中直股份：中航直升机股份有限公司2023年年度报告

公司代码：600038 中航直升机股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人闫灵喜、主管会计工作负责人甘立伟及会计机构负责人（会计主管人员）甘立伟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司以2023年度实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。2023年度利润分配预案如下： 1.公司拟向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税）。截至2023年12月31日，公司总股本为589,476,716股，鉴于公司发行股份购买昌河飞机工业（集团）有限责任公司和哈尔滨飞机工业集团有限责任公司100%股权并募集配套资金已取得中国证券监督管理委员会出具的《关于同意中航直升机股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可〔2024〕173号），同意公司向中国航空科技工业股份有限公司发行120,850,378股股份，向中国航空工业集团有限公司发行21,278,892股股份购买相关资产的注册申请。公司总股本将增加142,129,270股至731,605,986股。以此计算，共计派发现金股利146,321,197.20元，占合并报表中归属于上市公司股东净利润的33.05%。 2.如在本公告披露之日起至实施权益分派的股权登记日期间，公司总股本发生变动，公司拟维持每股分配金额不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。 3.上述分配方案实施后，剩余未分配利润结转以后年度分配。 4.根据公司实际情况，决定本次不进行资本公积金转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否十、重大风险提示 本报告中已详细描述公司面临的风险，敬请查阅“管理层讨论与分析”等有关章节关于公司可能面临的风险的描述。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................5第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................10第四节公司治理...........................................................................................................................26第五节环境与社会责任...............................................................................................................41第六节重要事项...........................................................................................................................47第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................54第八节优先股相关情况...............................................................................................................60第九节债券相关情况...................................................................................................................60第十节财务报告...........................................................................................................................61 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况□适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况□适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，落实股东大会、董事会、监事会各项部署，持续推进直升机主业发展、产品研发和技术创新，主业发展势头良好；持续推进重大资产重组项目，进一步夯实公司战略定位；稳步完成提高上市公司质量工作任务；不断完善公司治理，防范化解市场风险，公司综合实力稳步增强。 主要经营指标分析如下： （一）营业收入、营业成本 本年实现营业收入2,332,992.95万元，较上年同期1,947,285.85万元增长385,707.10万元，同比增长19.81%。本年实现营业成本2,096,599.45万元，较上年同期1,746,788.87万元增长349,810.58万元，同比增长20.03%。本年营业收入、营业成本增长的主要原因是产品交付量增加、部分产品价格调整。 （二）期间费用 本年期间费用（包括销售费用、管理费用、研发费用和财务费用）192,926.59万元，较上年同期160,048.55万元增长32,878.04万元，同比增长20.54%。 1.本年销售费用23,931.29万元，较上年同期17,358.47万元增加6,572.82万元，同比增长37.87%。销售费用增加的主要原因是本年售后服务、销售人员薪酬及差旅增加。 2.本年管理费用93,413.02万元，较上年同期91,204.20万元增加2,208.82万元，同比增长2.42%。管理费用增加的主要原因是本年管理人员薪酬增长。 3.本年研发费用75,423.58万元，较上年同期51,311.54万元增加24,112.04万元，同比增长46.99%。研发费用增加的主要原因是本年研发投入增加。 4.本年财务费用158.70万元，较上年同期174.35万元基本持平。 （三）其他重要影响利润因素 1.本年税金及附加7,028.73万元，较上年同期2,275.60万元增加4,753.13万元，同比增长208.87%。税金及附加增加的主要原因是本期缴纳增值税附加税较多。 二、报告期内公司所处行业情况 党的二十大提出“要全面建成社会主义现代化强国、实现第二个百年奋斗目标”，明确了要完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局。2023年10月，习近平总书记赴昌飞考察调研时指出，“航空装备是我国制造业发展的一个重点，要坚持创新驱动，在关键核心技术自主研发上下更大功夫，面向未来需求出新品，努力构建先进制造体系、打造世界一流直升机企业”。2023年11月李强总理考察航空工业哈飞，对直升机产业发展提出了要求。 现代航空工业是典型的高技术密集型、资本密集型行业。航空工业产业链条长、技术辐射面广、通用性强，对基础产业的技术带动效应强，吸纳就业能力强，其发展水平是国家经济、科技、国防实力及工业化水平的重要标志和集中体现。在我国工业体系中，航空工业是不可或缺的一环，是维护国家安全和保障社会长治久安的战略性产业，对于提升我国国际竞争力和影响力、维护国家利益与国际地位、维持国家总体安全稳定有着不可替代的作用。 直升机产业作为航空产业重要的组成部分，表现出很好的通用特性。直升机产品可以作为平台开展研发，通过改型改装可以实现特定的功能。直升机可以广泛用于国防建设、反恐维稳、抢险救灾、应急救援、农林作业、地质勘探、旅游观光、飞行培训等领域，目前直升机的应用已经渗透到社会的各个环节。 2023年12月中央经济工作会议中，从国家层面首次将低空经济定义为战略新兴产业。低空经济是全球竞逐的新兴产业方向，也是培育发展新质生产力的重要领域。低空经济的快速发展，有望为直升机、通用飞机、机载产品等产业带来巨大的发展机会。 公司是国内直升机制造业中规模最大、产值最高、产品系列最全的主力军，现有核心产品既涉及直升机零部件制造业务，又涵盖民用直升机整机、航空转包生产及客户化服务、电动垂直起降飞行器等新能源飞行器研制，构建了系统与集成级的解决方案优势。 三、报告期内公司从事的业务情况 中直股份秉持“扶摇直上，无所不达”的产品理念，为国内各型直升机提供零部件，同时公司也研发制造多型不同吨位、满足各类用途的AC系列民用直升机，以及运12和运12F系列通用飞机。公司产品结构合理，产品谱系齐全，涉足民用直升机、通用飞机、直升机零部件制造、航空转包生产和客户化服务等多领域，为政府客户、企业客户和消费者提供有竞争力的航空产品与服务，成为国内领先的直升机整机及零部件供应商，也是致力于高端装备制造的现代化工业企业，同时公司是全面支撑低空经济发展的航空高科技核心骨干企业。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 1、战略落地 报告期内，公司深入贯彻落实新时代航空工业发展战略，强化首责主责主业，坚持科技创新、均衡生产、高质量交付，不断提高直升机主业核心竞争力。公司按计划实施重大资产重组项目，重组项目获得上海证券交易所并购重组审核委员会审核通过。通过重组，公司将全面整合直升机业务资产，重组后公司将实现直升机业务整体上市，成为航空工业直升机产业链的“链长”。 2、生产能力 公司直升机业务正常推进，生产能力持续提升。报告期内，公司通过科学制定生产计划、合理平衡生产资源，提升全寿命、全过程、全系统、全要素管理专业化水平，有