大数据对金融现在和未来的影响

大数据对金融的影响现在和未来 IMA被评为2017年和2018年年度专业机构会计师/国际会计公告，是最大的 最受尊敬的协会专门致力于推进 管理会计职业。在全球范围内，IMA支持该行业 通过研究，CMA®(CertifiedManagementAccountant)and CSCA®(战略与竞争分析认证fi)项目，继续教育、网络和倡导最高道德 业务实践。IMA拥有超过125,000个全球网络成员在 150个国家和300个专业和学生分会。总部在美国新泽西州蒙特维尔，IMA通过其四个 全球区域：美洲、亚洲/太平洋、欧洲和中东/印度。有关IMA的更多信息，请访问www.imanet.org。 ©2019年12月管理会计师协会 10ParagonDrive,套房1 Montvale,NJ,07645 www.imanet.org/thought_leadership RaefLawson博士，CMA，CSCA，CPA，CFA，CAE，是驻校教授兼副总裁 IMA的研究和政策。您可以通过（201）474-1532或rlawson@imanet.org与他联系。 托比哈奇是企业绩效管理的高级产品营销总监 甲骨文公司。您可以通过toby.hatch@oracle.com与她联系。 DenisDesroches,自1993年以来，企业绩效管理专家一直支持具有记分卡的选择、实施和知识获取的组织， performancemanagement,andactivity-basedmanagementsolutions.Hecanbecontactedat desroches.associates@sympatico.ca。 执行摘要 随着越来越多的组织采用以数据为中心的方法来管理他们的业务，他们越来越多地利用大数据的潜力。部署的公司数量 大数据将在不久的将来翻一番，超过其他“热门”的实施率数据可视化和流程自动化等技术。然而，Big的实现 对于大多数组织来说，数据仍然是一项正在进行的工作，大多数组织已经开始，但很少havingcompletedimplementation.Buttherewardsaretheretobehad:Organizationsthat已经实施了围绕大数据的战略，据报道，fi不能在他们的 组织绩效。 让大数据实施“正确”涉及关注几个关键项目， including: •当fi第一次实施大数据项目时，从简单和小开始。 •扩大使用的数据来源，探索数据的潜在用途可在内部获得，但也可在外部获得数据。 ·将基于数据的信息掌握在需要它的人手中实时基础。 •在以下两个领域获得大数据和领先分析计划的支持行政和部门层面。 ·制定有效利用前沿分析技术的战略，并技术。 •建立强大的数据治理和质量基础设施，以确保数据诚信和质量。 有组织实施战略 围绕大数据进行报告 显著的fi不能改善他们的组织绩效。 对数据的日益重视提供了 fiNance和会计的机会专业人员-传统上精通fi 从各种信息系统中提取数据，操纵这些数据，并从 IT-建立在这一核心能力的基础上，并承担与他人在他们的 组织。然而，为了利用这一点 机会，他们将需要发展新的技能。 Introduction 对于希望成为数据驱动型的组织，必须具备四个关键要素：精通数据人员、高质量的数据、最先进的工具和支持性的组织文化。1在以前的报告中，我们已经检查了当今组织中前沿分析的实施情况 并确定了成功建立数据驱动型组织文化的关键因素。2We现在把我们的重点转移到数据上——尤其是大数据。 我们的fi结果是基于IMA进行的一项调查®（管理学院会计师)收到170份回复(121份来自IMA成员；余额来自直接 mailandsocialmediasolicitations).Resultspresentedherearebasedontheresponsestothat 调查。 技术和数据的影响 商业环境竞争日益激烈，大多数组织都在寻找一个 “边缘”。对许多公司来说，这种“边缘”是新技术的实施，使使用领先的分析工具挖掘大量数据(大数据)。 中国东方航空股份有限公司（CEA）是中国三大航空公司之一并在全球排名第七。作为全球航空公司网络的成员 天合联盟，每年为超过1亿乘客提供服务，达到1,062人177个国家的目的地。 为了增强客户体验并推动全球航空公司的卓越发展，CEA希望提高处理和分析海量数据的能力[sic]来自其的大数据数据实验室，以确保fl的安全性并降低运营成本。 “通过处理和分析超过100TB的复杂的每日流量数据……我们获得了能力[sic]轻松识别和预测潜在故障，增强fl安全性。 该解决方案还有助于减少燃油消耗并增加客户体验。 ——王学武，中国东方航空股份有限公司数据实验室负责人.3 大数据和分析的重要性被以下事实所强调实施这些技术和工具的动力来自组织的高层-在 近三分之二的公司、高管都在支持这一倡议(见图1)。 1RasmusWegener和VeluSinha，“大数据的价值：分析如何区分赢家”，贝恩公司 2013年9月17日，bit.ly/2JmfQCI。 2RaefLawson，TobyHatch和DenisDesroches，“商业和金融中的数据分析实施之旅”， IMA，2019年1月，bit.ly/2pXIenB;RaefLawson，TobyHatch和DenisDesroches，“如何拥抱数据分析成为成功”，IMA，2019年2月，bit.ly/2M5Bzl6。 3“中国东方航空采用甲骨文大数据增强飞行安全”，甲骨文，bit.ly/2Wgkd7j。 图1：组织对前沿分析和大数据的态度 高管们都在支持它，大多数 各部门已经接受了它。 高管们都在支持它，大多数各部门逐渐加入进来。 高管们都在支持它，但大多数 部门忽略了它。 大多数部门都接受了它，并且高管们开始注意到这一点。 许多部门都在推动它，但是高管们并不信服。 我们组织中很少有人相信 这很重要。 0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40% 虽然一些技术，如机器人过程自动化(RPA)，正在实现fiNance运营变得更加高效，其他运营使其能够提供更大的战略和操作见解。这些见解是使用前沿分析在 expandingsetofdata.TheshiftintheuseandimportanceofdataisbonedoutbyarecentIMA 调查发现，近一半(45%)的受访者表示，他们的公司现在采取一种“强大”或“非常强大”的以数据为中心的信息技术方法。4 大数据 虽然组织可以实施新技术并采用领先的分析技术，但它们可能仍在相对传统的数据集上部署这些。公司在多大程度上利用分析更大、更复杂的数据集的能力-大数据？答案 在相当大的程度上，很快就会有更多。图中列出的技术 2、大数据的实现率仅被自助上报和移动 交付，并超过了数据可视化和流程自动化等“热门”应用程序。同样表明大数据的重要性的事实是， 在相对不久的将来，利用大数据的公司预计将翻一番。 与其他技术一样，大数据挖掘对大多数人来说是一项正在进行的工作组织（参见图3）。很少有组织已经完成了实现，但大多数组织已经开始并正在从他们的数据中收集更多重要的业务洞察力。 图2：各种技术的实施状况 语音识别 自动化预测建模 数据可视化叙事报道 大数据移动交付 自助报告 0% 20% 40% 60% 80% 100% n是的，已实施n不，但计划n不，也没有计划n不确定/不知道 图3：大数据的实施阶段 它已完全实施。 我们正在努力。我们才刚刚开始。 我们仍处于探索阶段。 不确定。这不在我们的计划中 。 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 大数据的使用 虽然大数据可用于对整个组织的流程产生积极影响，但其 potentialimpactisgreaterforsomeprocessesthanothers.Keyamongthosewithgreatest Benefit是绩效衡量。组织在客观上面临着重大的fi不能挑战评估员工、流程、机器等的绩效。部署 大数据功能可收集和评估实现这些目标所需的大量数据 评估对许多组织“有意义”。我们研究中的所有公司都部署了Big 数据功能将其用作其性能评估过程的一部分（请参见图4）。 图4：当前采用者对大数据的使用 性能测量 战略制定研究与开发 Orderfulfillment 产品/服务合理化 0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%100% 战略的制定和实施是另一个重要的过程组织正在部署大数据功能。超过一半的组织在 我们目前使用大数据的研究正在将其用于此目的。这是有道理的在制定战略时纳入这些数据将导致更稳健的过程 并提供竞争优势。 虽然大数据技术的实施是大多数公司正在进行的努力，在关键领域，如绩效评估和战略制定方面，Benefit已经 正在实现。基于这些早期的成功，他们正在利用大数据在其他组织流程，以及更多的应用程序。 移动运营商将数据更进一步，共享智能手机GPS数据与银行合作，通过验证一个人的 carduseagainsttheirlocation.Thisisalsoreduces[sic]信用卡的需求冻结，所以在国外度假或工作的客户不必处理 与他们的银行联系的挫折感和时间损失。5 5WilliamTrotman，“3大数据分析反欺诈用例”，Oracle大数据博客，2017年8月7日，bit.ly/2PjuvCn。 大数据实施-做对 与任何组织变革计划一样，“正确”实施大数据涉及关注几个关键项目。其中之一是决定从大数据开始。 组织可能有相当多的数据，但可能很难确定哪些是有用的。在 在这种情况下，许多专家建议提出有用的业务问题，并将分析重点放在回答这些问题。 另一个重要的考虑因素是初始实施的范围。通常是最好的踏上大数据之旅的方式是从小做起，从 这样的项目。通过选择一个相对较小、简单的例子并取得成功，benefits 大数据的采用将得到明确证明，从而促进更多、更有影响力的收养。与其他职能领域的业务合作伙伴合作，确定这些项目更重要和更有影响力的是这里的关键。 与实施大数据时从简单和小开始的想法一致 图5：按数据源划分的大数据实施阶段 我们不得不去fine新的外部 非结构化数据源。 我们使用外部非结构化数据源 我们已经使用了很长时间。 我们不得不去fine新的内部 结构化数据源。 我们使用内部结构化数据源 我们已经使用了很长时间。 0% 20%40% n我们正在努力。 60% n我们才刚刚开始。n不确定。 80% 100% n它已完全实施。 n我们仍处于探索阶段。n这不在我们的计划中。 项目，我们fi和公司在开始他们的大项目时更有可能使用现有的数据源数据旅程，尽管正在使用现有数据源和新数据源（请参见图5）。 对数据的日益重视为fiNance和会计提供了机会专业人士-他们传统上擅长从各种信息中提取数据 系统，操纵这些数据，并从中收集洞察力-以这个核心为基础能力。现在的挑战是扩大使用的数据来源，探索潜在的 不仅使用内部可用的数据，还使用外部可用的数据。 像Turkcell这样的公司会分析数十亿的日常呼叫数据记录以及其他 customerdatatobuildmorecompleteuserprofiles.Bycomparingacustomer’s 最近的活动与这个非常详细的profile，Turkcell可以检测到更多的违规行为有效和快速。 例如，许多进行订阅欺诈的人往往不支付账单并在以下六个月内表现出可疑的长途电话模式 安装。像这样的异常行为可以为预测模型提供信息，并使整个企业更有能力阻止犯罪账户。6 今天的大多数组织都明白使用来自 图6：用于制定和执行战略的数据来源 我们使用来自各种内部和外部来源的数据