北方矿业中期报告2023

董事 执行董事 杨英民（主席兼行政总裁）钱一栋（副主席） 张家坤（于二零二二年一月十九日辞任） 沈健 独立非执行董事 郑泽豪（于二零二二年四月一日辞任）郭晓颖（于二零二二年四月一日辞任） 授权代表 杨英民 公司秘书 何咏欣 共同及各别清盘人 苏洁仪 徐子超（于二零二三年七月二十五日辞任）刘韵文（于二零二三年七月二十五日获委任） 审核委员会 郑泽豪（于二零二二年四月一日辞任）郭晓颖（于二零二二年四月一日辞任） 薪酬委员会 郑泽豪（于二零二二年四月一日辞任）钱一栋 郭晓颖（主席）（于二零二一年十一月九日 获委任，后于二零二二年四月一日辞任） 主要往来银行 澳洲和新西兰银行集团有限公司 核数师 开元信德会计师事务所有限公司 执业会计师 注册办事处ClarendonHouse2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 总办事处及主要营业地点 （共同及各别清盘人的地址） 香港鲗鱼涌 英皇道979号 太古坊一座27楼 主要股份过户登记处 MUFGFundServices(Bermuda)Limited4thFloorNorthCedarHouse 41CedarAvenue HamiltonHM12Bermuda 香港股份过户登记分处 卓佳登捷时有限公司香港 皇后大道东183号合和中心54楼 上市资料 股份代号：433 （香港联合交易所有限公司） 网址 www.northmining.com.hk 整体财务表现 于截至二零二三年六月三十日止六个月，本集团录得收益约746,078,000港元（二零二二年六月三十日：约510,635,000港元），较二零二二年同期增加约46.11%。此乃主要由于报告期间内化学品买卖业务产品销量增加，带来收益约746,078,000港元所致。 于回顾期间内，本集团录得亏损约156,043,000港元（二零二二年六月三十日：亏损约146,134,000 港元），较二零二二年同期亏损增加约6.78%，亏损增加乃主要由于采矿业务销量减少所致。 业务回顾 本集团的主要业务为：(i)投资控股；(ii)采矿业务—开采及勘探矿产资源；及(iii)化学品买卖业务—制造及销售化学品。各业务分类之分析载列如下： 采矿业务—开采及勘探矿产资源 本集团的采矿业务主要包括于中国开采及勘探钼精粉。我们的钼精粉产自本集团的非全资附属公司陕西省洛南县九龙矿业有限公司（“九龙矿业”）经营之钼矿场。我们的钼矿场生产的钼精粉的品位为约45%–50%。 中华人民共和国自然资源部于二零二三年二月十日向本公司授予及发出采矿牌照，成功重续后采矿牌照之有效期将直至二零三四年二月二十二日。采矿牌照为本集团进行钼矿场之采矿活动所需之重大牌照。 于回顾期间，由于九龙矿业仍需要时间重续安全牌照，且于重续该牌照后方恢复开采及生产活动，故并无生产钼精粉产品。于回顾期间，采矿业务并无为本集团贡献收益（二零二二年六月三十日：约116,120,000港元）。截至二零二三年六月三十日止六个月，由于并无开采矿石，故本集团并无确认采矿权成本摊销。 采矿业务的表现 由于本集团面临财务困难及钼矿场之采矿牌照到期，故九龙矿业之营运受到阻碍。然而，九龙矿业一直致力重续相关采矿牌照，且相关政府部门亦已于二零二二年四月确认，九龙矿业已就重续采矿牌照支付╱提供全部未付费用及所需资料。 谨此提述日期为二零二三年二月十日之公布，中华人民共和国自然资源部于二零二三年二月十日向本公司授予及发出采矿牌照，成功重续后采矿牌照之有效期将直至二零三四年二月二十二日。采矿牌照为本集团进行钼矿场之采矿活动所需之重大牌照。 根据九龙矿业管理层，据悉九龙矿业相关业务所须之相关规定及标准并无重大变动，因此，一旦重续相关牌照，九龙矿业之矿场及工厂即可恢复营运。 化学品买卖业务 本集团的化学品买卖业务主要包括于中国制造及销售化学品。我们的化学产品由本公司的非全资附属公司安徽同心新材料科技有限公司生产。于截至二零二三年六月三十日止六个月，该分部为本集团产生的收益约746,078,000港元（二零二二年六月三十日：约394,515,000港元），而分部亏损则约为43,029,000港元（二零二二年六月三十日：约48,841,000港元）。 前景 踏入二零二三年下半年，本集团致力在不明朗因素下加强韧力。 二零二三年下半年的经济前景仍未明朗。全球经济将继续面临多种宏观经济阻力，包括地缘政治不明朗、通货膨胀及金融环境紧缩。多个行业仍然受到近年来出现的供应链问题困扰。预期将出现持续的通货膨胀及经济增长放缓。为应对有关情况，本集团的目标是通过战略管理、发展及扩充两个核心业务，以及在供应链中创建保护措施以应对短缺及营商成本上升，从而提高我们的韧力。 在采矿业务方面，本集团已成功重续钼矿采矿许可证，并将进一步投资及升级生产中的采矿作业机器系统，以提高生产效率、安全及环保水平。在化工业务方面，我们通过研发及添置生产设备，不断提高产品质素，以加强产品竞争力。 本集团将继续坦诚谦虚地接受市场意见，并致力与利益相关者保持有效沟通。为衡量资本市场对本集团的意见，我们将继续提高投资者关系管理质素，并考虑投资者所关注问题及所提出建议，以进一步加强本集团的营运管理及企业管治。投资者关系部门将维持专业工作态度，让资本市场对本集团业务有全面了解。此举将有助释放潜在的投资价值，并促进本集团长远健康发展。 钼市场 国内钢铁行业运行乃是影响国内钼市场走势的关键，在中国环保及供给侧改革政策的指导下，钢厂不得不大力转型，向优特钢发展，而秋冬季常态化限产将进一步推动钢铁业的产业结构升级调整，不锈钢和高钢材产量仍有较大的提升的空间，上述的因素将进一步拉动钼的需求，预计国内钼需求量将会继续增加。预计二零二三年下半年，钼市场未来会持续向好。 化工业务市场 国家推行严格安全环保监管规定，无疑对化工制造业带来短期经营压力。然而，在良好监管的营商环境下，具环保竞争优势的企业最终将赢得增长商机。本集团将继续投资安全环保，严格控制成本，提高生产效益，并制定有效的市场策略以应付激烈的市场竞争。 本集团将致力于紧跟市况挑战，积极发掘投资机遇，扩大其矿产资源，藉以拓阔本集团收入基础、提升其未来财务表现及盈利能力，并于本公司董事认为合适时精确调整其业务策略。此外，本集团正寻求进一步提升业务的运营效率。我们对未来充满信心，并致力于促进本公司持续增长。 流动资金与财务资源 本集团一般以内部产生之现金流量及合适资金来源所得款项支付其营运所需。于回顾期间内，本集团录得现金流出净额约1,055,000港元（二零二二年六月三十日：现金流入约26,701,000港元），现金流出主要来自投资活动之现金流出净额约26,196,000港元。于二零二三年六月三十日，本集团之流动比率约为0.12，而于二零二二年十二月三十一日则约为0.12。于二零二三年六月三十日，本集团之债务与资本比率为亏绌约2.50，而于二零二二年十二月三十一日则约为2.66。本公司有信心，本集团将有足够财务资源，于资本重组（定义见下文）完成后悉数偿付流动负债。 资本结构与库务政策 资本结构 本集团于二零二三年六月三十日及二零二二年十二月三十一日之资本结构概要如下： 二零二三年六月三十日 二零二二年十二月三十一日 千港元 千港元 （未经审核） （经审核） 流动资产总值 400,015 407,052 流动负债总额 3,312,276 3,261,215 股东权益（亏绌） 1,429,520 1,326,499 库务政策 截至二零二三年六月三十日止六个月，本集团之主要业务活动主要以港元及人民币计值。董事会并不认为本集团面对任何重大外汇风险。本集团已制定库务政策，于外汇风险对本集团造成重大财务影响时调控其外汇风险。截至二零二三年六月三十日止六个月，本集团并无使用任何金融工具作对冲用途，亦无参与外汇投机活动。 或然负债 于二零二三年六月三十日，本集团并无重大或然负债（二零二二年：无）。 中期股息 概无建议派付截至二零二三年六月三十日止六个月之中期股息（二零二二年：无）。 借款及银行融资 于二零二三年六月三十日，本集团有银行贷款及流动负债及非流动负债的其他借款合共约 1,318,264,000港元（二零二二年：1,342,265,000港元）。 人力资源及薪酬政策 于二零二三年六月三十日，本集团雇用668名全职雇员（二零二二年：708名雇员）。雇员薪酬待遇通常参考市场规范、个人资历、相关经验及表现而厘定。 未经审核简明综合损益表 截至二零二三年六月三十日止六个月 截至六月三十日止六个月 二零二三年 二零二二年 附注 千港元 千港元 （未经审核） （未经审核） 收益 4 746,078 510,635 销售成本 (690,592) (445,478) 毛利 55,486 65,157 其他收入 5 759 1,292 研发成本 (21,385) (15,855) 一般及行政开支 (88,897) (61,219) 其他收益及亏损 7 (60,817) (37,534) 经营亏损 (114,854) (48,159) 融资成本 8 (41,189) (97,930) 除税前亏损 9 (156,043) (146,089) 税项 10 – (45) 期内亏损 (156,043) (146,134) 以下人士应占： 本公司拥有人 (98,598) (104,144) 非控股权益 (57,445) (41,990) 期内亏损 (156,043) (146,134) 未经审核简明综合损益表 截至二零二三年六月三十日止六个月 截至六月三十日止六个月 二零二三年 二零二二年 附注 千港元 千港元 （未经审核） （未经审核） 其他全面收益（扣除税项影响）： 其后重新分类或可能重新分类至损益之项目： 换算海外附属公司产生之汇兑差额 14,041 4,375 期内其他全面收益 14,041 4,375 期内全面开支总额 (142,002) (141,759) 以下人士应占： 本公司拥有人 (103,021) (117,244) 非控股权益 (38,981) (24,515) (142,002) (141,759) 每股亏损 –基本及摊薄，港仙 12 (0.42) (0.45) 未经审核简明综合财务状况表 于二零二三年六月三十日 二零二三年六月三十日 二零二二年十二月三十一日 附注 千港元 千港元 （未经审核） （经审核） 资产非流动资产 物业、厂房及设备 651,712 699,942 采矿权 13 818,543 852,585 商誉 13,403 13,403 使用权资产 39,375 44,018 1,523,033 1,609,948 流动资产 存货 214,658 271,949 应收账款及票据 14 75,304 9,468 预付款项、按金及其他应收款 100,164 114,291 现金及现金等价物 9,889 11,344 400,015 407,052 资产总值 1,923,048 2,017,000 资本及储备 股本 373,926 373,926 储备 (1,803,446) (1,700,425) 本公司拥有人应占权益 (1,429,520) (1,326,499) 非控股权益 (218,560) (179,579) 权益总额 (1,648,080) (1,506,078) 未经审核简明综合财务状况表 于二零二三年六月三十日 二零二三年六月三十日 二零二二年十二月三十一日 附注 千港元 千港元 （未经审核） （经审核） 负债非流动负债 银行贷款及其他借款 23,784 16,890 租赁负债 7,162 7,589 递延税项负债 227,906 237,384 258,852 261,863 流动负债 应付账款及票据 15 355,273 286,444 其他应付款项及应计费用 1,094,3