康耐特光学中期报告 2023

ShanghaiConantOpticalCo.,Ltd. 上海康耐特光学科技集团股份有限公司 （于中华人民共和国注册成立的股份有限公司）股份代号:2276 中期报告 2023 目录 2 公司资料 4 释义 8 管理层讨论与分析 19 其他资料 24 合并损益表 25 合并综合收益表 26 合并财务状况表 28 合并权益变动表 30 合并现金流量表 32 财务报表附注 公司资料 执行董事费铮翔先生（主席）郑育红先生 夏国平先生陈俊华先生 非执行董事高松健博士 赵晓云女士 独立非执行董事肖斐博士陈一先生金益亭先生 监事王传宝先生 徐敬明先生唐宝华先生 联席公司秘书曹雪女士 练少娥女士 授权代表费铮翔先生 练少娥女士 审计委员会陈一先生（主席）金益亭先生 肖斐博士 薪酬委员会金益亭先生（主席）肖斐博士 陈俊华先生 提名委员会肖斐博士（主席）陈一先生 夏国平先生 战略委员会费铮翔先生（主席）高松健博士 肖斐博士 2023中期报告2 公司资料 风险管理委员会费铮翔先生（主席）郑育红先生 陈一先生 环境、社会及管治委员会费铮翔先生（主席）郑育红先生 夏国平先生 注册办事处、总部及中国主要营业地点 中国（上海）自由贸易试验区临港新片区宏祥北路 83弄1–42号35幢4楼 香港主要营业地点香港 湾仔皇后大道东248号大新金融中心40楼 公司网站www.conantoptical.com.cn 审计师德勤．关黄陈方会计师行 H股证券登记处香港中央证券登记有限公司香港湾仔皇后大道东183号 合和中心17楼1712–1716号铺 股份代号2276 法律顾问汉坤律师事务所有限法律责任合伙 3上海康耐特光学科技集团股份有限公司 释义 “公司章程” 指 本公司的公司章程，经不时补充、修订或以其他方式修改 “审计委员会” 指 本公司审计委员会 “董事会” 指 董事会 “监事会” 指 根据中国公司法成立的本公司监事会 “企业管治守则” 指 香港上市规则附录十四《企业管治守则》 “中国” 指 中华人民共和国，而除文义另有规定外，仅就本中期报告而言，对“中国”一词的引述并不包括香港、中国澳门特别行政区及台湾 “本公司” 指 上海康耐特光学科技集团股份有限公司，一家于2018年6月20日在中国成立的有限责任公司，并于2021年2月23日转制为股份有限公司 “关连交易” 指 具有香港上市规则赋予的涵义 “控股股东” 指 具有香港上市规则赋予的涵义，包括有权在股东大会上行使30%或以上投票权或可控制董事会大部分成员组成的任何人士或一组人士，于最后实际可行日期由费先生组成 2023中期报告4 释义 “董事” 指 本公司董事 “环境、社会及 指 董事会的环境、社会及管治委员会 管治委员会” “全球发售” 指 香港公开发售（定义见招股章程）及国际配售（定义见招股章程） “本集团”、“我们”或 指 本公司及其子公司，或（如文义所指）就本公司成为其现 “我们的” 有子公司之控股公司前的期间而言，指该等子公司（犹如彼等于相关时间为本公司的子公司）或由彼等或其前身（视情况而定）收购或运营的业务 “H股”或“股份” 指 本公司股本中每股面值人民币1.00元的境外上市外资股，以港元认购及买卖，并于联交所上市（股份代号：2276） “香港” 指 中国香港特别行政区 “港元” 指 香港法定货币港元及港仙 “香港上市规则” 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则（经不时修订、增补或以其他方式修改） “国际财务报告准则” 指 国际财务报告准则，包括国际会计准则理事会颁布的准则、修订及诠释 5上海康耐特光学科技集团股份有限公司 释义 “独立第三方” 指 据董事在作出一切合理查询后所知，并非本公司关连人士（定义见香港上市规则）的个人或公司 “最后实际可行日期” 指 2023年9月8日，即本中期报告批量印刷及刊发前的最 后实际可行日期 “上市” 指 H股于主板上市及开始买卖 “上市日期” 指 2021年12月16日，即上市之日期 “主板” 指 由联交所管理的股票市场（不包括期权市场），独立于联交所GEM且与其并行运作 “标准守则” 指 香港上市规则附录十所载的上市发行人董事进行证券交易的标准守则 “费先生” 指 费铮翔，为本集团创始人、董事会主席、执行董事、本公司总经理兼控股股东 “提名委员会” 指 本公司提名委员会 “中国公司法” 指 第八届全国人民代表大会常务委员会于1993年12月29日制定并于1994年7月1日生效的《中华人民共和国公司法》（经不时修订、补充或以其他方式修改） “中国公认会计准则” 指 财政部颁布的《企业会计准则》 “招股章程” 指 本公司日期为2021年11月30日的招股章程 “薪酬委员会” 指 本公司薪酬委员会 2023中期报告6 释义 “报告期” 指 截至2023年6月30日止六个月 “风险管理委员会” 指 本公司风险管理委员会 “人民币” 指 人民币，中国法定货币 “证券及期货条例” 指 香港法例第571章《证券及期货条例》，经不时修订、补充或以其他方式修改 “股东” 指 股份持有人 “联交所” 指 香港联合交易所有限公司 “战略委员会” 指 本公司战略委员会 “监事” 指 本公司监事 “%” 指 百分比 7上海康耐特光学科技集团股份有限公司 管理层讨论与分析 业务回顾及展望 概览 我们为中国领先的树脂眼镜镜片制造商。凭藉我们三个生产基地（即位于中国的上海生产基地及江苏生产基地以及位于日本的鲭江生产基地）的生产设施，本集团能够制造不同规格的树脂眼镜镜片。我们向客户提供各式各样的树脂眼镜镜片，包括标准化镜片及定制镜片。我们广泛可靠的客户网络覆盖全球，当中包括若干最着名的眼镜镜片品牌拥有人及国际眼科光学公司，让我们引以为荣。凭藉我们于眼镜镜片行业的丰富经验，我们目前生产优质产品并在超过90个国家出售，包括但不限于中国、美国、日本、印度、澳洲、泰国、德国及巴西。 2023年上半年，我们的国内外业务稳步扩张，销售持续增长。尤其是定制镜片连同折射率为1.60及1.74的标准化镜片的销售占比增加，进一步推高毛利率。我们亦致力优化资源分配、本着降本增效的理念协同生产与管理，继而促进我们的利润增长。我们的收入由截至2022年6月30日止六个月的人民币746.6百万元增加11.3%至截至2023年6月30日止六个月的人民币831.2百万元，而我们的利润由截至2022年6月30日止六个月的人民币118.1百万元增加34.3%至截至2023年6月30日止六个月的人民币158.6百万元，主要由于(i)按折射率划分各产品的平均单价受汇率影响及已售产品组合调整而有所上升。多功能镜片、定制产品及高折射率镜片的销售占比上升，使我们整体销售增长及毛利率上升；及(ii)我们已进一步优化融资规模、减低融资成本及利息开支。于2023年上半年，我们亦录得汇兑差额收益。于2023年上半年，我们三个生产基地的生产总量达85.9百万件，与2022年同期相比相对稳定。 2023中期报告8 管理层讨论与分析 展望 本公司H股于2021年在联交所主板上市后，本公司于2022年及2023年逐步推动各投资项目，以提升产能、产品开发能力、技术工艺及品牌名声，现已取得正面成果。迄今，我们在该等项目的投资进展顺利，并开始后半段的程序。展望未来，我们将继续巩固我们投资计划及资金使用的管理、有效利用新增产能、改善技术以及市场推广，以推出更多符合市场需求具新设计及新功能的产品，并透过采取以下策略巩固市场地位及增加市场份额： 提高产能。为捕捉可能的业务增长，我们计划提高上海生产基地定制镜片及江苏生产基地标准化镜片的产能。目前，提高产能计画在稳步实施中，我们已投入的各类生产设 备基本实现了预期的产能增长。2023年下半年，我们将继续实施计划的剩余未完成部分，预计在年内可以完成，将有助于提高产能，优化生产效率以及推动生产线自动化。未来，我们将积极寻找合适的自动化设备供应商并与其共同开发以精简我们使用人力较多的生产环节。我们计划在不久的将来可以让上述客制的自动化设备正式投入产线，从而进一步节省人工工时及提高生产效率。 9上海康耐特光学科技集团股份有限公司 管理层讨论与分析 加强产品开发能力。我们认为我们的研发实力对我们业务经营的成功及市场竞争力至关重要。随着在研发项目的不断投入，公司在部分产品和技术创新上取得了优势，使得我 们产品总体品质不断提升。我们拟通过升级研发中心的设备、人手及面积来升级我们的研发中心为国家级研发中心，预期将可提升我们的研发能力且维持我们的市场竞争力。公司研发中心升级工程已经在逐步落实实施过程当中，计划在升级改造为符合国家级研发中心标准后，申请相关认证工作。除此以外，公司也在不断研发不同折射率的新功能、新产品种类，并在改进和升级现有产品，包括青少年离焦镜片、防红外、防蓝光等多种产品。 扩大中国市场的客户群及宣传我们的品牌。我们计划分配更多资源于销售及营销。就线下营销而言，我们现行的策略包括参加业内展览、活动组织及客户拜访，及与眼科服务 供应商及零售商合作，促进眼镜镜片品牌拥有人、批发商、零售商及授权分销商的销售。我们还计划加强在线营销策略，通过增加多平台在线广告及推广以及采用新的销售渠道，例如电商直播。公司目前采用积极的推广宣传品牌策略来吸引市场和消费者的关注。公司持续有序推进品牌宣传的工作。我们积极参加各类展销会、组织活动和探访客户，并且与医院合作，成立开设在医院内的视光中心，通过医院眼科诊疗和验配一体化服务，给客户带来一站式体验。同时，医院作为眼视光专业较为权威的机构，能够给客户带来足够的信任感和依赖，有助于带动公司品牌和产品的整体形象。2023年下半年，我们将专注于加强我们的在线营销策略，通过抖音及微信小程序等新型营销渠道来进一步推广公司的品牌形象。 2023中期报告10 管理层讨论与分析 加强工艺及生产过程的技术。董事认为，紧跟生产设施科技发展的步伐是我们保持竞争力的关键。就此而言，我们(i)对上海生产基地光致变色生产线进行了完善及(ii)对江苏 生产基地模具冷加工技术进行了提升。我们将在2023年下半年继续完善这些项目。我们致力于加强生产工艺和生产技术的提升，产品紧跟市场和消费者的需求，并且不断提升产品的质量。我们计划在未来两年内采用先进的模具加工设备进一步扩充我们的高端模具产品种类，有力提高现有高附加值产品的工艺精度，并保证新研发产品所需的加工精度。 收入 我们的收入乃主要来自销售我们的树脂眼镜镜片。我们的收入由截至2022年6月30日止六个月的人民币746.6百万元增加11.3%至截至2023年6月30日止六个月的人民币831.2百万元。 我们主要向中国、其他亚洲国家（例如印度及日本）、美国及欧洲（例如荷兰、德国及意大利）客户销售产品。相较2022年上半年，于2023年上半年，我们在大多数地区的销量有所增加，乃主要由于(i)通过不同渠道达致销售增长；及(ii)我们产品及服务持续升级以及产品组合优化所致。 我们于标准化镜片分部及定制镜片分部均录得收入增长。标准化镜片分部的收入增长乃主要由于我们推广高端镜片，如高折射率镜片及多功能镜片。尤其是，2023年上半年折射率为1.60及1.74的标准化镜片产生的收入分别较2022年上半年增长12.0%及23.1%。2023年上半年定制镜片产生的收入较2022年上半年增加22.5%。该增加乃主要由于我们成功扩大定制镜片的客户基础。 11上海康耐特光学科技集团股份有限公司 管理层讨论与分析 销售成本 我们的销售成本由截至2022年6月30日止六个月的人民币496.8百万元增加5.0%至截至2023年6月30日止六个月的人民币521.5百万元，基本上与我们的销售增幅相符。 毛利及毛利率 鉴于上文所述，我们的毛利由截至2022年6月30日止六个月的人民币249.8百万元增加24.0%至截至2023年6月30日止六个月的人民币309.6百万元