第一代洗钱和恐怖主义融资风险评估的经验教训

授权公开披露 FINANCE 授权公开披露 FINANCE 授权公开披露 公平增长、金融和机构观察 从第一代洗钱中吸取的教训 授权公开披露 和恐怖主义融资风险评估 金融稳定与诚信 ©2023国际复兴开发银行/世界银行1818HStreetNW 华盛顿特区20433 电话：202-473-1000互联网： www.worldbank.org 这项工作是世界银行工作人员在外部贡献下的产物。这项工作中表达的调查结果、解释和结论不一定反映世界银行、其执行董事会或他们所代表的政府的观点。 世界银行不保证本工作中包含的数据的准确性、完整性或货币性，也不对信息中的任何错误、遗漏或差异承担责任，也不对使用或未能使用所规定的信息、方法、过程或结论承担责任。本作品中任何地图上显示的边界、颜色 、面额和其他信息并不意味着世界银行对任何领土的法律地位或认可或接受这些边界的任何判断。 本协议中的任何内容均不得构成或被解释为或被视为对世界银行的特权和豁免的限制或放弃，所有这些特权和豁免均已明确保留。 权限和权限 本作品中的材料受版权保护。由于世界银行鼓励传播其知识，因此只要给予该作品的全部归属，就可以出于非商业目的全部或部分复制该作品。 有关权利和许可，包括附属权利的任何疑问，应向世界银行出版物，世界银行集团，华盛顿特区西北1818 号H街，美国，DC20433；传真：202-522-2625；电子邮件：pubrights@worldbank.org。 Pleasecitetheworkasfollows:KuntayCelik.2023.LessonsLearnedfromtheFirstGenerationofMoneyLaunderlyingandTerroristFinancingRiskAssessments.Washington,DC:WorldBank.]] 编辑：出版物专业有限责任公司 封面和布局设计：DiegoCatto/www.diegocatto.com 首字母缩略词 AML反洗钱 APG亚太洗钱小组BO实益所有权 CFATF加勒比金融行动特别工作组CFT打击资助恐怖主义 CPF打击资助[大规模毁灭性武器]DNFBP指定的非金融企业和专业EAG欧亚集团 ESAAMLG东部和南部非洲反洗钱集团FATF金融行动工作队金融机构金融机构 FIU金融情报部门FSRBFATF风格的区域机构 GABAC中非反洗钱行动小组拉丁美洲金融行动特别工作组国内生产总值 GABA西非反洗钱政府间行动小组IARM识别和评估欧洲洗钱风险IMF国际货币基金组织 IO直接结果[如IO1所示]LEAs执法机构 LP法人 MENFATF中东和北非金融行动特别工作组MER相互评估报告ML洗钱 MONEYVAL评估AML/CFT非营利组织专家委员会 NRA国家洗钱和恐怖主义融资风险评估工具国家洗钱和恐怖主义融资风险评估工具 PF扩散融资 RBA基于风险的方法 R建议[例如，R1] 特区特别行政区 SRATF资助恐怖主义的部门或战略风险评估UNSCRs联合国安全理事会决议VA虚拟资产 VASP虚拟资产服务提供商 Acknowledgments 这项研究由世界银行金融市场稳定与诚信小组在国家洗钱和恐怖主义融资风险评估（NRA）方面的技术援助活动的协调员KtayCeli领导并撰写了该报告。核心项目团队包括HasaGec，他在审查相互评估报告、收集研究数据和组织研究数据库方面做了繁重的工作。来自乔治梅森大学的SalarKha也短暂加入了该团队，并在应用统计工具方面为这项研究提供了支持。该研究得益于世界银行金融部门专家的经验和投入，这些专家自2013年以来一直领导着针对特定国家的NRA项目，包括奈杰尔·巴特利特，丽莎·博斯特威克，让·皮埃尔·布伦，马蒂·多奥塔鲁，亚拉·埃斯基维尔，玛丽琳·贡萨尔维斯，丹吉特·桑德胡·考尔，劳拉·波普，克劳迪霍·特罗利我们还要赞扬塞尔瓦 ·巴扎纳、纪尧姆·赫尔夫·马西、萨米尔·梅古布、哈辛塔·奥杜尔、易曼玉以及许多其他世界银行工作人员和顾问，他们为世界银行的NRA总体经验做出了贡献。 此外，作者感谢JeaPesme的建议，这引发了这项研究，以及LoicChiqier和EmileVaDerDoesDeWillebois在项目期间的监督指导。同事KeesooViehweg和VictoriaTaaa在整个项目中提供了出色且备受赞赏的行政支持。作者还感谢同行评审员JorasFerwerda（乌得勒支大学）；内德科·克鲁莫夫（埃格蒙特集团）；迈克尔·莫兰茨，约翰·卡尔森，凯蒂·辛普森和马丁·莱罗西诺（金融行动特别工作组秘书处）；史蒂夫·达威和他的同事（国际货币基金组织）；梅丽莎·图利斯（联合国毒品和犯罪办公室）；IsaEdo和NigelBartlett（世界银行）进行了全面审查。他们的宝贵意见帮助我们更好地组织论文，加强关键信息，并确定进一步研究的主题。 尽管本报告中的调查结果是几年来世界银行广泛专家的意见积累，但该报告仅反映了作者的观点。报告中的任何发现、解释和建议不一定代表世界银行管理层、董事会或直接或间接为本报告做出贡献的专家和审稿人的观点。 Contents ExecutiveSummary1 1.Introduction5 5 7 7 7 8 2.第一个十年后的全球基于风险的AML/CFT方法11 11 13 15 3.从世界银行的国家风险评估中吸取的经验教训协助17 17 17 18 19 20 21 24 25 寻找创新和特定国家的解决方案，将NRA结果转化为基于风险的政策、战略和行动 27 29 4.与基于风险的相关的其他关键考虑因素进近30 能力约束的影响30 最后一分钟的国家风险评估33 风险评估方法有多重要？34 5.世界银行和其他国际组织的未来之路利益相关者36 世界银行与NRA相关的能力建设项目的前进方向36 37 对国际组织、技术援助提供者和捐助者 研究中出现的其他研究课题及其综述37 附录39 附录A.金融行动特别工作组建议139 附录B.金融行动特别工作组近期成果1实效 40 评估Criteria 附录C.NRA和相互评估之间的主要区别42 附录D.NRA调查问题43 附录E.补充表格和数字44 附录F.国家风险评估工作组成员感知调查49 附录G.对调查问题的回应，“你在一个 50 未来的NRA？”（未完成） 53 附录H.建议33近期结果中的评级以及与数据和统计相关的批评1 附录一.受赞扬的司法管辖区相互评估报告摘录 54 他们的风险评估 参考文献63 数字 图1.R1的分布（技术合规性）Ratings12 图2.IO1的分布（有效性）Ratings12 13 图3.直接结果1下的批评，按146个评估百分比司法管辖区 15 图4.对不同行业基于风险的方法的批评，作为研究的百分比司法管辖区 图5.缺陷对IO1中法人ML/TF风险评估的影响 16 和IO5，作为研究的百分比司法管辖区 图6.按收入划分的IO1评级分布集团31 32 图7.ML/TF国家风险评估质量的最重要障碍，占所有风险评估的百分比Responses 33 图8.NRA完成和相互评估团队现场访问之间的时间(月) 图9.FATF和FSRB的批评频率司法管辖区35 40 图B.1.FATF高级别目标、中间成果和直接成果有效性 图E.1.与直接结果1相关的批评程度，按数量 45 国家/地区 图E.2.对IO1、IO4和IO5中基于风险的方法的批评，作为 46 评估的百分比司法管辖区 图E.3.Spearman批评类别与IO1的相关性 47 有效性Ratings 图E.4.截至相互评估，按管辖权完成的NRA数量 47 现场访问日期 图E.5.NRA的频率(在一个以上的司法管辖区NRA)48 图E.6.从世界获得NRA支持的司法管辖区数量 48 银行 图E.7。世界银行NRA参与的数量，按Region48 Box 方框1.马恩岛国家风险评估20 方框2.电梯投球练习和匿名感知调查22 方框3.FATFR33开Statistics23 方框4.FATFR19高风险国家/地区26 Box5.Sugestedstepstodeterminejurisdictionstobeincludedin 26 跨境威胁分析 方框6.侧重于ML/TF的部门风险28 29 方框7。因其基于风险的方法的优势而受到赞扬的司法管辖区AML/CFT Tables 表1.与基于风险的方法相关的问题(在IO1中)FSRB14 31 表2.基于风险的世界银行治理指标与国家绩效指标之间的斯皮尔曼相关系数进近 表E.1。FATF和FSRB44 表E.2.建议1FATF和FSRB44 表H.1.IO1和R33中数据相关问题之间的差异Ratings53 执行摘要 了解和评估与犯罪，洗钱（ML）和恐怖主义融资（TF）收益有关的风险，并制定基于风险的有效措施来减轻这些风险，对于创造稳定和安全的环境以实现经济发展和共同繁荣至关重要。只有在不受腐败、有组织犯罪和其他安全风险侵蚀的稳定基础上，发展努力才能有效。这一基础对于防止以非法资金流动的形式虹吸宝贵的国家资源也至关重要。 考虑到金融诚信作为促进发展和共同繁荣的重要因素，世界银行在过去十年中开发了国家ML/TF风险评估 （NRA）工具包，并在其ML/TF风险评估中支持了114个客户管辖区使用该工具包进行评估。这些技术援助活动吸取了许多教训，其中大部分已纳入世界银行现有的指导和技术援助材料。 本报告汇集了世界银行在各种司法管辖区支持NRA的实地经验中的一些经验教训，以期指导世界银行客户司法管辖区在未来进行更强有力和深入的风险评估。对风险的更广泛了解预计将导致对犯罪、洗钱、资助恐怖主义以及随后依赖这些的犯罪和恐怖组织的收益采取基于风险和更有效的预防和制止措施。 背景 金融行动特别工作组（FATF）是领导全球打击洗钱，恐怖主义融资和扩散融资的国际组织。FATF制定了反洗钱（AML）和打击资助恐怖主义（CFT）的国际政策标准，即其40条建议。该组织还促进和监测全球对这些标准的遵守情况。世界银行是金融行动工作组的观察员成员和密切伙伴。 自2012年以来，FATF建议对AML/CFT采用了基于风险的方法，并要求所有司法管辖区评估和了解其ML和TF风险，作为这种基于风险的方法的基础。实际上，对ML/TF风险的全国评估称为国家ML/TF风险评估。NRA是详尽的自我评估，涉及国家当局和私营部门的各种利益相关者，表明一个国家对国家一级和经济各个部门与洗钱和恐怖主义融资有关的风险的理解。 从金融包容性的角度来看，基于风险的方法也很重要，可以简化低风险的金融交易。如果应用得当，基于风险的反洗钱/CFT方法是一个平衡良好的制度，可以支持低风险的弱势群体获得融资，同时防止犯罪分子滥用金融部门。 尽管在过去十年中取得了重大进展，但大多数发展中的经济体仍处于基于风险的AML/CFT方法的起步阶段。 为了评估自2012年引入基于风险的方法以来的实施进展，本研究分析了146份相互评估报告。1分析表明，大约80％的发展中经济体在了解其ML/TF风险和实施基于风险的AML/CFT方法方面存在严重缺陷。 在他们的相互评估报告中，超过90%的司法管辖区收到了关于 他们对ML/TF风险的理解的深度和全面性。在44％的司法管辖区中 ，与了解ML风险有关的问题是严重的，并且对司法管辖区收到的评级产生了明确的影响。了解TF风险的相同数字为36％。 大多数司法管辖区在实施基于风险的方法。例如，近90%的司法管辖区受到批评，47%的司法管辖区的评级