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皖维高新(600063)公告投资8.2亿元建设宽幅PVA光学薄膜项目,旨在加速实施“腾笼换鸟”战略,提升核心竞争力。该项目将有助于实现大尺寸液晶显示器偏光片国产化,有望带来新的利润增长点。作为PVA光学膜唯一国产替代公司,未来将受益于偏光片国产化浪潮的推进。预计公司2023-2025年EPS分别为0.48元、0.83元、1.06元,维持“买入”评级。但需关注原材料供应及价格波动风险,新产品开发不及预期风险。