康耐特光学中期报告 2022

ShanghaiConantOpticalCo.,Ltd. 上海康耐特光学科技集团股份有限公司 （于中华人民共和国注册成立的股份有限公司）股份代号:2276 中期报告 2022 目录 2 公司资料 4 释义 7 管理层讨论与分析 16 其他资料 20 合并损益表 21 合并综合收益表 22 合并财务状况表 24 合并权益变动表 26 合并现金流量表 28 财务报表附注 公司资料 执行董事费铮翔先生（主席）郑育红先生 夏国平先生陈俊华先生 非执行董事高松健博士 独立非执行董事肖斐博士陈一先生金益亭先生 监事王传宝先生 徐敬明先生唐宝华先生 联席公司秘书曹雪女士 练少娥女士 授权代表费铮翔先生 练少娥女士 审计委员会陈一先生（主席）金益亭先生 肖斐博士 薪酬委员会金益亭先生（主席）肖斐博士 陈俊华先生 提名委员会肖斐博士（主席）陈一先生 夏国平先生 战略委员会费铮翔先生（主席）高松健博士 肖斐博士 2022中期报告2 公司资料 风险管理委员会费铮翔先生（主席）郑育红先生 陈一先生 环境、社会及管治委员会费铮翔先生（主席）郑育红先生 夏国平先生 注册办事处、总部及中国主要营业地点 中国 中国（上海）自由贸易试验区临港新片区宏祥北路 83弄1–42号35幢4楼 香港主要营业地点香港 湾仔皇后大道东248号大新金融中心40楼 公司网站www.conantoptical.com.cn 核数师安永会计师事务所 H股证券登记处香港中央证券登记有限公司香港湾仔皇后大道东183号 合和中心17楼1712–1716号铺 股份代号2276 法律顾问缪氏律师事务所（与汉坤律师事务所联营） 3上海康耐特光学科技集团股份有限公司 释义 “审计委员会” 指 本公司审计委员会 “董事会” 指 董事会 “企业管治守则” 指 香港上市规则附录十四所载的《企业管治守则》 “中国” 指 中华人民共和国，而除文义另有规定外，仅就本中期报告而言，对“中国”一词的引述并不包括香港、中国澳门特别行政区及台湾 “本公司” 指 上海康耐特光学科技集团股份有限公司，一家于2018年6月20日在中国成立的有限责任公司，并于2021年2月23日转制为股份有限公司 “控股股东” 指 具有香港上市规则赋予的涵义，包括有权在股东大会上行使30%或以上投票权或可控制董事会大部分成员组成的任何人士或一组人士，于最后实际可行日期由费先生组成 “董事” 指 本公司董事 “环境、社会及管治 指 董事会的环境、社会及管治委员会 委员会” 2022中期报告4 释义 “全球发售” 指 香港公开发售（定义见招股章程）及国际配售（定义见招股章程） “本集团”、“我们”或 指 本公司及其子公司，或（如文义所指）就本公司成为其现 “我们的” 有子公司之控股公司前的期间而言，指该等子公司（犹如彼等于相关时间为本公司的子公司）或由彼等或其前身（视情况而定）收购或运营的业务 “H股”或“股份” 指 本公司股本中每股面值人民币1.00元的境外上市外资股，以港元认购及买卖，并于联交所上市（股份代号：2276） “香港” 指 中国香港特别行政区 “港元” 指 香港法定货币港元及港仙 “香港上市规则” 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则（经不时修订、增补或以其他方式修改） “最后实际可行日期” 指 2022年9月20日，即本中期报告批量印刷及刊发前的最后实际可行日期 “上市” 指 H股于主板上市及开始买卖 “主板” 指 由联交所管理的股票市场（不包括期权市场），独立于联交所GEM且与其并行运作 “标准守则” 指 香港上市规则附录十所载的上市发行人董事进行证券交易的标准守则 5上海康耐特光学科技集团股份有限公司 释义 “费先生” 指 费铮翔，为本集团创始人、董事会主席、执行董事、本公司总经理兼控股股东 “提名委员会” 指 本公司提名委员会 “招股章程” 指 本公司日期为2021年11月30日的招股章程 “薪酬委员会” 指 本公司薪酬委员会 “报告期” 指 截至2022年6月30日止六个月 “风险管理委员会” 指 本公司风险管理委员会 “人民币” 指 人民币，中国法定货币 “证券及期货条例” 指 香港法例第571章《证券及期货条例》，经不时修订、补充或以其他方式修改 “上海风畅” 指 上海风畅企业管理合伙企业（有限合伙），其中一名本公司首次公开发售前投资者 “上海书云” 指 上海书云企业管理合伙企业（有限合伙），其中一名本公司首次公开发售前投资者 “股东” 指 股份持有人 “联交所” 指 香港联合交易所有限公司 “战略委员会” 指 本公司战略委员会 “监事” 指 本公司监事 “美元” 指 美元，美国法定货币 “%” 指 百分比 2022中期报告6 管理层讨论与分析 业务回顾及展望 概览 我们为中国领先的树脂眼镜镜片制造商。凭藉我们三个生产基地（即位于中国的上海生产基地及江苏生产基地以及位于日本的鲭江生产基地）的生产设施，本集团能够制造不同规格的树脂眼镜镜片。我们向客户提供各式各样的树脂眼镜镜片，包括标准化镜片及定制镜片。我们广泛可靠的客户网络覆盖全球，当中包括若干最着名的眼镜镜片品牌拥有人及国际眼科光学公司，让我们引以为荣。凭藉我们于眼镜镜片行业的丰富经验，我们目前生产优质产品并在超过80个国家出售，包括但不限于中国、美国、日本、印度、澳洲、泰国、德国及巴西。 动荡的全球宏观经济环境及中国多次COVID-19疫情爆发使具有跨国业务布局的企业在2022年上半年面临诸多挑战。然而，我们积极应对该等挑战，而我们的业务于2022年上半年亦表现出韧性及稳健性。管理层留守上海办公室维持正常运营及采取积极行动应对收紧的疫情控制措施，如协调上海生产基地及江苏生产基地的生产计划，并安排自有的物流团队将物资由江苏运送至上海，以减轻COVID-19疫情复发造成的影响。因此，我们的收入由截至2021年6月30日止六个月的人民币648.0百万元增加15.2%至截至2022年6月30日止六个月的人民币746.6百万元；及我们的利润由截至2021年6月30日止六个月的人民币83.6百万元增加41.2%至截至2022年6月30日止六个月的人民币118.1百万元。该等增加乃主要由于(i)我们的销量由2021年上半年的63.4百万件增加至2022年上半年的77.2百万件；(ii)美元兑人民币升值产生的汇兑收益增加；及(iii)因偿还银行贷款财务费用减少。于2022年上半年，我们三个生产基地的生产总量达84.0百万件，较2021年同期增加24.2%。 7上海康耐特光学科技集团股份有限公司 管理层讨论与分析 展望 展望未来，我们将继续透过采取以下策略巩固市场地位及增加市场份额： 提高产能。为捕捉业务增长的可能性，我们计划提高上海生产基地定制镜片及江苏生产基地标准化镜片的产能。为此，我们将为上述两个基地购买合适的新设备及机器以及增 聘额外员工，并为上海生产基地购买生产管理软件。 加强产品开发能力。我们认为我们的研发实力对我们业务经营的成功及市场竞争力至关重要。我们拟通过升级研发中心的设备、人手及面积来将我们的研发中心升级为国家级 研发中心，预期将可提升我们的研发能力且维持我们的市场竞争力。 扩大中国市场的客户群及宣传我们的品牌。我们计划分配更多资源至销售及营销。就线下营销而言，我们的策略包括成立自营实体眼镜店以触达个人终端用户；参加业内展 览、活动组织及客户拜访，及与眼科服务供应商及零售商合作，促进对眼镜镜片品牌拥有人、批发商、零售商及授权分销商的销售。我们还计划加强在线营销策略，通过增加多平台在线广告及推广以及采用新的销售渠道，例如电商直播。 加强工艺及生产过程的技术。董事认为，紧跟生产设施科技发展的步伐是我们保持竞争力的关键。就此而言，为紧贴市场趋势及降低成本，我们计划(i)在上海生产基地购置光 致变色旋转涂覆机；及(ii)在江苏生产基地购置镜片模具加工机。 2022中期报告8 管理层讨论与分析 收入 我们的收入乃主要来自销售我们的树脂眼镜镜片。我们的收入由截至2021年6月30日止六个月的人民币648.0百万元增加15.2%至截至2022年6月30日止六个月的人民币746.6百万元。 我们主要向中国、其他亚洲国家（例如印度及日本）、美国及欧洲（例如荷兰、德国及意大利）客户销售产品。相较2021年上半年，于2022年上半年，我们在大多数地区的销量有所增加，乃主要由于全球COVID-19疫情的负面影响得以缓和。 我们于标准化镜片分部录得收入增长，乃由于我们所有折射率的产品销售量增加所致。尤其是，折射率为1.67及1.74的标准化镜片产生的收入于2022年上半年分别增长 18.4%及16.3%。定制镜片产生的收入于2022年上半年轻微减少2.5%，乃主要受到 2022年上半年COVID-19疫情复发的暂时影响。 销售成本 我们的销售成本由截至2021年6月30日止六个月的人民币427.9百万元增加16.1%至截至2022年6月30日止六个月的人民币496.8百万元。该增加乃主要由于(i)原材料成本随着销售增加而上升；及(ii)直接劳工成本、能耗费用及其他制造间接费用随着产量增加而上升。 毛利及毛利率 鉴于上文所述，我们的毛利由截至2021年6月30日止六个月的人民币220.0百万元增加13.5%至截至2022年6月30日止六个月的人民币249.8百万元。 我们的标准化镜片毛利率截至2021年及2022年6月30日止六个月保持相对稳定，分别为28.4%及28.6%。 我们的定制镜片毛利率由截至2021年6月30日止六个月的52.7%增加至截至2022年6 月30日止六个月的54.2%，乃主要由于美元兑人民币升值。 9上海康耐特光学科技集团股份有限公司 管理层讨论与分析 其他收益及所得 我们的其他收益由截至2021年6月30日止六个月的人民币11.9百万元增加14.7%至截至2022年6月30日止六个月的人民币13.6百万元，乃主要由于(i)美元兑人民币升值而导致汇兑收益增加；及(ii)全球发售所得款项净额利息收入增加。 销售及分销费用 我们的销售及分销费用由截至2021年6月30日止六个月的人民币38.0百万元减少3.8%至截至2022年6月30日止六个月的人民币36.6百万元。该减少乃主要由于就外部人士转介销售机会而支付的销售佣金减少人民币2.2百万元。 行政费用 我们的行政费用由截至2021年6月30日止六个月的人民币64.3百万元减少2.7%至截至2022年6月30日止六个月的人民币62.6百万元。该减少乃主要由于上市费用减少人民币8.9百万元，原因是本年不再产生任何上市费用，并被(i)研发开支增加人民币5.2百万元；及(ii)薪金及雇员福利增加人民币2.8百万元部分抵销。 其他费用 我们的其他费用由截至2021年6月30日止六个月的人民币5.1百万元显着增加204.5%至截至2022年6月30日止六个月的人民币15.6百万元，乃主要由于衍生金融工具的公允价值亏损增加人民币13.1百万元，即跨国货币利率掉期公允价值变动的亏损。 金融资产减值损失 我们的金融资产减值损失由截至2021年6月30日止六个月的人民币3.6百万元减少 11.2%至截至2022年6月30日止六个月的人民币3.2百万元。该减少乃主要由于截至 2022年6月30日止六个月的应收账款的账龄较截至2021年6月30日超过三个月，应收账款总额减少。 2022中期报告10 管理层讨论与分析 财务费用 我们的财务费用由截至2021年6月30日止六个月的人民币17.5百万元减少15.8%至截至2022年6月30日止六个月的人民币14.7百万元，乃主要由于银行及其他贷款利息减少，原因是已偿还银行及其他贷款。 所得税费用 我们的所得税由截至2021年6月30日止六个月的人民币18.9百万元减少32.8%至截至2022年6月30日止六个月的人民币12.7百万元，乃主要由于研发开支额外扣