中公教育：2022年第三季度报告
证券代码：002607证券简称：中公教育公告编号：2022-066 中公教育科技股份有限公司 2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。本文本同时提供英文版本，两种文本发生歧义时，以中文文本为准。 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,667,177,321.53 15.36% 3,893,882,283.64 -38.20% 归属于上市公司股东的净利润（元） 68,240,054.31 108.60% -822,691,656.02 7.66% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 62,707,787.41 107.86% -840,931,516.85 13.13% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 1,589,638,866.89 143.60% 基本每股收益（元/股） 0.01 108.33% -0.13 7.14% 稀释每股收益（元/股） 0.01 108.33% -0.13 7.14% 加权平均净资产收益率 6.04% 27.01% -55.68% -32.42% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 8,225,666,651.05 10,305,183,525.70 -20.18% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,066,127,098.18 1,888,818,754.20 -43.56% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 230,851.51 289,728.74 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 4,290,258.98 22,724,394.98 委托他人投资或管理资产的损益 2,485,466.43 8,096,711.30 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -9,459.63 -3,445,201.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -413,863.85 -4,786,252.04 减：所得税影响额 1,050,986.54 4,639,520.31 合计 5,532,266.90 18,239,860.83 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 期末金额（元） 期初金额（元） 增减幅度 情况说明 货币资金 457,156,536.88 1,970,361,272.64 -76.80% 主要系本期偿还到期银行借款所致。 交易性金融资产 1,003,774.25 346,726,621.74 -99.71% 主要系理财产品到期赎回所致。 其他流动资产 15,881,814.78 36,959,129.80 -57.03% 主要系本期待结算款减少所致。 递延所得税资产 565,864,148.34 424,027,271.38 33.45% 主要系本期计提递延所得税资产所致。 短期借款 200,202,500.00 3,152,945,812.59 -93.65% 主要系本期偿还到期银行借款所致。 合同负债 4,735,981,166.46 3,063,721,290.28 54.58% 主要系本期受省考联考推迟，收入确认和协议班退费相应延期所致。 应付职工薪酬 566,492,240.39 422,886,856.60 33.96% 主要系应付未付工资，以及疫情期间社保及住房公积金缓交所致。 应交税费 30,560,896.71 12,566,751.84 143.19% 主要系2022年一季度收入计提增值税及附加税所致。 其他流动负债 142,079,434.99 91,925,853.39 54.56% 主要系2022年三季度末合同负债余额较年初增加所致。 利润表项目 本期金额 上期金额 增减幅度 情况说明 营业收入 3,893,882,283.64 6,301,194,119.42 -38.20% 主要系受持续的疫情防控及省考延期双重影响，导致2022年前三季度营业收入减少所致。 营业成本 2,420,963,306.46 3,588,626,072.16 -32.54% 主要系本期多省市疫情影响，面授班开班减少，同时，因师资人员减少，人工支出相应减少以及经营亏损影响员工绩效降低所致。 管理费用 687,206,762.68 1,036,022,099.40 -33.67% 主要系本期管理人员减少，人工支出相应减少以及经营亏损影响员工绩效降低所致。 研发费用 482,232,337.63 835,716,194.57 -42.30% 主要系对研发队伍进行了优化，缩减非核心业务研发人员，其人工支出相应减少以及经营亏损影响员工绩效降低所致。 财务费用 201,860,046.51 383,556,345.64 -47.37% 主要系本期银行贷款利息及金融机构手续费减少所致。 其他收益 41,968,144.89 67,843,227.07 -38.14% 主要系上年享受税收优惠计入其他收益所致。 投资收益 302,234.51 74,689,765.65 -99.60% 主要系理财产品和定期存款赎回收益减少所致。 信用减值损失 -8,956,614.08 -2,013,158.79 344.90% 主要系坏账计提增加所致。 营业外支出 4,786,252.04 886,108.68 440.14% 主要系本期新增罚款所致。 所得税费用 -147,222,566.32 -249,727.99 58853.17% 主要系本期计提递延所得税资产所致。 现金流量表项目 本期金额 上期金额 增减幅度 情况说明 销售商品、提供劳务收到的现金 5,730,000,312.04 3,764,009,075.38 52.23% 主要系2021年第三季度收款金额小于退费金额形成“销售商品、提供劳务收到的现金”当期负数所致。 收到其他与经营活动有关的现金 50,093,501.17 82,925,359.00 -39.59% 主要系利息收入减少所致。 购买商品、接受劳务支付的现金 605,787,718.06 1,272,319,232.44 -52.39% 主要系本期多省市疫情影响，面授班开班减少，开班费及差旅费减少所致。 支付给职工以及为职工支付的现金 2,994,758,849.49 4,999,319,418.01 -40.10% 主要系公司本期员工数量减少，以及经营亏损影响员工绩效降低所致。 支付的各项税费 102,676,276.01 257,440,759.41 -60.12% 主要系本期收入减少，支付的税费减少所致。 支付其他与经营活动有关的现金 487,232,102.77 963,675,208.24 -49.44% 主要系本期公司降本增效成效初显，市场宣传及日常管理经营支出减少所致。 收回投资收到的现金 473,468,673.81 9,118,641,205.92 -94.81% 主要系本期短期理财购买减少，相应的理财赎回减少所致。 取得投资收益收到的现金 9,809,931.29 234,974,156.04 -95.83% 主要系本期购买的理财减少，其理财收益相应减少所致。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 107,941,393.57 2,826,593,982.87 -96.18% 主要系上年同期购买土地使用权所致。 投资支付的现金 124,141,028.16 7,014,720,000.00 -98.23% 主要系本期购买短期理财产品减少所致。 取得借款收到的现金 4,369,000,000.00 -100.00% 主要系本期无新增金融机构借款所致。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 50,716,278.78 152,324,944.37 -66.71% 主要系本期银行借款利息支出减少所致。 支付其他与筹资活动有关的现金 353,781,444.16 559,203,347.89 -36.73% 主要系本期支付房屋租赁减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 162,755 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 鲁忠芳 境内自然人 41.36% 2,550,549,260.00 2,550,549,260.00 质押 1,437,543,359.00 李永新 境内自然人 18.35% 1,131,415,121.00 1,131,070,121.00 质押 791,586,641.00 王振东 境内自然人 13.83% 852,885,418.00 639,664,063.00 质押 424,793,884.00 北京中公未来信息咨询中心（有限合伙） 境内非国有法人 1.30% 80,000,000.00 0 周夏耘 境内自然人 1.28% 78,848,640.00 0 质押 36,000,000.00 北京航天产业投资基金（有限合伙） 境内非国有法人 1.24% 76,263,495.00 0 周晖 境内自然人 1.03% 63,545,974.00 0 质押 19,000,000.00 北京基锐科创投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 0.89% 54,887,323.00 0 周丽 境内自然人 0.75% 46,341,580.00 0 北京广银创业投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 0.64% 39,228,952.00 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 王振东 213,221,355.00 人民币普通股 213,221,355.00 北京中公未来信息咨询中心（有限合伙） 80,000,000.00 人民币普通股 80,000,000.00 周夏耘 78,848,640.00 人民币普通股 78,848,640.00 北京航天产业投资基金（有限合伙） 76,263,495.00 人民币普通股 76,263,495.00 周晖 63,545,974.00 人民币普通股 63,545,974.00 北京基锐科创投资中心（有限合伙） 54,887,323.00 人民币普通股 54,887,323.00 周丽 46
