福昕软件：福建福昕软件开发股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：688095证券简称：福昕软件 福建福昕软件开发股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入 156,424,843.91 10.35 442,518,858.50 3.67 归属于上市公司股东的净利润 -13,865,776.59 不适用 -61,322,128.21 -870.32 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -24,135,014.46 不适用 -98,792,773.29 不适用 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 -45,763,212.96 -337.96 基本每股收益（元/股） -0.1567 不适用 -0.6929 -655.21 稀释每股收益（元/股） -0.1567 不适用 -0.6929 -655.21 加权平均净资产收益率（%） -0.5200 不适用 -2.3200 减少2.60个 百分点 研发投入合计 55,549,887.05 14.45 173,242,963.65 25.65 研发投入占营业收入的比例（%） 35.51 增加1.27个百分点 39.15 增加6.85个 百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产 3,024,332,866.13 3,044,287,816.17 -0.66 归属于上市公司股东的所有者权益 2,606,004,044.95 2,658,348,847.17 -1.97 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。年初至报告期末公司经营情况回顾： （一）经营概况 年初至报告期末，公司实现营业收入44,251.89万元，较去年同期增长3.67%，剔除美元和欧元折算汇率变动对收入的汇率影响约4.48%后，同比下降约0.81%。 年初至报告期末，公司实现归属于上市公司股东的净利润-6,132.21万元，同比减少870.32%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-9,879.28万元，同比减少了186.76%；剔除股份支付费用1,687.94万元后的扣除非经常性损益净利润为-8,191.34万元，同比减少了820.53%。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润下降除因订阅、渠道双转型收入增长减缓外，公司持续投入长期布局，加大对技术升级及新产品的研发投入，导致期间费用有所增长，以及联营企业净利润下降带来了投资损失。具体变动原因如下： 1、期间费用增长带来的影响：除股份支付费用后，公司销售、管理、研发三项费用较上年同期总共增加9,389.61万元，主要是公司为研发并推广新产品及贯彻公司转型战略，对人员薪酬、研发专业服务费、合作推广费、销售平台费用投入等增加所致； 2、联营企业利润下降的影响：部分联营企业受到财政及客户预算等因素的影响净利润下降，公司按持股比例计提了2,154.52万元的投资损失，较上年同期增加投资损失224.42万元。 年初至报告期末，公司经营活动净现金流为-4,576.32万元，较去年同期下降337.96%，主要原因系一方面公司报告期内积极拓展市场并扩大业务规模，同时加大催收力度，收回前期应收账款，导致本期销售商品提供劳务收到的现金有所增长，带来了经营活动现金的流入增加，另一方 面，因为公司持续加大对市场及研发的投入，导致本期支付的职工薪酬及其他付现费用较上年同期有所增加，导致公司报告期内经营活动产生的现金流量净额为净流出。但2023年三季度单季 度的经营活动现金流为86.41万元。 （二）双转型进展 报告期内，公司订阅优先和渠道优先的双转型增长战略平稳推进： 1、订阅方面 年初至报告期末，公司实现订阅收入14,762.02万元，较去年同期增长70.92%；实现订阅业务ARR的金额为2.13亿元，较上年期末增长约53%。就单季度ARR的增幅上看，2023年一季度净增长2,200万，二季度净增长2,600万，三季度净增长2,700万，增幅稳定。公司2023年三季度的订阅业务收入和永久授权收入皆较二季度有所增长。 订阅相关的核心经营情况数据如下： 项目 2022年度 2023年一季度 2023年二季度 2023年三季度 订阅收入占比 21% 30% 35% 35.5% ARR（万元） 13,851.33 16,031.98 18,592.97 21,272.63 Editor产品订阅续费率 95% 91% 93% 92% 注1：ARR的统计口径为不少于12个月的订阅业务； 注2：Editor产品的订阅续费率指存量客户在报告期末的ARR较上年同期期末的ARR 比例。 2023年前三季度，北美市场营业收入占公司营业收入的比例为57.68%，受订阅转型深入的影响，营业收入增速较上年同期下滑2.08%，而订阅收入较上年同期增长了76.61%；欧洲市场的营业收入占公司营业收入的比例为20.56%，较上年同期增长15.94%，订阅收入较上年同期增长了111.80%；中国市场的营业收入占公司营业收入的比例为8.86%，较上年同期增长了17.19%，订阅收入较上年同期增长了23.27%。 2、渠道方面 来自渠道的收入持续攀升。年初至报告期末，公司来自代理渠道的营业收入达到1.46亿元，较上年同期增长21%，占同期营业收入的比例为32.89%，较去年同期28.17%的营业收入占比有所增长。2023年三季度来自渠道的收入占营业收入的比例为34.83%，较2023年二季度34.35%的营业收入占比略有增长。 （三）核心产品进展 2023年9月，公司核心产品PDF编辑器迎来第13次大版本升级，重磅发布PDF编辑器forWindows&Mac&iOS&Android等多个版本。本次大版本升级后，公司海外版PDF编辑器全形态皆集成了AIGC技术，桌面端及移动端编辑器可实现文档总结、内容改写、实时交互的三个初步功能，后续发布的小版本将持续更迭与丰富更多相关的AIGC功能。 本次国内版本的PDF编辑器升级后，新增了OFD与PDF文档的格式互转功能，以满足国内用户对于双版式支持的需求。同时，本版本新增支持单页面拆分多页面、任意区域的OCR文字识别，强化了电子签名等功能。 基于公司在AIGC+办公领域的应用和创新，2023年9月，公司斩获了由2023品牌数字化创新转型峰会AIGC营销生产力峰会组委会评选的“AIGC2023年度新势力企业”奖。公司将秉持积极和开放的态度，继续全面拥抱AI，朝着全球领先的PDF智能文档处理厂商方向努力。 非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 -285,172.87 14,168.46 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 243,000.00 2,162,056.56 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益 8,312,148.66 27,125,566.45 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 3,483,467.97 12,778,855.92 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -394,103.38 -395,946.94 其他符合非经常性损益定义的损益项目 11,484.16 163,807.64 减：所得税影响额 1,101,600.63 4,377,833.74 少数股东权益影响额（税后） -13.96 29.27 合计 10,269,237.87 37,470,645.08 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 主要原因系一方面公司报告期内积极拓展市场并扩大业务规模，同时加大催收力度，收回前期应收账 经营活动产生的现金流量 -337.96 款，导致本期销售商品提供劳务收到的现金有所增 净额_年初至报告期末 长，带来了经营活动现金的流入增加，另一方面，因为公司持续加大对市场及研发的投入，导致本期支付的职工薪酬及其他付现费用较上年同期有所增 加，导致公司报告期内经营活动产生的现金流量净额为净流出 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 -870.32 主要原因系公司持续投入长期布局，加大对技术升级及新产品的研发投入，导致期间费用有所增长，以及联营企业净利润下降带来的投资损失。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末 不适用 基本每股收益_年初至报告期末 -655.21 稀释每股收益_年初至报告期末 -655.21 二、股东信息 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 7,301 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例 (%) 持有有限售条件股份数量 包含转融通借出股份的限售股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 熊雨前 境内自然人 36,410,668 39.80 0 0 无 0 江瑛 境内自然人 2,175,600 2.38 0 0 无 0 中国工商银行股份有限公司－华安媒体互联网混合型证券投资基金 其他 1,729,907 1.89 0 0 无 0 中国工商银行股份有限公司－财通价值动量混合型证券投资基金 其他 1,441,779 1.58 0 0 无 0 香港中央结算有限公司 其他 1,133,196 1.24 0 0 无 0 中国银行股份有限公司－泰信中小盘精选股票型证券投资基金 其他 980,000 1.07 0 0 无 0 基本养老保险基金一二零二组合 其他 960,847 1.05 0 0 无 0 福州市鼓楼区昕华企业管理咨询中心（有限合伙） 其他 959,531 1.05 0 0 无 0 汇添富基金管理股份有限公司－社保基金17022组合 其他 949,101 1.04 0 0 无 0 中国工商银行股份有限公司－财通成长优选混合型证券投资基