中公教育：2023年第三季度报告

证券代码：002607证券简称：中公教育公告编号：2023-083 中公教育科技股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。本文本同时提供英文版本，两种文本发生歧义时，以中文文本为准。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 937,511,111.22 -43.77% 2,665,849,557.97 -31.54% 归属于上市公司股东的净利润（元） 160,055,193.08 134.55% 242,036,937.87 129.42% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 158,847,153.40 153.31% 242,039,799.03 128.78% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -388,473,774.37 -124.44% 基本每股收益（元/股） 0.03 200.00% 0.04 130.77% 稀释每股收益（元/股） 0.03 200.00% 0.04 130.77% 加权平均净资产收益率 16.88% 10.84% 26.86% 82.54% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 8,372,112,755.39 8,027,414,353.26 4.29% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,021,970,873.64 779,933,935.77 31.03% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 780,393.89 -2,530,257.28 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 796,911.50 3,041,989.05 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 2,429.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -132,669.90 -447,397.91 减：所得税影响额 236,595.81 69,624.13 合计 1,208,039.68 -2,861.16 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 期末金额（元） 期初金额（元） 增减幅度 情况说明 货币资金 1,181,191,992.63 385,328,555.74 206.54% 主要系本期外部借款增加所致。 投资性房地产 32,831,505.80 450,260.54 7191.67% 主要系本期母公司出租资产转至投资性房地产所致。 使用权资产 774,282,250.33 1,112,202,447.58 -30.38% 主要系本期租赁房屋到期和提前退租，使用权资产原值减少所致。 短期借款 548,024,722.22 0.00 100.00% 主要系本期新增银行及其他金融机构借款所致。 应付职工薪酬 339,473,002.21 609,823,739.07 -44.33% 主要系本期支付以前期间缓交的社保、以及员工数量减少导致应支付薪酬下降所致。 应交税费 21,560,022.14 9,593,498.07 124.74% 主要系2023年三季度计提增值税、附加税所致。 其他应付款 1,870,804,948.51 1,096,787,345.65 70.57% 主要系本期控股股东借款增加所致。 一年内到期的非流动负债 390,635,873.90 578,821,921.03 -32.51% 主要系本期支付一年内到期的房租费用和新租赁职场减少所致。 利润表项目 本期金额 上期金额 增减幅度 情况说明 营业收入 2,665,849,557.97 3,893,882,283.64 -31.54% 主要系公司调整产品结构、分支机构及员工人数减少等因素影响业务收款下降所致。 营业成本 1,122,949,881.39 2,420,963,306.46 -53.62% 主要系公司通过全面调整产品结构、降本增效、线上与线下加速融合等措施，使公司成本得到良好控制所致。 销售费用 536,556,578.58 1,074,477,624.74 -50.06% 主要系公司降本增效，减少销售人员，人工支出相应减少所致。 管理费用 383,587,843.44 687,206,762.68 -44.18% 主要系本期管理人员减少，人工支出相应减少所致。 研发费用 219,481,184.19 482,232,337.63 -54.49% 主要系公司本期对研发队伍进行优化，缩减非核心业务研发人员，其人工支出相应减少所致。 财务费用 79,854,133.31 201,860,046.51 -60.44% 主要系本期银行贷款利息及金融机构手续费减少所致。 其他收益 10,458,712.26 41,968,144.89 -75.08% 主要系本期税收优惠和政府补助减少所致。 投资收益 1,652,189.90 302,234.51 446.66% 主要系上期发生投资损失所致。 公允价值变动收益 0.00 -3,445,201.84 100.00% 主要系本期无公允变动所致。 信用减值损失 -16,138,847.81 -8,956,614.08 -80.19% 主要系本期坏账计提增加所致。 资产处置收益 -2,530,257.28 289,728.74 -973.32% 主要系本期固定资产清理形成损失所致。 营业外支出 447,397.91 4,786,252.04 -90.65% 主要系本期非常损失减少所致。 所得税费用 52,993,027.19 -147,222,566.32 136.00% 主要系本期实现盈利，计提企业所得税所致。 现金流量表项目 本期金额 上期金额 增减幅度 情况说明 销售商品、提供劳务收到的现金 1,927,924,573.16 5,730,000,312.04 -66.35% 主要系公司调整产品结构大幅降低高退费班占比，以及分支机构和员工数量减少等因素影响业务收款减少所致。 收到其他与经营活动有关的现金 27,615,231.83 50,093,501.17 -44.87% 主要系本期收到政府补助减少所致。 购买商品、接受劳务支付的现金 274,853,910.95 605,787,718.06 -54.63% 主要系公司通过调整产品结构、内部优化降本增效等措施，使公司成本得到良好控制，开班费及差旅费减少所致。 支付给职工以及为职工支付的现金 1,641,645,688.67 2,994,758,849.49 -45.18% 主要系公司本期员工数量减少进而工资支付减少所致。 收回投资收到的现金 22,700,000.00 473,468,673.81 -95.21% 主要系本期短期理财购买减少，相应的理财赎回减少所致。 取得投资收益收到的现金 1,662,269.11 9,809,931.29 -83.06% 主要系本期购买的理财减少，其理财收益相应减少所致。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,851,305.25 107,941,393.57 -98.28% 主要系公司内部优化成本管控机制，固定资产投入减少所致。 投资支付的现金 22,400,000.00 124,141,028.16 -81.96% 主要系本期购买短期理财产品减少所致。 偿还债务支付的现金 0.00 2,949,000,000.00 -100.00% 主要系本期无新增偿还借款所致。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,346,166.65 50,716,278.78 -97.35% 主要系本期偿还借款利息较少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 241,021 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 李永新 境内自然人 15.31% 944,407,232.00 729,458,502.00 质押 658,807,945.00 王振东 境内自然人 9.30% 573,799,534.00 570,581,563.00 质押 455,586,200.00 湖南省财信产业基金管理有限公司－湖南省财信常勤壹号基金合伙企业（有限合伙） 其他 5.51% 339,820,822.00 0 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·云起1号证券投资集合资金信托计划 其他 4.94% 304,537,300.00 0 上海拓牌私募基金管理有限公司－拓牌兴丰9号私募证券投资基金 其他 2.30% 141,700,838.00 0 广州康祺资产管理中心（有限合伙）－康祺资产初心1号私募证券投资基金 其他 1.75% 108,142,973.00 0 鲁忠芳 境内自然人 1.37% 84,679,398.00 0 质押 24,000,000.00 香港中央结算有限公司 境外法人 1.25% 76,800,877.00 0 周夏耘 境内自然人 0.92% 56,658,662.00 0 北京基锐科创投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 0.89% 54,887,323.00 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 湖南省财信产业基金管理有限公司－湖南省财信常勤壹号基金合伙企业（有限合伙） 339,820,822 人民币普通股 339,820,822 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·云起1号证券投资集合资金信托计划 304,537,300 人民币普通股 304,537,300 李永新 214,948,730 人民币普通股 214,948,730 上海拓牌私募基金管理有限公司－拓牌兴丰9号私募证券投资基金 141,700,838 人民币普通股 141,700,838 广州康祺资产管理中心（有限合伙）－康祺资产初心1号私募证券投资基金 108,142,973 人民币普通股 108,142,973 鲁忠芳 84,679,398 人民币普通股 84,679,398 香港中央结算有限公司 76,800,877 人民币普通股 76,800,877 周夏耘 56,658,662 人民币普通股 56,658,662 北京基锐科创投资中心（有限合伙） 54,887,323 人民币普通股 54,887,323 罗欢笑 39,232,752 人民币普通股 39,232,752 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司的控股股东、实际控制人鲁忠芳和李永新系母子关