情况47 十、公司股本情况47 十一、发行人董事、监事、高级管理人员及其他核心人员50 十二、本次公开发行申报前已经制定或实施的股权激励或期权激励及相关安排64 十三、员工及社会保障情况68 第五节业务与技术74 一、发行人的主营业务、主要产品及演变情况74 二、发行人所处行业的基本情况86 三、发行人在行业中的竞争地位122 四、发行人销售情况和主要客户131 五、发行人采购情况和主要供应商140 六、发行人的主要固定资产和无形资产164 七、公司经营资质认定证书173 八、发行人的核心技术和研发情况176 九、发行人生产经营涉及的主要环境污染物和处理能力188 十、发行人境外生产经营情况203 第六节财务会计信息与管理层分析204 一、报告期经审计的财务报表204 二、会计师事务所审计意见及关键审计事项209 三、与财务会计信息相关的重要性水平的判断标准210 四、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及其变化情况210 五、分部信息210 六、主要会计政策和会计估计211 七、经注册会计师鉴证的非经常性损益情况229 八、主要税种、税率及享受的税收优惠政策230 九、主要财务指标233 十、经营成果分析234 十一、资产质量分析308 十二、偿债能力、流动性与持续经营能力分析330 十三、重大资本性支出情况分析343 十四、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项344 十五、发行人盈利预测报告披露情况344 十六、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况344 第七节募集资金运用与未来发展规划348 一、募集资金运用概况348 二、募集资金投资项目具体情况350 三、募投项目的合理性及产能消化措施368 四、发行人未来发展与规划373 第八节公司治理与独立性379 一、发行人内部控制有效性的自我评估和鉴证意见379 二、发行人报告期内合法合规经营情况380 三、发行人报告期内资金占用和对外担保情况380 四、发行人独立运营情况380 五、同业竞争情况381 六、关联方及关联关系382 七、关联交易385 八、关联交易履行的程序及独立董事意见387 九、报告期内关联方的变化情况387 十、减少及规范关联交易的措施387 第九节投资者保护388 一、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行决策程序388 二、本次发行前后股利分配政策的差异情况388 三、报告期内的股利分配情况392 四、发行人不存在特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排，不存在尚未盈利或累计未弥补亏损的情况392 第十节其他重要事项393 一、重大合同393 二、对外担保398 三、发行人的重大诉讼或仲裁事项398 四、发行人控股股东及实际控制人的刑事诉讼、重大诉讼或仲裁事项的情况 ............................................................................................................................398 五、发行人董事、监事、高级管理人员和其他核心人员的刑事诉讼、重大诉讼或仲裁事项的情况398 六、前次申报相关事项398 第十一节声明404 一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明404 二、发行人控股股东、实际控制人声明405 三、保荐人（主承销商）声明406 四、发行人律师声明408 五、承担审计业务的会计师事务所声明409 六、承担评估业务的资产评估机构声明410 七、承担验资业务的验资机构声明412 第十二节附件414 一、备查文件414 二、备查文件的查阅时间和查阅地点414 三、与本次发行上市相关的重要承诺415 四、发行人公司治理相关制度的建立健全和运行情况435 第一节释义 在本招股说明书中，除非文意另有所指，下列简称具有如下特定意义： 常用术语 公司、本公司、股份公司、发行人、兴欣新材 指 绍兴兴欣新材料股份有限公司 兴欣有限、有限公司 指 绍兴兴欣化工有限公司，公司前身 安徽兴欣 指 安徽兴欣新材料有限公司，曾用名安徽菱化精细化工有限公司，公司的子公司 璟丰投资 指 绍兴上虞璟丰投资合伙企业（有限合伙），公司股东 璟泰投资 指 绍兴上虞璟泰投资合伙企业（有限合伙），公司股东 嘉宇香港 指 嘉宇香港有限公司，公司历史上的股东 百利发展 指 百利发展有限公司，公司历史上的股东 金利贸易 指 金利贸易有限公司 立功精化 指 天津立功精细化工技术开发有限公司，公司历史上的股东，现已注销 开创电子、吉鑫泰 指 吉鑫泰塑胶电子（深圳）有限公司，曾用名联合开创电子科技（深圳）有限公司，公司历史上的股东 绿能投资 指 嵊州市绿能投资有限公司 利磊投资 指 宁波利磊投资合伙企业（有限合伙） 合欣化工 指 绍兴合欣化工有限公司 金桥化工 指 江西昌九金桥化工有限公司 亿扬能源 指 浙江亿扬能源科技有限公司 瑞叶百利、百利时装 指 瑞叶百利时装（深圳）有限公司 宏昀祥服装 指 宏昀祥服装服饰（深圳）有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 章程、《公司章程》 指 本招股说明书签署日有效的绍兴兴欣新材料股份有限公司章程 《公司章程（草案）》 指 公司在上市后生效的公司章程 国家发展改革委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 生态环境部 指 中华人民共和国生态环境部 应急管理部 指 中华人民共和国应急管理部 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 国盛证券、保荐人、保荐机构、主承销商 指 国盛证券有限责任公司 炜衡所、发行人律师 指 北京市炜衡律师事务所 立信所、会计师事务所、申报会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中联评估 指 天津中联资产评估有限责任公司 本次股票发行、本次发行 指 本次向社会公开发行2,200万股人民币普通股 上市 指 发行人股票在深圳证券交易所挂牌交易 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期、最近三年一期 指 2020年度、2021年度、2022年度及2023年1-6月 专业术语 哌嗪 指 1,4-二氮杂环己烷，包括无水哌嗪及哌嗪水溶液。 哌嗪系列 指 无水哌嗪、N-甲基哌嗪、N-乙基哌嗪、N-羟乙基哌嗪、脱硫脱碳剂、三乙烯二胺等产品 六八哌嗪 指 68%哌嗪水溶液 酰胺 指 含有酰胺基团的有机化合物 原料药 指 化学药的活性成分 聚酰亚胺/PI 指 Polyimide（简写为PI），是分子链结构中含有酰亚胺基团的一类杂环类聚合物，是耐热性好、综合性能优良的特种工程塑料 电子化学品 指 电子工业配套的精细化工材料，主要包括集成电路和分立器件、电容、电池、光电子器件、印制线路板、液晶显示器件、发光二极管（LED）、移动通讯设备等电子元器件、零部件和整机生产与组装用各种精细化工材料 湿电子化学品 指 微电子、光电子湿法工艺中使用的液体化学品，主要包括超净高纯试剂，光刻胶配套试剂等 功能性电子化学品 指 满足电子工业中特殊工艺需求的功能化学品 光刻胶配套试剂 指 光刻工艺中所涉及到的化学品，包括稀释剂、显影液、漂洗液、剥离液等，与光刻胶配套使用 剥离液 指 用于去除微电路面板上残余的光刻胶，属于功能性电子化学品 光刻胶 指 利用光化学反应进行微纳加工图形转移的材料，由成膜剂、光敏剂、溶剂和添加剂等主要成分组成的对光敏感的感光材料 LCD 指 LiquidCrystalDisplay的缩写，即液晶显示器 OLED 指 OrganicLightEmittingDiode的缩写，即有机发光二极管显示器 平板显示 指 实现文字和图像显示的人机交互载体，主要由显示模组、背光模组和触控模组组成 阻燃剂 指 用以延迟或阻止材料引燃及抑制火焰传播的助剂 聚氨酯 指 聚氨基甲酸酯，由异氰酸酯和多元醇反应生成的聚合物 发泡剂 指 使对象物质形成泡孔结构的助剂 脱硫 指 脱除气、液物料中硫化氢、二氧化硫等硫化物 脱碳 指 脱除气体中的二氧化碳 收率 指 在化学工业生产中，实际产量与理论产量的百分比 ppb 指 ppb（partperbillion）是用溶质质量占全部溶液质量的十亿分比来表示的浓度，也称十亿分比浓度，经常用于浓度非常小的场合下 烷基哌嗪 指 N-甲基哌嗪、N-乙基哌嗪 相关客户、供应商、同行业企业 阿克苏 指 AKZONOBEL，阿克苏集团及其下属企业 诺力昂瑞典 指 NouryonFunctionalChemicalsAB，曾用名AKZONOBELFUNCTIONALCHEMICALSAB 诺力昂宁波 指 诺力昂化学品（宁波）有限公司，曾用名阿克苏诺贝尔化学品（宁波）有限公司 诺力昂 指 包括诺力昂瑞典、诺力昂宁波 山东联盟 指 山东联盟化工股份有限公司 元金化学 指 浙江元金化学有限公司，曾用名新昌元金贸易有限公司、浙江元金贸易有限公司 益康生等受同一实际控制人控制的公司 指 扬州益康生环保科技有限公司和扬州科能生物科技有限公司，二者受同一实际控制人