中信金属：中信金属股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：601061证券简称：中信金属 中信金属股份有限公司2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 本报告期比上年同 年初至报告期末 项目 本报告期 期增减变 年初至报告期末 比上年同期增减 动幅度 变动幅度(%) (%) 营业收入 33,561,749,306.60 16.71 94,779,412,564.90 4.01 归属于上市公司股东的净利润 505,208,524.83 64.35 1,572,705,063.64 -16.51 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 511,080,658.36 754.97 1,401,852,718.93 41.55 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 2,826,319,426.15 664.84 基本每股收益（元/股） 0.10 47.54 0.33 -22.40 稀释每股收益（元/股） 0.10 47.54 0.33 -22.40 加权平均净资产收益率（%） 2.78 0.49 9.34 -5.87 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产 42,073,387,081.61 38,966,289,622.38 7.97 归属于上市公司股东的所有者权益 18,379,731,900.13 13,971,392,602.74 31.55 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 - - 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 9,317,827.53 76,203,657.77 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4,864,037.32 14,254,656.03 对联营公司按持股比例的借款产生的利息收入 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 -40,621,407.25 94,500,325.17 主要是公司为配套主营业务现货经营，运用外汇合约对冲大宗商品汇率波动风险，相应产生的公允价值变动损益及交割损益，该损益与主营业务经营损益密切相关。 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 - 2,310,582.50 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,308,118.20 112,892,162.74 主要为2021年唐山凯荣国际贸易有限公司违约的后续赔偿款 其他符合非经常性损益定义的损益项目 17,284,669.42 -71,713,270.90 主要为按比例分享的联营公司自身非经常性损益 减：所得税影响额 -974,621.25 57,595,768.60 少数股东权益影 响额（税后） - - 合计 -5,872,133.53 170,852,344.71 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 √适用□不适用 本集团将投资收益及公允价值变动损益中的商品期货合约、商品期权合约及延迟定价形成的损益作为经常性损益列示。集团作为大宗商品贸易商，商品期货合约、商品期权合约及延迟定价是基于大宗商品业务通常模式和价格风险应对，与日常采购和销售紧密相关的业务，作为经常性收益能更真实、公允地反映集团在大宗商品贸易整体业务中的正常盈利能力，故本集团将其作为经常性损益列示。 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 营业收入_本报告期 16.71 主要因本报告期公司积极克服大宗商品价格同比下跌的不利影响，提前研判市场大势，主动谋划，持续加大拓展有色金属业务，实现营业收入规模同比增长。 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 64.35 主要因公司积极研判市场形势，分类施策，优化品种结构，持续拓展有色品种，积极营销，核心能力不断提升，贸易业务经营利润同比增长；投资项目Kamoa-Kakula铜矿项目二期投产后带来利润增长，MineraLasBambasS.A.矿山重点抓生产稳运输，带动投资项目经营性权益利润同比增长。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 754.97 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末 41.55 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 664.84 主要因年初至报告期内公司加强存货进销存管理及应收款项回收等方面现金流管理，存货和应收账款较期初减少，公司经营活动现金流净流入，同比大幅增加。 基本每股收益（元/股）_本报告期 47.54 主要因本报告期净利润同比增长。 稀释每股收益（元/股）_本报告期 47.54 归属于上市公司股东的所有者权益 31.55 主要因公司首次上市公开发行股票并募集资金，本期净利润贡献，以及美元汇率升值使得美元净资产增加。 二、股东信息 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 149,070 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 中信金属集团有限公 司 国有法人 4,395,750,153 89.71 4,395,750,153 无 0 龙士学 境内自然人 9,105,918 0.19 0 无 0 中信裕联（北京）企业管理咨询有限公司 国有法人 3,096,000 0.06 3,096,000 无 0 广州市通灵健康产业 有限公司 境内非国有法人 2,570,000 0.05 0 无 0 侯晓旭 境内自然人 2,459,700 0.05 0 无 0 施振翔 境内自然人 1,051,900 0.02 0 无 0 李十周 境内自然人 1,004,229 0.02 0 无 0 罗国波 境内自然人 985,200 0.02 0 无 0 康雪红 境内自然人 881,300 0.02 0 无 0 潘镇涛 境内自然人 875,300 0.02 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 龙士学 9,105,918 人民币普通股 9,105,918 广州市通灵健康产业有限公司 2,570,000 人民币普通股 2,570,000 侯晓旭 2,459,700 人民币普通股 2,459,700 施振翔 1,051,900 人民币普通股 1,051,900 李十周 1,004,229 人民币普通股 1,004,229 罗国波 985,200 人民币普通股 985,200 康雪红 881,300 人民币普通股 881,300 潘镇涛 875,300 人民币普通股 875,300 李香港 862,884 人民币普通股 862,884 蒋以宁 827,200 人民币普通股 827,200 上述股东关联关系或一致行动的说明 中信裕联（北京）企业管理咨询有限公司系中信金属集团有限公司全资子公司，中信金属集团有限公司和中信裕联（北京）企业管理咨询有限公司构成一致行动关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明 1.股东龙士学持有公司9,105,918股股份，其中通过信用证券账户持有公司股份数量为9,105,918股；2.股东广州市通灵健康产业有限公司持有公司2,570,000股股份，其中通过信用证券账户持有公司股份数量为2,570,000股；3.股东侯晓旭持有公司2,459,700股股份，其中通过信用证券账户持有公司股份数量为2,459,700股；4.股东李十周持有公司1,004,229股股份，其中通过信用证券账户持有公司股份数量为991,429股；5.股东康雪红持有公司881,300股股份，其中通过信用证券账户持有公司股份数量为881,300股；6.股东蒋以宁持有公司827,200股股份，其中通过信用证券账户持有公司股份数量为750,500股。 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用□不适用 （一）公司业务经营情况 本报告期，公司继续深耕主业，积极应对外部挑战，锐意营销，严控风险，实现营业收入335.62亿元，同比增长16.71%；实现归属于上市公司股东的净利润5.05亿元，同比增长64.35%；实现扣非后归属上市公司股东的净利润5.11亿元，同比增长754.97%。 2023年1-9月，实现营业收入947.79亿元，同比增长4.01%；实现归属于上市公司股东的净 利润15.73亿元，同比下降16.51%；实现扣非后归属上市公司股东的净利润14.02亿元，同比增长41.55%。 （二）公司重点工作及成效 一是在大宗商品市场需求减弱波动的周期下，公司精心谋划施策，前瞻布局，进一步加大营销力度，积极降本增效，最终实现前三季度营业收入、扣非后归属上市公司股东的净利润两项指标由年中同比下降转为三季度末同比实现增长，归属于上市公司股东的净利润也由年中同比下降32.28%增长至同比下降16.51%。 二是新业务团队业务规模继续保持增长。在去年成功引入粗铜、铜镍金属新业务线团队的经验基础上，今年拓展的再生资源业务规模继续保持增长。 三是三季度完成设立科技创新中心，强化科技对业务发展的赋能。 四是不断完善“事前-事中-事后”的全面风险管理体系，综合运用多种风险管理工具全流程管控；不断提升风险研判及处置能力，强化风控政策及内控制度执行。 （三）本报告期提醒投资者注意的相关风险事项 2020年至本报告期末，公司间接持有15%股权的参股公司MineraLasBambasS.A.（简称“MLB”）先后收到秘鲁国家税务管理监察局就2014年、2015年、2016年、2017年纳税事项出具的补缴评税通知。根据MLB控股股东五矿资源有限公司截至本报告期末已披露的最新数据，评税所涉预扣税加上罚款及利息总额约为564.8百万美元，评税所涉所得税加上罚款及利息总额约为1,134