中直股份：中航直升机股份有限公司2023年第三季度报告

2023年第三季度报告 证券代码：600038证券简称：600038 中航直升机股份有限公司2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 1/10 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年 同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入 5,192,796,314.52 3,861,619,794.22 3,861,619,794.22 34.47 15,750,582,912.88 10,613,083,580.88 10,613,083,580.88 48.41 归属于上市公司股东的净利润 166,728,124.65 30,907,220.62 31,254,077.74 433.46 292,689,201.30 47,760,921.38 48,450,503.53 504.10 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 162,904,941.08 19,832,819.67 20,179,676.79 707.27 261,065,315.62 21,912,894.80 22,602,476.95 1,055.03 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 不适用 不适用 -1,842,422,090.72 -3,328,502,638.02 -3,328,502,638.02 不适用 基本每股收益（元/股） 0.2828 0.0524 0.0530 433.46 0.4965 0.0810 0.0822 504.10 稀释每股收益（元/股） 0.2828 0.0524 0.0530 433.46 0.4965 0.0810 0.0822 504.10 加权平均净资产收益率（%） 1.7144 0.3321 0.3358 增加1.38个百分点 3.0284 0.5111 0.5184 增加2.52个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 总资产 31,259,350,367.33 27,694,246,082.23 27,741,370,495.74 12.68 归属于上市公司股东的所有者权益 9,917,269,875.00 9,752,104,438.41 9,753,705,542.29 1.68 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。追溯调整或重述的原因说明 2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”），解释16号中：“关于单项交易产 生的资产和负债，相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司自2023 年1月1日起施行该事项相关的会计处理。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 -594,816.12 -692,549.46 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,098,387.74 33,370,429.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -884,015.75 -346,397.11 减：所得税影响额 439,726.86 -354,004.95 少数股东权益影响额（税后） -236,099.16 -353,592.79 合计 3,823,183.57 31,623,885.68 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 应收票据 69.05 应收票据增加主要由于本期收到票据较多。 应收账款 71.41 应收账款增加主要原因是本期产品交付量较大，确认收入较多。 预付款项 -52.64 预付款项减少主要原因是本期材料采购验收量较大。 短期借款 100.08 短期借款增加主要原因是本期部分企业新增短期借款较多。 应付票据 -63.22 应付票据减少主要原因是本期兑付票据金额较大。 合同负债 62.92 合同负债增加主要原因是本期预收货款。 应交税费 -93.29 应交税费减少主要原因是本期进项税额较大，应交增值税减少。 一年内到期的非流动负债 -83.84 一年内到期的非流动负债减少主要原因是一年内到期的长期借款到期还款。 长期借款 1424.99 长期借款增加主要原因是本期部分企业新增长期借款较多。 长期应付款 218.88 长期应付款增加主要原因是本期收到科研拨款较多。 营业收入_本报告期 34.47 营业收入同比增加主要原因是本期产品交付量增加、部分产品价格调整。 营业收入_年初至报告期末 48.41 营业收入同比增加主要原因是本期产品交付量增加、部分产品价格调整。 营业成本_年初至报告期末 48.84 营业成本同比增加主要原因是本期产品交付量增加、部分产品价格调整对应调整供应商价格。 研发费用_年初至报告期末 57.42 研发费用同比增加主要原因是本期加大研发投入。 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 433.46 归属于上市公司股东的净利润同比增长主要是由于收入规模增长及部分产品价格调整。 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 504.10 归属于上市公司股东的净利润同比增长主要是由于收入规模增长及部分产品价格调整。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 707.27 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增长主要是由于收入规模增长及部分产品价格调整。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末 1,055.03 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增长主要是由于收入规模增长及部分产品价格调整。 基本每股收益_本报告期 433.46 基本每股收益同比增长主要是由于收入规模增长及部分产品价格调整双重因素共同带动利润增长。 基本每股收益_年初至报告期末 504.10 基本每股收益同比增长主要是由于收入规模增长及部分产品价格调整双重因素共同带动利润增长。 稀释每股收益_本报告期 433.46 稀释每股收益同比增长主要是由于收入规模增长及部分产品价格调整双重因素共同带动利润增长。 稀释每股收益_年初至报告期末 504.10 稀释每股收益同比增长主要是由于收入规模增长及部分产品价格调整双重因素共同带动利润增长。 经营活动产生的现金流量净额 不适用 经营活动产生的现金净流出同比减少主要因本期客户回款增加较多。 投资活动产生的现金流量净额 不适用 投资活动产生的现金净流出同比增加主要因购建长期资产支付的现金同比增长。 筹资活动产生的现金流量净额 不适用 筹资活动产生的现金净流入同比增加主要因本期公司新增借款较多。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 51,267 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 中国航空科技工业股份有限公司 国有法人 271,431,658 46.05 0 无 0 国新投资有限公司 国有法人 30,446,774 5.17 0 无 0 哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 国有法人 19,186,952 3.25 0 无 0 香港中央结算有限公司 未知 6,523,715 1.11 0 无 0 天津滨江直升机有限责任公司 国有法人 5,600,000 0.95 0 无 0 中国建设银行股份有限公司－博时军工主题股票型证券投资基金 未知 5,136,561 0.87 0 无 0 全国社保基金六零四组合 未知 4,462,638 0.76 0 无 0 中国工商银行股份有限公司－华夏产业升级混合型证券投资基金 未知 4,160,555 0.71 0 无 0 新华人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－018L－CT001沪 未知 3,532,703 0.60 0 无 0 中国建设银行股份有限公司－富国中证军工龙头交易型开放式指数证券投资基金 未知 3,160,630 0.54 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 中国航空科技工业股份有限公司 271,431,658 人民币普通股 271,431,658 国新投资有限公司 30,446,774 人民币普通股 30,446,774 哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 19,186,952 人民币普通股 19,186,952 香港中央结算有限公司 6,523,715 人民币普通股 6,523,715 天津滨江直升机有限责任公司 5,600,000 人民币普通股 5,600,000 中国建设银行股份有限公司－博时军工主题股票型证券投资基金 5,136,561 人民币普通股 5,136,561 全国社保基金六零四组合 4,462,638 人民币普通股 4,462,638 中国工商银行股份有限公司－华夏产业升级混合型证券投资基金 4,160,555 人民币普通股 4,160,555 新华人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－018L－CT001沪 3,532,703 人民币普通股 3,532,703 中国建设银行股份有限公司－富国中证军工龙头交易型开放式指数证券投资基金 3,160,630 人民币普通股 3,160,630 上述股东关联关系或一致行动的说明 中国航空科技工业股份有限公司、哈尔滨飞机工业集团有限责任公司、天津滨江直升机有限责任公司均为公司实际控制人中国航空工业集团有限公司控制的企业。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或或一致行动关系。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 □适用√不适用 四、季度财务报表(一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 编制单位:中航直升机股份有限公司 合并资产负债表2023年9月30日 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 流动资产： 货币资金 1,744,082,441.09 2,117,355,200.26 应收票据 346,156,878.63 204,764,700.00 应收账款 10,153,061,446.05 5,923,237,283.38 应收款项融资 8,445,121.24 2,313,267.13 预付款项 519,131,793.09 1,096,043,164.70 其他应收款 52,942,581.86 17,588,495.36 其中：应收利息 应收股利 存货 12,764,755,814.96 12,656,949,499.31 合同资产 2,125,747,114.23 2,101,231,617.43 其他流动资