福昕软件：福建福昕软件开发股份有限公司2023年第一季度报告

证券代码：688095证券简称：福昕软件 福建福昕软件开发股份有限公司 2023年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入 144,424,332.94 3.01 归属于上市公司股东的净利润 -11,342,591.07 -327.42 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -26,328,975.34 -118.09 经营活动产生的现金流量净额 -34,523,308.51 -311.28 基本每股收益（元/股） -0.1794 -337.30 稀释每股收益（元/股） -0.1794 -337.30 加权平均净资产收益率（%） -0.43 减少0.61个百分点 研发投入合计 56,675,527.09 27.89 研发投入占营业收入的比例（%） 39.24 增加7.63个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产 3,023,818,789.09 3,044,287,816.17 -0.67 归属于上市公司股东的所有者权益 2,651,155,888.62 2,658,348,847.17 -0.27 报告期内，公司实现营业收入14,442.43万元，较去年同期增长3.01%，剔除外汇波动影响约5.74%后，同比减少约2.73%。报告期内，订阅转型持续推进，订阅收入占营业收入的比例为30%，较2022年度订阅收入占比的21%，增加了9个百分点，较上年同期增长了66.77%。公司订阅业务ARR的金额为16,031.98万元，较上年末增长了15.74%，较上年同期期末增长了75.12%。订阅相关的合同负债金额为9,696.09万元，受到收入结转抵减了部分增加的合同负债的影响，较上年末增长了3.45%，较上年同期期末增长了77.61%。报告期内，公司的PDF核心产品整体订阅续费率约为91%。报告期内，来自渠道的收入较上年同期增长了14.62%，渠道收入占比约为30%。 公司实现归属于上市公司股东的净利润-1,134.26万元，同比减少327.42%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-2,632.90万元，同比减少了118.09%。归属于母公司的净利润大幅下降的主要原因为： （1）由于2023年为订阅转型的关键年度，订阅业务按照期间确认与授权业务按照时点一次性确认存在较大差异，因此转型期内营业收入的增速放缓。 （2）随着对新产品研发需求、人力资源能力强化和全球化管理的持续升级需求提升，公司持续增加对研发人员的投入与人员的结构性调整，职工薪酬费用合计同比增长了1,983.33万元。 报告期内，公司经营活动净现金流为-3,452.33万元，本期销售商品提供劳务收到的现金保持了稳定的经营活动现金流入，但本期经营活动现金流为负主要是因为：一方面公司报告期内积极拓展市场并扩大业务规模，同时加大催收力度，收回前期应收账款，导致本期销售商品提供劳务收到的现金有所增长，带来了经营活动现金的流入增加，但受订阅订单金额相对较小的影响，增幅放缓；另一方面，因为公司持续加大对市场及研发的人员投入，导致本期支付的职工薪酬增长较多，同时由于第一季度支出的长期费用较上年同期有所增加，导致公司报告期内经营活动产生的现金流量净额为净流出。 报告期内，公司荣膺著名的B2B针对企业用户的软件评测平台G2.com评选的“2023年度全球最佳软件公司”，在百强名单中位列第30位；公司的FoxiteSign产品也以其易用性、创新性和优质的服务在G2.com上获得了领先级的评价。 截至本报告发布之日，公司海外版云产品PDFEditorCloud已成功集成AIGC技术，可实现 PDF文档总结、内容改写、实时问答等智能文档服务功能，开启公司智能文档产品的新征途。PDF EditorCloud是一款全球领先的在线PDF编辑产品，区别于桌面端产品，云产品无需本地化部署，仅通过浏览器就可以实现在线阅读、编辑及转换等一系列功能，且具有快速迭代的优势，集成AIGC技术后，将进一步拓展产品功能、提升用户体验并助力订阅转型。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本期金额 说明 非流动资产处置损益 157,350.36 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,067,600.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益 9,096,290.17 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 6,373,056.33 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 76,407.98 其他符合非经常性损益定义的损益项目 147,805.19 减：所得税影响额 1,932,085.84 少数股东权益影响额（税后） 39.92 合计 14,986,384.27 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 归属于上市公司股东的净利润 -327.42 本期净利润减少的主要原因为：（1）由于2023年为订阅转型的关键年度，订阅业务按照期间确认与授权业务按照时点一次性确认存在较大差异，因此转型期内营业收入的增速放缓。（2）随着对新产品研发需求、人力资源能力强化和全球化管理的持续升级需求提 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -118.09 升，公司持续增加对研发、销售、管理人员的投入与结构性调整，职工薪酬费用合计同比增长了1,983.33万元。主要原因为：一方面公司报告期内积极拓展市场并扩大业务规模，同时加大催收力度，收回前期应收账款，导致本期销售商品提供劳务收到的现金有所增长，带 经营活动产生的现金流量净额 -311.28 来了经营活动现金的流入增加，但受订阅订单金额相对较小的影响，增幅放缓；另一方面，因为公司持续加大对市场及研发的人员投入，导致本期支付的职工薪酬流出较多，同时由于第一季度支出的长期费用较上年同期有所增加，导致公司报告期内经营活动产生的现金流量净额为净流出。 基本每股收益（元／股） -337.30 主要系本期净利润下降所致。 稀释每股收益（元／股） -337.30 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 6,061 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 包含转融通借出股份的限售股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 熊雨前 境内自然人 26,007,620 39.29 25,884,600 25,884,600 无 0 郭素珠 境内自然人 1,750,000 2.64 0 0 无 0 江瑛 境内自然人 1,554,000 2.35 0 0 无 0 中国银行股份有限公司－泰信中小盘精选股票型证券投资基金 其他 1,380,000 2.08 0 0 无 0 中国工商银行股份有限公司－财通价值动量混合型证券投资基金 其他 1,248,012 1.89 0 0 无 0 福建省华科创业投资有限公司 国有法人 1,035,323 1.56 0 0 无 0 福州市鼓楼区昕华企业管理咨询中心（有限合伙） 境内非国有法 人 798,352 1.21 0 0 无 0 中国工商银行股份有限公司－财通成长优选混合型证券投资基金 其他 794,152 1.20 0 0 无 0 汇添富基金管理股份有限公司－社保基金17022组合 其他 778,365 1.18 0 0 无 0 翟浦江 境内自然人 596,400 0.90 0 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 郭素珠 1,750,000 人民币普通股 1,750,000 江瑛 1,554,000 人民币普通股 1,554,000 中国银行股份有限公司－泰信中小盘精选股票型证券投资基金 1,380,000 人民币普通股 1,380,000 中国工商银行股份有限公司－财通价值动量混合型证券投资基金 1,248,012 人民币普通股 1,248,012 福建省华科创业投资有限公司 1,035,323 人民币普通股 1,035,323 福州市鼓楼区昕华企业管理咨询中心（有限合伙） 798,352 人民币普通股 798,352 中国工商银行股份有限公司－财通成长优选混合型证券投资基金 794,152 人民币普通股 794,152 汇添富基金管理股份有限公司－社保基金17022组合 778,365 人民币普通股 778,365 翟浦江 596,400 人民币普通股 596,400 福建华兴润明创业投资有限公司 561,195 人民币普通股 561,195 上述股东关联关系或一致行动的说明 股东福建省华科创业投资有限公司与福建华兴润明创业投资有限公司同为福建省投资开发集团有限责任公司的控股孙公司，故二者存在关联关系。除此之外，公司未知上述股东之间存在关联关系或者属于一致行动人。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 无 注：公司回购专户未在“前十名股东持股情况”和“前10名无限售条件股东持股情况”中列示，截至本报告期末公司回购专用账户股份数2,984,246 股，占公司总股本的比例为4.51%。 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 □适用√不适用 四、季度财务报表(一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 合并资产负债表 2023年3月31日编制单位:福建福昕软件开发股份有限公司 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2023年3月31日 2022年12月31日 流动资产： 货币资金 606,335,658.84 328,686,593.49 结算备付金拆出资金交易性金融资产 1,478,036,772.50 1,823,944,161.91 衍生金融资产 - 10,063.78 应