罗戈研究：全球供应链的灯塔企业2023

罗戈研究LOGResearch-全球供应链的灯塔企业 全球供应链的灯塔企业 唐隆基博士 罗戈研究院副院长 （2023-07） 目录 引言3 1.近十年（2014-2023）的顶级供应链前25榜单4 2.近十年Gartner顶级供应链前25绩效评估趋势5 2.1近十年Gartner顶级供应链前25绩效评估趋势5 2.22023年Gartner供应链25强方法论6 3.2022-2023年全球供应链的灯塔企业9 3.12023年的全球供应链25强9 3.22023供应链前25名的领导宏观趋势--3个成功驱动因素10 3.3全球供应链25强的作用13 3.4全球供应链次25强：排名26–5013 3.5按行业及地区的卓越供应链排行榜13 4.减少供应链中的温室气体排放的领导者16 5.总结18 6.参考文献19 7.罗戈研究20 引言 自2004年起著名咨询公司Gartner每年发布一个全球顶级供应链前25名和供应链大师的金榜。Gartner供应链Top25是著名的全球优质供应链年度排名。Gartner供应链25强榜单现已进入第19个年头，旨在表彰和描述供应链管理领域的卓越表现。供应链团队使用Gartner供应链Top25来衡量绩效、转变运营并引领未来。除此之外，Gartner还会发布全球前26-50名的顶级供应链企业榜单，以及按主要地区（北美，亚太，和欧洲）以及按行业（主要是工业制造行业和医疗保健行业）排名的顶级供应链榜单。本文作者称这些被选中的供应链组织和企业是全球供应链的灯塔企业，因为： 它们是全球供应链变革的杰出领导者 它们的实践反映了新兴趋势 为全球供应链组织和企业树立了学习的模样 它们的创新和变革引领供应链的未来。 本文首先介绍近十年（2014-2023）的顶级供应链前25榜单，然后介绍Gartner顶级供应链前25绩效评估趋势，最后主要介绍2023年全球供应链的灯塔企业，以及我们向他们学习什么。 1.近十年（2014-2023）的顶级供应链前25榜单 图表1包括了近十年（2014-2023）的顶级供应链前25榜单【1】，其中隐含着许多有意义的信息，下面将列举其中的一部分： 卓越供应链大师：自2015年以来，Gartner一直认可持续卓越供应链的“大师（Master）” ——在过去10年中至少有七年综合得分前5名的公司。亚马逊、苹果、宝洁和联合利华继续成为供应链社区创新、弹性和敏捷性的典范。被选中的大师将不再列入这个顶级供应链前25的榜单，例如自2015年以后，你会看不到大师Apple（苹果）；自2017年以后，你会用看不到大师Amazon（亚马逊）。思科（CiscoSystem）从2017年起已连续七年为综合得分前5名的公司，因此它在2024年将会成为另一位大师。 中国高科技企业联想集团（LenovoGroup）：联想于2016年作为第一家中国企业进入了该榜单，位居第25名。2017年联想上升为第24名。2018年和2019年两年落榜，然后联想大力推行供应链数字化转型，急起直追，于2020年重回该榜单，并上升为第15名。以后连续三年都荣登该榜，其中除2021年下降到第16名外，以后连续两年都登入榜单前10名：2022年位居第9名，2023年位居第8名。这得益于联想供应链成功的数字化转型 【2】，特别是它抓住了ESG的发展趋势和机遇，2022和2023连续两年都获得最高分10 分。 中国零售巨头阿里巴巴（Alibaba）：阿里【2】于2019年第一次进入该榜单，排名第13位。2020它上升到第7位，2021年下降到第10位，2022年时逢Gartner将ESG作为重要评估标准且占比20%，而由于阿里在ESG方面仅得最低的1分，阿里被继续降至榜单第25名。2023年阿里在榜单中上升到第23名，估计与阿里在ESG评估中获得4分有关。 2023年新入榜单的公司：包括特斯拉（Tesla：美国电动汽车巨头），阿斯利康 （AstraZeneca:是一家英国-瑞典跨国制药和生物技术公司，总部位于英国剑桥的剑桥生物医学园区。），葛兰素史克公司（GSKplc（原名GlaxoSmithKlineplc的缩写）是一家英国跨国制药和生物技术公司，全球总部位于伦敦。），陶氏化学公司（Down：是一家美国跨国公司，总部位于美国密歇根州米德兰。）。 图1：近十年（2014-2023）的顶级供应链前25榜单（来源：IFC【1】） 2.近十年Gartner顶级供应链前25绩效评估趋势 为了尽可能合理评选出Gartner定义的全球供应链25强，Gartner制定了一个完整的评估标准，Gartner称其为供应链25强方法论。该标准是基于以下三个方面：财务指标，企业社会责任指标，和社区意见。本节将介绍Gartner的方法论及其发展趋势。 2.1近十年Gartner顶级供应链前25绩效评估趋势 图表2描绘了近十年（2014-2023）间Gartner顶级供应链前25绩效评估方法的趋势。该方法的基本框架是包括定量和定性两大部分，各占比50%： 定量部分：没有标准化，而是根据供应链的演变和环境的变化，其占比在十年间发生了多次变化。它包括： 三年加权实物资产回报率(ROPA)：2022年从最初的占比25%降至15%。 库存周转率：2020年从最初的占比15%大幅变化为5%。 三年加权收入增长：一直占比10%，没变化。 CSR/ESG组件得分：2016年新增CSR占比10%，2020年改为ESG占比15%，2022年改为占比20%。其中CSR（企业社会责任）是一家公司的可持续发展计划和负责任的文化影响力的框架，而ESG（环境、社会和治理）是关于一家公司整体可持续发展绩效的可评估结果。该变化体现了供应链可持续性的重要性在日益增加的趋势。 定性部分：已标准化，十年未变过。它包括： 全球同行小组意见（占比25%）， Gartner分析师/专家小组意见（占比25%） 图2：Gartner顶级供应链前25绩效评估趋势（来源：IFC【1】） 上面Gartner的框架还有两个显著的限制：候选企业 必须是《财富》全球500强或《福布斯》全球2000强名单的制造商、分销商和零售商。 必须是运营实体供应链占比较大的企业，这使许多行业的企业，如银行，保险，软件，能源等行业被排除在外，例如，IBM在2012年被从名单中剔除，因为它们的服务相关收入相对于基于实体产品的销售额占总销售额的比例过高【3】。 尽管Gartner的顶级供应链前25绩效评估框架过于筒单，不够完美，但它是迄今世界上最好的优秀供应链评估框架。许多供应链组织和企业都期待进入榜单，许多供应链的专业人员也都期待看到Gartner每年发布这份榜单，以从中学习榜单中顶级供应链反映的新兴趋势和它们的最佳实践。 2.22023年Gartner供应链25强方法论 供应链Top25是供应链领导者的卓越排名。本节基于【4】的介绍来帮助读者了解2023 年Gartner如何选择顶级公司。最低参选标准如下： 跻身《财富》全球500强或《福布斯》全球2000强名单的制造商、分销商和零售商。 公开的财务数据。 收入超过120亿美元。 超过50%的收入来自实体产品。 重资产服务公司(AHSC)的库存超过10亿美元。 15%加权实物资产回报率（ROPA）；ROPA绩效的三年加权平均值为5%；ROPA三年加权平均变化为10%。 ESG得分最低为2分。（为已设定科学减排目标的公司提供2ESG分。为已发布企业可持续发展报告的公司提供2ESG分。） 必须满足过去五年中社区意见投票的最低门槛。排除的行业如下： 航空公司、银行、原油生产、多元化金融、电子制造服务、能源、工程/建筑、娱乐、医疗保险/管理式医疗/服务/提供商、信息技术/计算机服务、保险、邮件/包装/货运、媒体、金属、采矿、石油精炼、管道、铁路、房地产、航运/运输/物流、服务、造船、软件开发、临时帮助、纺织品、贸易、旅游和休闲、公用事业。 定量部分计算方法： 三年加权ROPA：((2022年营业收入（扣除非经常性会计调整）/2022年实物资产总额（物业、厂房、设备和库存））*50%）+（（2021年营业收入（扣除非经常性会计调整） /2021年实物资产总额（财产、厂房、设备和库存))*30%)+((2020年营业收入（扣除非经常性会计调整）/2020年实物资产总额（财产、厂房、设备和库存）)*20%)。 三年加权ROPA变化：((ROPA2022-2021年变化)*50%)+((ROPA2021-2020年变化)*30%)+((ROPA2020-2019年变化)*20%)。 库存周转：2022年销售成本/2022年季度平均库存。 三年加权收入增长：((2022-2021年收入变化)*50%)+((2021-2020年收入变化)*30%)+((2020-2019年收入变化)*20%)。 ESG绩效得分算法：ESG部分仍然是Top25方法的重要组成部分。ESG评分分为三类：承诺、透明度和绩效，最多可获得10分。2023年提高了获得排名的最低ESG分数。2022年，公司的ESG评分必须达到1或更高才能获得排名。到2023年，任何ESG得分低于2分的公司将不会被排名。2023年将有两项额外的ESG变化影响透明度类别： 奖励对科学目标的承诺和设定 通过已发布的可持续性报告提供透明度其详细算法列于下表： ESG 绩效等级 得分算法 ESG 承诺（基线） 数据来源：（1）联合国全球契约的“签署者”；（2）致力于或设定基于科学的目标者。根据数据打分：该公司已公开承诺遵守联合国道德和负责任的商业运营原则；该公司已公开承诺设定基于科学的目标，如果满足以下条件，则给予积分：如果该公司是截至2022年12月31日的签署方；如果公司通过sciencebasedtargets.org处于“已承诺”或“已设定目标”状态。授予分数：如果签署，则为1分；如果列入名单，则为1分。承诺最多1分。 ESG 透明度（中级） 数据来源：企业社会责任绩效记录。 根据数据打分：该公司通过使用广泛认可的标准制作年度公开的ESG/可持续发展报告来展示其透明度，这些报告包括有关供应链运营和供应商网络的数据。如果满足以下条件，则分配分数。2022年调查响应由CDP评分；该公司具有通过sciencebasedtargets.org设置的目标状态；公司已通过其公司网站发布（提供）ESG/可持续发展报告。可获得分数：CDP报告1分；制定基于科学的目标2分；拥有公开的ESG/可持续发展报告，2分。透明度最多3分。ESG承诺和ESG透明度最多4分。如果满足以下条件，则分配分数：如果在2020年、2021年或2022年提交ESG/可持续发展报告。并按照GRI或IIRC标准进行报告者可得2分。 ESG 绩效（高水平） 数据来源：CDP调查高分；列入Ethisphere名单；入选彭博性别平等指数；DJSI世界指数、DJSI区域指数或恒生（内地及香港）企业可持续发展指数的“组成部分”。根据数据打分：根据对公司数据的审查，专家组认可公司在公司治理、风险管理、品牌、减缓气候变化、供应链标准、劳工实践或其他重大ESG问题上的卓越表现。如果满足以下条件，则分配分数：如果达到>阈值分数；如果被列入2023年最具商业道德企业名单；如果被包含在2023年彭博性别平等指数；将授予分数：（1）在CDP碳 报告上达到>阈值分数，得2分；（2）2分表示在CDP 水或森林报告上达到>阈值分数，得2分；（3）入选2023年最具商业道德企业名单，得2分；包含在彭博性别平等指数，得2分；（4）纳入道琼斯可持续发展指数，得4分，或纳入道琼斯可持续发展指数，得2分，或纳入恒生（内地及香港）企业可持续发展指数，得2分。表现最多得6分。 注：Gartner关于ESG的评分依据是来自各种国际组织或金融投资机构的数据