海隆控股二零二三年中期报告

运营 科研与设计 开发 生产与加工 技术革新 中期报告 2023 仅供识别 目录 企业简介2 管理层讨论及分析3 中期简明综合资产负债表20 中期简明综合损益表22 中期简明综合全面收益表23 中期简明综合权益变动表24 中期简明综合现金流量表25 中期简明综合财务资料附注26 其他资料55 此中期报告以环保纸张印制 董事会 执行董事 张军先生 （主席兼执行主席） 汪涛先生 （首席执行官） 非执行董事张姝嫚女士杨庆理博士曹宏博先生范仁达博士 独立非执行董事 王涛先生黄文宗先生施哲彦先生 授权代表张军先生岑影文女士 审核委员会 黄文宗先生 （审核委员会主席） 王涛先生张姝嫚女士 薪酬委员会 王涛先生 （薪酬委员会主席） 黄文宗先生施哲彦先生 提名委员会 王涛先生 （提名委员会主席） 汪涛先生施哲彦先生 公司秘书 岑影文女士 核数师 罗兵咸永道会计师事务所执业会计师 注册公众利益实体核数师 注册办公室 CricketSquare,HutchinsDrivePOBox2681 GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands 总部中国上海 宝山工业园区罗东路1825号 香港主要营业地点 香港九龙 观塘道348号宏利广场5楼 主要股份过户登记处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedPOBox2681 GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记处香港中央证券登记有限公司香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼 1712–1716号铺 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司中国建设银行（月浦支行）中国银行（宝山支行） 中国工商银行（宝山支行） 上海浦东发展银行（宝山支行） 股份代号 1623 网站 www.hilonggroup.com 2 二零二三年中期报告海隆控股有限公司 财务回顾 收入 下表载列我们于所示期间按业务分部划分的收入： 截至六月三十日止六个月 二零二三年人民币千元 % 二零二二年人民币千元 % 油田装备制造与服务 －钻杆 927,500 44.0 789,659 46.4 －石油专用管材（“OCTG”）涂层服务 236,211 11.2 142,724 8.4 －钻杆组成部分 30,465 1.4 10,192 0.6 －耐磨带 25,033 1.2 15,819 0.9 －其他 55,897 2.7 44,742 2.6 小计 1,275,106 60.5 1,003,136 58.9 管道技术与服务 –OCTG涂层材料 10,038 0.5 4,984 0.3 －油气输送管涂层材料 – – 649 – －油气输送管涂层服务 18,599 0.9 60,913 3.6 －复合内衬管（“CRA”） 248 – 211 – －海底配重管线（“CWC”）服务 31,030 1.5 90,389 5.3 －管道检测服务 34,068 1.6 20,125 1.2 小计 93,983 4.5 177,271 10.4 油田服务 588,661 27.9 458,544 26.9 海洋工程服务 148,644 7.1 64,292 3.8 总收入 2,106,394 100.0 1,703,243 100.0 下表载列于所示期间按客户地理位置划分的收入： 截至六月三十日止六个月 二零二三年人民币千元 % 二零二二年人民币千元 % 俄罗斯、中亚及欧洲 590,050 28.0 485,181 28.5 南北美洲 476,080 22.6 230,958 13.6 中东 420,704 20.0 437,213 25.7 中国 398,521 18.9 288,764 17.0 非洲 117,036 5.6 106,991 6.2 南亚及东南亚 104,003 4.9 154,136 9.0 总计 2,106,394 100.0 1,703,243 100.0 3 海隆控股有限公司二零二三年中期报告 收入由截至二零二二年六月三十日止六个月的人民币1,703.2百万元增加人民币403.2百万元或23.7%至截至二零二三年六月三十日止六个月（“中期期间”）的人民币2,106.4百万元。有关增加主要由于油田装备制造与服务分部以及油田服务分部的收入增加，部分被管道技术与服务分部的收入减少所抵销。 油田装备制造与服务。油田装备制造与服务分部的收入由截至二零二二年六月三十日止六个月的人民币1,003.1百万元增加人民币272.0百万元或27.1%至中期期间的人民币1,275.1百万元。有关增加主要反映钻杆销售产生的收入增加。 下表载列于所示期间钻杆销售的收入分析： 截至六月三十日止六个月 二零二三年 二零二二年 钻杆销售额－国际市场 －数量（吨） 32,724 31,461 －单价（人民币╱吨） 24,936 24,319 小计（人民币千元） 816,011 765,116 －中国市场 －数量（吨） 6,510 1,434 －单价（人民币╱吨） 17,126 17,118 小计（人民币千元） 111,489 24,543 总计（人民币千元） 927,500 789,659 钻杆于国际市场的销售收入由截至二零二二年六月三十日止六个月的人民币765.1百万元增加人民币50.9百万元或6.7%至中期期间的人民币816.0百万元。有关增加主要反映已售钻杆数量由截至二零二二年六月三十日止六个月的31,461吨增加4.0%至中期期间的32,724吨，而于国际市场销售的平均售价由截至二零二二年六月三十日止六个月每吨人民币24,319元上升2.5%至中期期间每吨人民币24,936元。销量增加主要反映北美市场有大量需求及本公司致力与国际市场知名客户长期合作的策略。 钻杆于中国市场的销售收入由截至二零二二年六月三十日止六个月的人民币24.5百万元增加人民币87.0百万元或355.1%至中期期间的人民币111.5百万元。有关增加主要反映中国市场钻杆销量由截至二零二二年六月三十日止六个月的1,434吨增加354.0%至中期期间的6,510吨。销量增加主要反映本集团销售钻杆予若干国内钻机生产商以供其钻机销售。 管道技术与服务。管道技术与服务分部的收入由截至二零二二年六月三十日止六个月的人民币 177.3百万元减少人民币83.3百万元或47.0%至中期期间的人民币94.0百万元。有关减少主要反映 CWC服务和油气输送管涂层服务产生的收入减少。 4 二零二三年中期报告海隆控股有限公司4 油田服务。油田服务分部的收入由截至二零二二年六月三十日止六个月的人民币458.5百万元增加人民币130.2百万元或28.4%至中期期间的人民币588.7百万元。有关增加主要反映贸易服务收入的增加及中期期间的钻机使用率相较截至二零二二年六月三十日止六个月有所恢复。 海洋工程服务。海洋工程服务分部于中期期间的收入主要为海底管道铺设项目及海上风电建设项目产生的收入。 销售╱服务成本 销售╱服务成本由截至二零二二年六月三十日止六个月的人民币1,246.4百万元增加人民币198.5百万元或15.9%至中期期间的人民币1,444.9百万元。 毛利及毛利率 基于上文所述，毛利由截至二零二二年六月三十日止六个月的人民币456.9百万元增加人民币204.6百万元或44.8%至中期期间的人民币661.5百万元。毛利率于中期期间为31.4%，较截至二零二二年六月三十日止六个月上升4.6%。 销售及营销成本 销售及营销成本由截至二零二二年六月三十日止六个月的人民币63.6百万元减少人民币2.9百万元或4.6%至中期期间的人民币60.7百万元。该等成本占中期期间总收入的2.9%，低于截至二零二二年六月三十日止六个月的有关占比3.7%。 行政开支 行政开支由截至二零二二年六月三十日止六个月的人民币209.9百万元增加人民币91.8百万元或 43.7%至中期期间的人民币301.7百万元。有关增加主要反映员工成本以及差旅及通讯开支增加。 其他利得－净额 本集团于中期期间及截至二零二二年六月三十日止六个月分别确认净利得人民币157.7百万元及净利得人民币221.9百万元。于中期期间确认的净利得主要反映由美元升值的综合影响导致经营活动产生汇兑利得人民币140.8百万元及出售本集团一间联营企业的所得款项人民币17.1百万元。截至二零二二年六月三十日止六个月确认的净利得主要反映由美元及卢布升值的综合影响导致经营活动产生汇兑利得人民币208.8百万元以及出售物业、厂房及设备所得款项人民币4.2百万元。 财务成本－净额 财务成本净额由截至二零二二年六月三十日止六个月的人民币285.9百万元减少人民币78.9百万元或27.6%至中期期间的人民币207.0百万元。有关减少主要反映：(i)美元升值导致融资活动产生汇兑损失人民币98.2百万元，而截至二零二二年六月三十日止六个月的汇兑损失为人民币124.0百万元及(ii)于中期期间购回二零二四年票据的利得增加人民币49.6百万元。 除所得税前利润 基于上文所述，本集团于中期期间及截至二零二二年六月三十日止六个月分别确认除所得税前利润人民币231.8百万元及除所得税前利润人民币69.9百万元。 所得税开支 本集团确认截至二零二二年六月三十日止六个月及中期期间的所得税开支分别为人民币13.9百万元及人民币81.3百万元。于截至二零二二年六月三十日止六个月及中期期间的实际税率分别约为19.9%及35.1%，实际税率上升主要反映(i)本集团附属公司之间的利润分派不均及(ii)递延所得税增加。 5 海隆控股有限公司二零二三年中期报告 归属于本公司所有者的期内利润 基于上文所述，本集团于中期期间及截至二零二二年六月三十日止六个月分别确认归属于本公司所有者的期内利润人民币144.7百万元及归属于本公司所有者的期内利润人民币54.1百万元。 存货 存货一般包括原材料、在制品及制成品，以及包装材料及低值消耗品。下表载列截至所示日期的存货结余，以及于所示期间的存货平均周转日数： 存货 存货周转日数（按日数计）(1) 1,342,553 158 于二零二二年十二月三十一日人民币千元 于二零二三年六月三十日人民币千元 1,174,154 152 (1)期间或年度存货周转日数相等于平均存货除以总销售成本再分别乘以181日（就中期期间而言）及365日（就截至二零二二年十二月三十一日止年度而言）。平均存货相等于期初或年初存货结余加上期末或年末存货结余再除以二。 自二零二二年十二月三十一日至二零二三年六月三十日的存货增加反映为应对海外市场新订单的需求增加了存货储备。 贸易及其他应收款项 贸易及其他应收款项包括贸易应收款项（应收第三方及关联方款项）及其他应收款项。下表载列于所示日期的结欠贸易及其他应收款项的组成部分： 于二零二三年六月三十日 人民币千元 于二零二二年十二月三十一日人民币千元 贸易应收款项 －应收第三方款项 1,625,361 1,641,268 －应收关联方款项 17,982 15,392 －减：应收款项减值拨备 (48,048) (99,969) 贸易应收款项－净额 1,595,295 1,556,691 其他应收款项 －应收第三方款项 189,331 112,472 －应收关联方款项 118,271 113,051 其他应收款项 307,602 225,523 应收股息 2,746 2,746 总计 1,905,643 1,784,960 于二零二三年六月三十日，本集团的贸易应收款项人民币44,457,000元（二零二二年十二月三十一日：人民币8,969,000元）用于为金融机构借款提供抵押。 6 二零二三年中期报告海隆控股有限公司6 贸易应收款项净额指向第三方客户及关联方销售产品及提供服务的应收款项减去应收款项亏损拨备。下表载列于所示日期应收第三方及关联方贸易应收款项的账龄分析，以及