金隅集团：唐山冀东水泥股份有限公司2023年第三季度报告

唐山冀东水泥股份有限公司2023年第三季度报告 证券代码：000401证券简称：冀东水泥公告编号：2023-052 唐山冀东水泥股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 1 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 7,858,533,425.37 10,505,800,835.12 10,505,800,835.12 -25.20% 22,344,405,281.55 27,351,153,779.45 27,351,153,779.45 -18.31% 归属于上市公司股东的净利润（元） 46,715,682.30 493,430,838.93 493,430,838.93 -90.53% -322,257,880.69 1,634,284,287.18 1,634,284,287.18 -119.72% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 18,976,959.27 457,689,160.52 457,689,160.52 -95.85% -446,826,917.00 1,524,579,256.63 1,524,579,256.63 -129.31% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — 2,265,819,494.75 2,344,768,256.21 2,344,768,256.21 -3.37% 基本每股收益（元/股） 0.0176 0.1856 0.1856 -90.52% -0.1212 0.6148 0.6148 -119.71% 稀释每股收益（元/股） 0.0214 0.1813 0.1813 -88.20% -0.1013 0.5988 0.5988 -116.92% 加权平均净资产收益率 0.16% 1.62% 1.62% -1.46% -1.07% 5.48% 5.48% -6.55% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 62,770,770,855.07 62,018,920,034.81 62,053,403,344.37 1.16% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 29,992,035,813.30 30,696,924,611.58 30,696,924,611.58 -2.30% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 公司自2023年1月1日起，执行财政部于2022年11月30日颁布的《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）文件要求，对承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。 本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定进行的合理变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司的财务状况、经营成果产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。 唐山冀东水泥股份有限公司2023年第三季度报告 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -5,740,998.44 11,248,852.14 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 33,100,708.93 92,777,307.81 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,114,594.84 46,907,288.99 处置长期股权投资产生的投资收益。 0.00 5,696,018.37 减：所得税影响额 7,793,668.86 28,104,249.61 少数股东权益影响额（税后） -58,086.56 3,956,181.39 合计 27,738,723.03 124,569,036.31 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 唐山冀东水泥股份有限公司2023年第三季度报告 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 2023年9月30日 2023年1月1日 比期初增减金额 比期初增减比率 重大变动说明 应收账款 2,415,115,870.11 1,649,343,674.52 765,772,195.59 46.43% 主要是部分客户货款尚未到结算期所致。 合同负债 1,231,032,792.78 555,007,195.88 676,025,596.90 121.80% 主要是预收款形式的销量增加。 应付职工薪酬 43,343,931.04 86,854,370.91 -43,510,439.87 -50.10% 主要是兑现绩效工资。 其他应付款 956,355,689.99 1,819,638,961.16 -863,283,271.17 -47.44% 主要是本年子公司偿还金隅集团财务资助。 应付股利 1,978,566.83 786,584.83 1,191,982.00 151.54% 主要是本年应付少数股东股利分红。 长期应付款 253,183,234.33 505,259,851.86 -252,076,617.53 -49.89% 主要是本年偿还融资租赁款。 专项储备 137,226,727.45 83,809,882.75 53,416,844.70 63.74% 主要是子公司矿山安全生产费增加所致。 利润表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 同比增减金额 同比增减比率 重大变动说明 信用减值损失（损失以“-”号填列） -29,497,869.22 -12,649,802.15 -16,848,067.07 -133.19% 主要是本年计提信用减值损失同比增加所致。 营业外收入 69,825,810.24 53,701,485.71 16,124,324.53 30.03% 主要是本年资产处置利得同比增加所致。 营业外支出 31,587,237.25 46,431,053.95 -14,843,816.70 -31.97% 主要是本年资产处置损失同比减少所致。 利润总额（亏损总额以“－”号填列） -478,622,805.23 2,147,905,846.55 -2,626,528,651.78 -122.28% 主要是本年水泥和熟料综合售价同比降低，致使利润总额同比减少。 所得税费用 -31,171,935.89 413,203,128.64 -444,375,064.53 -107.54% 主要是本年利润总额同比降低，所得税费用计提同比减少所致。 净利润（净亏损以“－”号填列） -447,450,869.34 1,734,702,717.91 -2,182,153,587.25 -125.79% 主要是本年水泥和熟料综合售价同比降低，致使净利润同比减少。 现金流量表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 同比增减金额 同比增减比率 重大变动说明 投资活动产生的现金流量净额 -1,112,455,495.08 -1,874,840,063.55 762,384,568.47 40.66% 主要是上年同期认购新疆天山水泥股份有限公司非公开发行股份5亿元。 筹资活动产生的现金流量净额 -146,939,736.79 -2,389,457,720.82 2,242,517,984.03 93.85% 主要是本年分配股利所支付的现金同比减少。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 92,568 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 北京金隅集团股份有限公司 境内非国有法人 44.34% 1,178,645,057 1,065,988,043 冀东发展集团有限责任公司 境内非国有法人 17.22% 457,868,301 0 中建材投资有限公司 国有法人 1.68% 44,642,857 0 芜湖信达降杠杆投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.68% 44,642,857 0 北京国有资本运营管理有限公司 国有法人 1.68% 44,642,857 44,642,857 香港中央结算有限公司 境外法人 1.26% 33,524,720 0 中信证券股份有限公司 国有法人 0.76% 20,149,678 0 许育金 境内自然人 0.65% 17,314,493 0 全国社保基金一零六组合 其他 0.50% 13,337,998 0 张凯京 境内自然人 0.42% 11,200,000 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 冀东发展集团有限责任公司 457,868,301 人民币普通股 457,868,301 北京金隅集团股份有限公司 112,657,014 人民币普通股 112,657,014 中建材投资有限公司 44,642,857 人民币普通股 44,642,857 芜湖信达降杠杆投资管理合伙企业（有限合伙） 44,642,857 人民币普通股 44,642,857 香港中央结算有限公司 33,524,720 人民币普通股 33,524,720 中信证券股份有限公司 20,149,678 人民币普通股 20,149,678 许育金 17,314,493 人民币普通股 17,314,493 全国社保基金一零六组合 13,337,998 人民币普通股 13,337,998 张凯京 11,200,000 人民币普通股 11,200,000 王征锐 8,888,800 人民币普通股 8,888,800 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，冀东发展集团有限责任公司为北京金隅集团股份有限公司（以下简称金隅集团）的控股子公司，其与金隅集团为一致行动人；北京国有资本运营管理有限公司为金隅集团控股股东。除此之外，本公司未知上述股东之间是否存在其它关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 公司股东许育金持有的17,314,493股股份均通过国元证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表