中公教育：2023年一季度报告

证券代码：002607证券简称：中公教育公告编号：2023-043 中公教育科技股份有限公司 2023年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏。本文本同时提供英文版本，两种文本发生歧义时，以中文文本为准。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 888,585,683.99 1,212,740,311.93 -26.73% 归属于上市公司股东的净利润（元） 24,302,776.67 -463,824,594.93 105.24% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 22,883,471.70 -469,727,159.08 104.87% 经营活动产生的现金流量净额（元） -494,146,308.74 598,889,061.73 -182.51% 基本每股收益（元/股） 0 -0.08 100.00% 稀释每股收益（元/股） 0 -0.08 100.00% 加权平均净资产收益率 3.07% -27.99% 31.06% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 8,417,639,954.21 8,027,414,353.26 4.86% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 804,236,712.44 779,933,935.77 3.12% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 234,300.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,484,718.51 委托他人投资或管理资产的损益 2,089.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -43,636.53 减：所得税影响额 258,166.15 合计 1,419,304.97 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 期末金额（元） 期初金额（元） 增减幅度 情况说明 货币资金 808,951,270.81 385,328,555.74 109.94% 主要系本期股东借款增加所致。 其他流动资产 2,551,033.31 4,559,823.18 -44.05% 主要系本期待摊费用摊销所致。 应付职工薪酬 322,270,742.31 609,823,739.07 -47.15% 主要系支付应付未付工资和缓交的社保及住房公积金所致。 应交税费 22,675,539.38 9,593,498.07 136.36% 主要系2023年一季度计提增值税、附加税及企业所得税所致。 其他应付款 2,095,716,952.52 1,096,787,345.65 91.08% 主要系本期控股股东借款增加所致。截至2023年3月31日，公司控股股东对公司的借款金额为19.56亿元。 利润表项目 本期金额 上期金额 增减幅度 情况说明 营业成本 420,845,859.36 749,351,241.84 -43.84% 主要系公司通过全面调整产品结构、降本增效、线上与线下加速融合等措施，使公司开班成本得到良好控制，人员优化，人工支出相应减少所致。 销售费用 189,043,171.59 396,015,900.26 -52.26% 主要系公司降本增效，使公司市场运营费用减少，销售人员优化，人工支出相应减少所致。 管理费用 142,879,884.86 320,087,116.49 -55.36% 主要系公司降本增效，使公司经营管理费用减少，管理人员优化，人工支出相应减少所致。 研发费用 79,505,142.80 226,404,752.90 -64.88% 主要系公司降本增效，使公司研发费用减少，研发人员优化，人工支出相应减少所致。 财务费用 25,281,276.97 69,571,481.28 -63.66% 主要系本期无银行贷款利息及金融机构手续费减少所致。 其他收益 5,263,604.56 8,268,197.61 -36.34% 主要系本期政府补助减少所致。 投资收益 2,089.14 2,755,592.22 -99.92% 主要系理财产品赎回减少所致。 信用减值损失 -245,000.01 -1,005,625.25 75.64% 主要系本期坏账计提减少所致。 所得税费用 4,059,499.89 -81,122,491.94 105.00% 主要系本期实现盈利，计提企业所得税所致。 现金流量表项目 本期金额 上期金额 增减幅度 情况说明 销售商品、提供劳务收到的现金 541,106,481.37 2,249,268,010.73 -75.94% 主要系公司调整产品结构，高退费协议班型占比大幅降低，转型为以提升实收班课程占比的收款模式所致。 购买商品、接受劳务支付的现金 125,815,201.46 210,528,840.27 -40.24% 主要系公司通过调整产品结构、内部优化降本增效等措施，使公司成本得到良好控制，开班费及差旅费减少所致。 支付给职工以及为职工支付的现金 776,831,838.60 1,224,818,887.78 -36.58% 主要系公司本期员工数量减少进而工资支付减少所致。 支付其他与经营活动有关的现金 135,193,624.56 211,762,694.36 -36.16% 主要系公司内部降本增效成果显著，市场推广费用、公司经营管理等方面支出减少所致。 收回投资收到的现金 20,000,000.00 344,776,858.87 -94.20% 主要系本期短期理财购买减少，相应的理财赎回减少所致。 取得投资收益收到的现金 2,089.14 2,764,585.77 -99.92% 主要系本期购买的理财减少，其理财收益相应减少所致。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 921,010.84 8,768,861.04 -89.50% 主要系公司内部优化成本管控机制，固定资产投入减少所致。 投资支付的现金 20,500,000.00 116,700,000.00 -82.43% 主要系本期购买短期理财产品减少所致。 偿还债务支付的现金 1,500,000,000.00 -100.00% 主要系公司的金融机构借款期初无余额，本期无新增所致。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,787,416.64 -100.00% 原因同上。 支付其他与筹资活动有关的现金 77,812,054.49 134,755,697.06 -42.26% 主要系本期支付房屋租赁费减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 206,003 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 李永新 境内自然人 15.31% 944,407,232.00 729,458,502.00 质押 437,323,282.00 王振东 境内自然人 9.30% 573,799,534.00 570,581,563.00 质押 382,850,000.00 湖南省财信产业基金管理有限公司－湖南省财信常勤壹号基金合伙企业（有限合伙） 其他 5.51% 339,820,822.00 0.00 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·云起1号证券投资集合资金信托计划 其他 5.10% 314,537,300.00 0.00 上海拓牌私募基金管理有限公司－拓牌兴丰9号私募证券投资基金 其他 5.00% 308,369,970.00 0.00 广州康祺资产管理中心（有限合伙）－康祺资产初心1号私募证券投资基金 其他 4.95% 305,369,970.00 0.00 鲁忠芳 境内自然人 3.78% 233,270,398.00 0.00 质押 98,500,000.00 香港中央结算有限公司 境外法人 1.62% 99,773,902.00 0.00 周夏耘 境内自然人 0.90% 55,736,327.00 0.00 北京基锐科创投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 0.89% 54,887,323.00 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 湖南省财信产业基金管理有限公司－湖南省财信常勤壹号基金合伙企业（有限合伙） 339,820,822.00 人民币普通股 339,820,822.00 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·云起1号证券投资集合资金信托计划 314,537,300.00 人民币普通股 314,537,300.00 上海拓牌私募基金管理有限公司－拓牌兴丰9号私募证券投资基金 308,369,970.00 人民币普通股 308,369,970.00 广州康祺资产管理中心（有限合伙）－康祺资产初心1号私募证券投资基金 305,369,970.00 人民币普通股 305,369,970.00 鲁忠芳 233,270,398.00 人民币普通股 233,270,398.00 李永新 214,948,730.00 人民币普通股 214,948,730.00 香港中央结算有限公司 99,773,902.00 人民币普通股 99,773,902.00 周夏耘 55,736,327.00 人民币普通股 55,736,327.00 北京基锐科创投资中心（有限合伙） 54,887,323.00 人民币普通股 54,887,323.00 华润深国投信托有限公司－华润信托·慎知资产行知集合资金信托计划 52,854,200.00 人民币普通股 52,854,200.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司的控股股东、实际控制人鲁忠芳和李永新系母子关系。鲁忠芳、李永新和北京中公未来信息咨询中心（有限合伙），系构成一致行动人。未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 公司股东广州康祺资产管理中心（有限合伙）－康祺资产初心1号私募证券投资基金持有公司股份305,369,970股，公司于2023年2月24日向证券公司出借中公教育股份，期间累计出借股份数量300万股，该部分股份的所有权未发生实际转移，未发生实际增减持行为，公司实际合计持有股份数量为308,369,970股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：中公教育科技股份有