中信建投：2023年第三季度报告

中信建投证券股份有限公司2023年第三季度报告 证券代码：601066证券简称：中信建投 中信建投证券股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 （一）中信建投证券股份有限公司（以下简称本公司或公司）董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 （二）公司董事长王常青、主管会计工作负责人王常青（代行）及会计机构负责人（会计主管人员）赵明保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 （三）第三季度财务报表是否经审计 □是√否 1/22 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减变动幅度 (%) 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减变 动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入 4,919,063,773.76 8,280,649,821.75 8,280,649,821.75 -40.60 18,383,771,778.87 22,703,156,430.78 22,703,156,430.78 -19.03 归属于上市公司股东的净利润 1,383,679,109.79 2,061,175,547.18 2,055,465,673.28 -32.68 5,691,156,686.42 6,436,531,334.84 6,435,739,038.42 -11.57 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,368,861,279.68 2,061,736,820.15 2,056,026,946.25 -33.42 6,392,715,096.43 6,427,048,721.75 6,426,256,425.33 -0.52 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 不适用 不适用 -4,353,934,553.72 25,814,066,500.42 25,814,066,500.42 -116.87 基本每股收益（元/股） 0.15 0.23 0.23 -34.78 0.64 0.75 0.75 -14.67 稀释每股收益（元/股） 0.15 0.23 0.23 -34.78 0.64 0.75 0.75 -14.67 加权平均净资产收益率（%） 1.60 2.72 2.71 减少1.11个百分点 7.05 8.71 8.71 减少1.66个 百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 总资产 522,541,876,225.62 509,955,498,356.55 509,206,009,965.17 2.62 归属于上市公司股东的所有者权益 96,440,765,176.40 93,244,346,300.11 93,251,206,177.43 3.42 注1:“本报告期”指2023年第三季度，即2023年7月-9月；“本报告期末”指2023年9月30日；“上年同期”均指左侧项目对应的上年同期数据，下同。注2：追溯调整或重述的原因说明： 中华人民共和国财政部于2022年颁布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》，规定“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处 理”，上述内容自2023年1月1日起施行。报告期内，公司按照该解释和《企业会计准则第18号-所得税》的规定对公司2022年财务数据进行了追溯调整，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的相关财务报表项目。该会计处理对本集团合并财务报表无重大影响。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 1,861,472.51 2,062,449.82 - 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 32,125,366.14 54,399,791.14 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,905,479.29 -991,988,277.21 - 减：所得税影响额 5,263,529.25 -233,967,626.24 - 少数股东权益影响额 （税后） - - - 合计 14,817,830.11 -701,558,410.01 - 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 （1）主要会计数据发生变动的情况、原因 项目名称 变动比例（%） 主要原因 营业收入_本报告期 -40.60 主要是大宗商品销售收入减少。 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 -32.68 主要是自营业务收入减少。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 -33.42 主要是自营业务收入减少。 基本每股收益_本报告期 -34.78 主要是本报告期归属于上市公司股东的净利润减少。 稀释每股收益_本报告期 -34.78 主要是本报告期归属于上市公司股东的净利润减少。 （2）主要报表科目发生变动的情况、原因 单位：元币种：人民币 项目名称 本报告期末(2023年9月30日) 上年度末(2022年12月31日) 变动比例 （%） 主要原因 衍生金融资产 4,402,611,884.98 2,863,415,628.64 53.75 主要是权益类衍生工具形成的衍生金融资产增加。 其他资产 1,440,893,780.23 848,070,443.73 69.90 主要是其他应收款增加。 短期借款 105,955,342.38 1,243,576,724.39 -91.48 主要是子公司短期借款期末余额减少。 应付短期融资款 32,449,489,524.65 19,541,247,584.78 66.06 主要是应付短期融资券期末余额增加。 代理承销证券款 152,340,559.91 606,802,681.47 -74.89 主要是代理承销债券款期末余额减少。 应付职工薪酬 5,889,672,045.13 4,349,540,672.66 35.41 主要是应付职工薪酬期末余额增加。 应交税费 306,671,879.32 941,312,254.17 -67.42 主要是应交企业所得税期末余额减少。 预计负债 127,757,679.00 51,198,600.00 149.53 主要是未决诉讼增加。 递延所得税负债 158,394,673.59 311,861,253.65 -49.21 主要是金融工具浮盈减少。 其他综合收益 969,556,976.73 641,055,973.11 51.24 主要是本期其他债权投资浮盈。 单位：元币种：人民币 项目名称 年初至报告期末（2023年1-9月） 上年初至上年报告期末 （2022年1-9月） 变动比例 （%） 主要原因 公允价值变动收益 1,837,797,993.24 -159,289,091.45 不适用 主要是交易性金融资产公允价值变动收益增加。 其他业务收入 2,126,306,391.05 5,857,144,139.60 -63.70 主要是大宗商品销售收入减少。 资产处置收益 2,062,449.82 169,098.09 1,119.68 主要是非流动资产处置利得增加。 其他收益 120,788,301.64 76,306,875.72 58.29 主要是政府补助增加。 信用减值损失 -22,858,868.19 178,178,854.36 -112.83 主要是其他债权投资及买入返售金融资产信用减值损失转回。 其他资产减值损失 5,237,557.64 25,502,161.80 -79.46 主要是存货减值损失减少。 其他业务成本 2,049,159,323.47 5,849,012,670.24 -64.97 主要是大宗商品销售成本减少。 营业外收入 3,497,053.21 2,323,540.53 50.51 主要是其他营业外收入增加。 营业外支出 995,485,330.42 17,794,820.78 5,494.24 主要是赔付支出增加。 所得税费用 1,076,177,750.99 1,770,566,098.28 -39.22 主要是本期应纳税所得额减少。 经营活动产生的现金流量净额 -4,353,934,553.72 25,814,066,500.42 -116.87 主要是交易性金融资产增加。 投资活动产生的现金流量净额 -2,077,816,326.01 -12,420,216,858.21 不适用 主要是投资支付的现金流出减少。 筹资活动产生的现金流量净额 2,192,520,130.09 -3,841,303,304.03 不适用 主要是偿还债务支付的现金流出减少。 二、股东信息 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 142,820 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） - 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 北京金融控股集团有限公司（注1） 国有法人 2,774,765,517 35.77 2,684,309,017 无 - 中央汇金投资有限责任公司 国家 2,386,052,459 30.76 - 无 - 香港中央结算（代理人）有限公司其他代持股份（注2） 境外法人 818,643,538 10.55 - 未知 - 中信证券股份有限公司 国有法人 382,849,268 4.94 - 无 - 镜湖控股有限公司 境外法人 351,647,000 4.53 - 未知 - 西藏腾云投资管理有限公司 境内非国 有法人 109,556,553 1.41 - 质押 98,600,000 香港中央结算有限公司（注3） 境外法人 66,715,910 0.86 - 无 - 福建贵安新天地旅游文化投资有限公司 境内非国有法人 38,861,100 0.50 - 质押 24,600,000 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 其他 25,921,407 0.33 - 无 - 中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 其他 18,549,495 0.24 - 无 - 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 中央汇金投资有限责任公司 2,386,052,459 人民币普通股 2,386,052,459 香港中央结算（代理人）有限公司其他代持股份 818,643,538 境外上市外资股 818,643,538 中信证券股份有限公司 382,849,268 人民币普通股 382,849,268 镜湖控股有限公司 351,647,000 境外上市外资股 351,647,000 西藏腾云投资管理有限公司 109,556,553 人民币普通股 109,556,553 北京金融控股集团有限公司 90,456,500 境外上市外资股 90,456,500 香港中央结算有限公司 66,715,910 人民币普通股 66,715,910 福建贵安新天地旅游文化投资有限公司 38,861,100 人民币普通股 38,861,100 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券