中公教育：2023年第三季度报告（英文版）

股票代码：002607股票摘要：OFFCNEDU公告编号：2023-083 OFFCN教育科技有限公司. 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证所披露的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。本报告以中文和英文版本编写和出版。如果中文版和英文版有任何不一致之处，以中文版为准。 重要注意事项： 1.公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载 、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计部门负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 3.是否对本第三季度报告进行了审计 □Yes☑No 第一节主要财务数据 1.主要会计信息和财务指标 公司是否需要追溯调整财务信息或重述以前年度的会计信息？ □是√否 本报告期 本报告期比上年同期增加/减少 从年初到本报告期结束 年初至本报告期期末比上年同期增加/减少 营业收入（元） 937,511,111.22 -43.77% 2,665,849,557.97 -31.54% 归属于上市公司股东的净利润（元） 160,055,193.08 134.55% 242,036,937.87 129.42% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 158,847,153.40 153.31% 242,039,799.03 128.78% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -388,473,774.37 -124.44% 基本每股收益（元/股） 0.03 200.00% 0.04 130.77% 稀释每股收益（元/股） 0.03 200.00% 0.04 130.77% 加权平均净资产收益率 16.88% 10.84% 26.86% 82.54% 本报告期结束 上一年末 本报告期末比上年末增加/减少 总资产（元） 8,372,112,755.39 8,027,414,353.26 4.29% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,021,970,873.64 779,933,935.77 31.03% 2.非经常性损益的项目及金额 √适用□不适用 单位：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 Note 非流动资产处置利得或损失(包括资产减值准备的抵销部分) 780,393.89 -2,530,257.28 计入当期收益的政府补助 796,911.50 3,041,989.05 和亏损（与公司正常业务密切相关，按照国家政策和一定标准固定、定量、持续享有的除外）委托他人投资或管理资产的损益 0.00 2,429.11 除上述项目外的其他营业外收入和支出 -132,669.90 -447,397.91 减：对所得税的影响 236,595.81 69,624.13 Total 1,208,039.68 -2,861.16 -- 符合非经常性损益定义的其他利得或损失项目明细: □适用√不适用 本公司无其他符合非经常性损益定义的利得或损失项目，请提供将《公开发行公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中定义或列示的非经常性损益项目划分为经常性损益项目的说明。 □适用√不适用 公司不存在将《上市公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列示的非经常性损益项目归类为经常性损益项目的情形。 3.主要会计信息和财务指标波动的案例及原因 √适用□不适用 资产负债表项目 期末金额（元） 期初金额 (RMB) Growth Note 货币资金 1,181,191,992.63 385,328,555.74 206.54% 主要系本期对外借款增加所致。 投资物业 32,831,505.80 450,260.54 7191.67% 主要是本期母公司将租赁资产转让给投资性房地产所致。 资产使用权 774,282,250.33 1,112,202,447.58 -30.38% 主要系租赁房屋到期提前退出导致使用权资产原值下降所致，在当前时期。 短期借款 548,024,722.22 0.00 100.00% 主要系本期新增银行等金融机构贷款所致。 应付工资 339,473,002.21 609,823,739.07 -44.33% 主要是由于前期延迟缴纳社保以及应付工资减少所致，减少了本期员工人数。 应交税金 21,560,022.14 9,593,498.07 124.74% 主要系2023年Q3收入计提增值税及附加税所致。 其他应付款项 1,870,804,948.51 1,096,787,345.65 70.57% 主要系本期向控股股东借款增加所致。 一年内到期的非流动负债 390,635,873.90 578,821,921.03 -32.51% 主要是由于支付一年内到期的租金减少，本期新租工作场所减少所致。 损益表项目 本期金额 上期金额 Growth Note 营业收入 2,665,849,557.97 3,893,882,283.64 -31.54% 主要系公司调整产品结构，减少分公司及员工数量导致本期业务回款下降所致。 营业成本 1,122,949,881.39 2,420,963,306.46 -53.62% 主要是由于公司采取了全面调整产品结构、降本增效等措施，加快线上线下一体化经营，有效控制了成本在当前时期。 销售费用 536,556,578.58 1,074,477,624.74 -50.06% 主要是由于公司采取了包括裁减销售人员在内的降本增效措施，减少了人工费，在目前期。 管理费 383,587,843.44 687,206,762.68 -44.18% 主要是由于管理人员的减少和人工费的减少本期管理人员。 研发费用 219,481,184.19 482,232,337.63 -54.49% 主要是由于公司优化研发队伍，非核心业务研发人员减少，导致相应本期减少人工费。 财务费用 79,854,133.31 201,860,046.51 -60.44% 主要系本期银行贷款利息及金融机构服务费减少所致。 其他收入 10,458,712.26 41,968,144.89 -75.08% 主要系本期税收优惠和政府补贴减少所致。 投资收益 1,652,189.90 302,234.51 446.66% 主要系上期投资亏损所致。 公允价值变动收益 0.00 -3,445,201.84 100.00% 主要系本期无公允价值变动所致。 预期信用损失 -16,138,847.81 -8,956,614.08 -80.19% 主要系本期计提的坏账准备增加所致。 资产处置收入 -2,530,257.28 289,728.74 -973.32% 主要系本期固定资产清理损失所致。 营业外支出 447,397.91 4,786,252.04 -90.65% 主要系本期非常损失减少所致。 所得税费用 52,993,027.19 -147,222,566.32 136.00% 主要是由于企业所得税的计提与当期实现利润有关。 现金流量表项目 本期金额 上期金额 Growth Note 销售商品、提供劳务收到的现金 1,927,924,573.16 5,730,000,312.04 -66.35% 主要是由于公司在产品结构上进行调整，大幅降低高退款课程的比例，减少分支机构和 员工导致本期业务收款减少。 收到的其他与经营活动有关的现金 27,615,231.83 50,093,501.17 -44.87% 主要系本期政府补助减少所致。 购买商品、接受劳务的现金 274,853,910.95 605,787,718.06 -54.63% 主要是由于公司通过调整产品结构、内部优化、降本增效等措施，有效控制了成本，降低了营业费用和差旅费用。 支付给职工以及为职工支付的现金 1,641,645,688.67 2,994,758,849.49 -45.18% 主要是由于员工人数减少导致相应的工资本期付款减少。 收回投资收到的现金 22,700,000.00 473,468,673.81 -95.21% 主要系本期短期理财产品申购减少，理财产品赎回相应减少所致。 取得投资收益所收到的现金 1,662,269.11 9,809,931.29 -83.06% 主要系本期购买的理财产品减少，理财产品收益相应减少所致。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 1,851,305.25 107,941,393.57 -98.28% 主要系公司内部优化及成本控制机制导致固定资产投资减少所致。 投资支付的现金 22,400,000.00 124,141,028.16 -81.96% 主要系本期购买短期理财产品减少所致。 偿还债务支付的现金 0.00 2,949,000,000.00 -100.00% 主要系本期无新增还款贷款所致。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,346,166.65 50,716,278.78 -97.35% 主要系本期偿还贷款利息减少所致。 第二节股东 1.前10名股东所持表决权恢复的普通股股东和优先股股东总数及股份情况表 单位：股（股） 报告期末普通股股东总数 241,021 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东所持股份详情 股东名称 股东性质 持股比例 股份数 有销售限制的股份数量 质押、标记或冻结 股份状况 股份数 李永新 国内自然人 15.31% 944,407,232.00 729,458,502.00 Pledged 658,807,945.00 王振东 国内自然人 9.30% 573,799,534.00 570,581,563.00 Pledged 455,586,200.00 湖南追逐基金管理 Other 5.51% 339,820,822.00 0 股份有限公司-湖南追长勤一号基金合伙企业(有限合伙)陕西国际信托有限公司-SIT云栖1号证券投资集合资金信托计划 Other 4.94% 304,537,300.00 0 上海拓派私募基金管理有限公司-拓派兴丰9号私募证券投资基金 Other 2.30% 141,700,838.00 0 广州康琪资产管理中心（有限合伙）-康琪资产初信1号私募证券投资基金 Other 1.75% 108,142,973.00 0 卢忠芳 国内自然人 1.37% 84,679,398.00 0 Pledged 24,000,000.00 香港中央结算有限公司. 海外法人 1.25% 76,800,877.00 0 周夏云 国内自然人 0.92% 56,658,662.00 0 北京科锐科技创新投资中心（有限合伙） 国内非国有法人 0.89% 54,887,323.00 0 无销售限制的前10名股东所持股份详情 股东名称 无销售限制的持股数量 股份类型和数量 股份类型 股份数 湖南追星基金管理有限公司-湖南追星长勤一号基金合伙企业(有限合伙) 339,820,822 人民币普通股 339,820,822 陕西国际信托有限公司- 304,537,300 普通人民币 304,537,300 上证云栖1号证券投资集合资金信托计划 股份 李永新 214,948,730 人民币普通股 214,948,730 上海拓派私募基金管理有限公司-拓派兴丰9号私募证券投资基金 141,700,838 人民币普通股 141,700,838 广州康琪资产管理中心(有限合伙)-康琪资产初信1号私募证券投资基金 108,142,973 人民币普通股 108,142,973 卢忠芳 84,679,398 人民币普通股 84,679,398 香港中央结算有限公司. 76,800,877 人民币普通股 76,800,877 周夏云 56,658,662 人民币普通股 56,658,662 北京科锐科技创新投资中心（有限合伙）