TERMBRAY IND中期报告 2023

2023 中期报告 目录 2公司资料 3业务回顾 6其他 6流动资金及财务资源 6内部控制程序 7订单 7员工及薪酬政策 8前景 9董事之股份及购股权权益 11主要股东 12购买、出售或赎回本公司上市证券 12报告期后事项 12企业管治 13董事之证券交易 13审核委员会 14中期财务资料的审阅报告 16中期简明综合损益及其他全面收益表 17中期简明综合财务状况表 19中期简明综合权益变动表 20中期简明综合现金流量表 21中期简明综合财务资料附注 公司资料 执行董事 李立先生，主席 李铭浚先生，副主席兼行政总裁周厚诚先生 独立非执行董事 舒华东先生胡伟斌先生翟慧婷女士 公司秘书 罗泰安先生 审核委员会 舒华东先生胡伟斌先生翟慧婷女士 薪酬委员会 舒华东先生李立先生胡伟斌先生 提名委员会 李立先生舒华东先生胡伟斌先生 注册办事处 ClarendonHouseChurchStreetHamiltonHM11Bermuda 总办事处及主要营业地点 香港 上环皇后大道中183号中远大厦21楼2107-8室 电话号码：(852)25310338 传真号码：(852)24804214 电邮：group@termbray.com.hk网址：www.termbray.com.hk 香港股份过户登记处 卓佳标准有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 电话号码：(852)29801768 传真号码：(852)25283158 上市资料 本公司股份于香港联合交易所有限公司之上市代号00093 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司恒生银行有限公司 中国银行（香港）有限公司大新银行有限公司 香港法律顾问 胡关李罗律师行香港 中环康乐广场1号怡和大厦26楼 核数师 罗兵咸永道会计师事务所 注册会计师 注册公众实体核数师 香港 中环 太子大厦22楼 02 添利工业国际（集团）有限公司 中期报告22002232 添利工业国际（集团）有限公司（“本公司”）董事会（“董事会”）谨向股东提呈截至二零二三年六月三十日止六个月之中期报告，连同期内本公司及其附属公司（统称“本集团”）之未经审核中期简明综合财务报表。 截至二零二三年六月三十日止六个月之本公司拥有人应占未经审核综合溢利约为13,608,000港元（截至二零二二年六月三十日止六个月：11,464,000港元）。本集团于期内之分部业绩分析载于本报告第23至27页。 董事会议决不派付截至二零二三年六月三十日止六个月之中期股息（截至二零二二年六月三十日止六个月：无）。 业务回顾 于本回顾期间六个月内，本集团录得收益94,851,000港元（截至二零二二年六月三十日止六个月：72,609,000港元），及录得期内溢利13,608,000港元（截至二零二二年六月三十日止六个月：11,464,000港元）。 本回顾期间之溢利乃主要由于确认以下项目后之合并影响所致： (i)本回顾期间录得来自金融借贷业务之利息收入约93.5百万港元（截至二零二二年六月三十日止六个月：70.8百万港元），较截至二零二二年六月三十日止六个月增加约22.7百万港元； (ii)应收贷款及利息减值拨备的净支出约13.9百万港元及核销（扣除收回）约26.9百万港元；及 (iii)投资物业之公允值收益约6.0百万港元。 03 添利工业国际（集团）有限公司中期报告2023 物业发展及投资 本集团位于广东省中山市之已竣工待售物业－永胜广场拥有超过440个住宅单位，座落于一幢三层高之商场及停车场上。该物业地处交通便利之黄金地段，兼有高尚河畔景观。由于中山市具现代化设计之物业林立，物业市场竞争激烈。虽然商场持续空置，管理层致力于该等物业之市场推广活动及竭力改善商场之经营。 营商环境于二零二三年上半年并无改善。本集团于本回顾期间于中山市之物业项目剩余住宅单位之销售表现并不理想。 于回顾期间内，并无销售交易获批准且录入政府的物业销售系统。截至二零二三年六月三十日止六个月，本集团并无出售任何住宅单位。截至二零二三年六月三十日止六个月，本集团自永胜广场赚取之租金收入较截至二零二二年六月三十日止六个月减少约4%。于二零二三年六月三十日，尚有56个住宅单位仍未售出，其中有6个住宅单位已出租。 金融借贷 为提供全天候的借贷体验，客户可透过本集团的自动化借贷应用程序“XWallet”（“XWallet”）申请贷款（只供无抵押贷款申请）。本集团投放于销售及市场推广上的资源主要用于物色无抵押贷款的新客户，包括广告投放在公共交通工具、户外横幅、电视广播、网上媒体平台、宣传单张及其他推广活动进行宣传。透过XWallet申请贷款的整个过程毋须人手干预。基本上，XWallet只需要求客户提供香港身份证及进行人面识别，便可根据大数据及信贷评分机制等技术方式提供贷款。透过XWallet获批的贷款均为循环贷款，可在贷款期内随时还款并在获批的信用限额内再进行借贷，其大部分年期介乎两年至七年。经XWallet申请无抵押贷款，贷款最高额度可高达105,000港元。 XWallet的注册用户数量由二零二二年十二月三十一日的83,902人增加至二零二三年六月三十日的94,981人。XWallet的活跃客户数量由二零二二年十二月三十一日的10,969人增加至二零二三年六月三十日的12,380人。活跃现有客户数量的增加改善了无抵押贷款的业绩，并于截至二零二三年六月三十日止六个月产生收益约77百万港元（截至二零二二年六月三十日止六个月：51百万港元）。 大部分经XWallet批出的无抵押贷款年利率介乎36%至48%，而所收取的加权平均年利率约为42%。透过XWallet获批的无抵押贷款金额介乎5,000港元至105,000港元。 本集团亦专注于向香港的住宅物业买家提供按揭贷款。管理层审慎进行香港的金融借贷业务。面对经济的不确定性和潜在挑战，管理层审慎评估借款人之信誉以及按揭物业的质素及杠杆率。 04 添利工业国际（集团）有限公司 中期报告2023 就按揭贷款而言，所收取的利息会低于无抵押的个人信用贷款。本集团委聘按揭转介代理（均为独立第三方）物色新客户。大部分按揭贷款的年期介乎十年至二十年，而实际年期则视乎客户会否提前还款而定。 大部分获批的有抵押贷款年利率介乎9%至18%，而收取的加权平均年利率约为11%。大部分抵押物为住宅物业及商用物业，所有抵押物均位于香港。获批的有抵押贷款金额介乎80,000港元至44,000,000港元。 截至二零二三年六月三十日，按揭贷款的客户有75名，其中首10名客户占应收按揭贷款总额54.9%；来自XWallet的客户有12,380名，其中首10名客户占来自XWallet的应收贷款总额0.3%。截至二零二三年六月三十日，最大客户及首五大客户分别占应收贷款总额6.8%及16.3%。 信贷风险评估政策 所有客户提供的资料均须经过审批程序，并根据董事会批准的信贷风险评估政策进行审视，方会提供标准的付款条款及条件。 就有物业抵押的贷款而言，信贷专员将收取申请人必须提供的资料及证明文件。为评估每位申请人的信贷风险，信贷委员会亦会一并审视申请人的信贷记录、物业类型、估值、贷款占价值比率以及提交申请时的整体市况。 就经XWallet申请的无抵押贷款而言，透过流动装置收集相关客户的资料（如光学字符辨识、人面识别、活体检测及信贷报告），本集团可评估该等申请的信贷质素。本集团已就授权审批及续期信贷融资的程序创建严谨的控制架构，从而限制资产种类、交易对手、信贷评级、地理位置等造成的风险集中程度。 本集团根据香港财务报告准则第9号的减值规定制订政策及程序以适当地评估及计算预期信贷亏损 （“预期信贷亏损”）。应收贷款及利息减值拨备及核销变动的详情已于中期简明综合财务资料附注10内披露。 截至二零二三年六月三十日，本集团录得应收贷款及利息净额分别为580,516,000港元及8,315,000港元。截至二零二三年六月三十日，按预期信贷亏损模型厘定的应收贷款减值拨备为63,531,000港元。 05 添利工业国际（集团）有限公司中期报告2023 倘该工具已逾期超过90日，则本集团认为已产生违约，除非本集团有合理及可靠的资料来证明较宽松的违约标准更为适用则另当别论。具体而言，在确定是否出现违约风险时，会考虑以下定性因素： (1)借款人很可能破产；及 (2)债务人身故。 截至二零二三年六月三十日止六个月，根据(1)借款人破产；及(2)债务人身故两项因素，本集团已核销应收贷款及利息合共约26,894,000港元（扣除先前应收贷款及利息之核销收回）。 其他 截至二零二三年六月三十日止六个月回顾期间内并无收购主要附属公司或联营公司。 流动资金及财务资源 本集团现金充裕，并无重大资本开支承担。本集团之营运由资本及储备以及营运产生之现金提供资金。 本集团主要于中国及香港经营且面临因多种货币风险导致的外汇风险（主要与人民币有关）。就利率及货币而言，并无安排作对冲用途之财务工具。 内部控制程序 本集团就其进行金融借贷业务实施的内部控制措施如下： 信贷审批程序 就有抵押贷款而言，信贷专员将收取申请人基本资料（如姓名、联络资料、背景资料、所需贷款额及贷款用途以及拟用作抵押物业的资料）。信贷专员亦将索取独立专业物业估值师或银行口头或通过互联网或电子邮件发出的对物业估值的三份初步评估。信贷主任会初步审核及核实申请资料。信贷委员会其后会审核申请并根据内部信贷政策及指引，按申请人的资料及物业估值厘定贷款金额及利率。 06 添利工业国际（集团）有限公司 中期报告2023 就透过XWallet申请的无抵押贷款而言，信贷审批将由系统中创建的信贷评估模型自动处理。申请人的信贷报告将透过应用程序编程接口自动从环联检索。申请将由信贷评分模型进行筛选，该模型根据环联报告及申请人提供的资料对每位申请人进行风险评分。倘贷款获批，贷款的条款（包括贷款金额、利息及期限）将根据个别申请人而厘定。然而，如申请人未能通过信贷评估，将不会获批贷款。 对追收贷款能力及贷款可收回性的持续检讨 本集团已创建一个识别及检讨逾期贷款账户的系统。本集团董事及高级管理层会透过查看由系统每日制备的报告，密切检讨未偿还贷款的整体状况，并定期审视逾期资产的整体追收能力。账户管理部门负责追收贷款，并于有必要时征询管理层意见是否需要作进一步行动。账户管理部门会致电逾期帐户的客户，并同时向该客户发出逾期付款通知。倘相关应收款项未能如期偿还，账户管理部门将聘用外部收数公司追收欠债。而对于有抵押的贷款，账户管理部门将与管理层商讨是否采取法律行动。 就逾期还款超过90日的贷款而言，本集团认为该等贷款资产已遭违约，并就相关未偿还贷款的状况作全数拨备，但该个案仍会交由外部收数公司继续处理（惟债务人已破产，并需进行任何债务重组或债务人已身故除外）。 订单 由于其业务性质，本集团于二零二三年六月三十日并无订单。于二零二三年六月三十日，本集团并无将推出市场之新产品及服务。 员工及薪酬政策 于二零二三年六月三十日，本集团按市场薪金水平雇用52名员工，员工福利包括保险、公积金计划及酌情花红。 本集团雇员之薪酬政策乃基于雇员之表现、资历及能力。董事之酬金由薪酬委员会参照本公司之经营业绩、个别雇员表现及可比较市场统计数据而厘定。概无任何董事或其任何联系人及高层雇员参与厘定其本身薪酬。 07 添利工业国际（集团）有限公司中期报告2023 前景 随着边境管制及抗疫措施解除，香港经济正持续复苏。本年下半年，随着全球经济放缓、通胀、俄乌战争及能源价格上涨等情况出现，经济状况预期仍充满挑战。尽管如此，于二零二三年下半年在市场上推出了新产品XPay（即XWallet应用程序中的“先买后付”支付功能），管理层相信本集团将成为一个综合金融服务平台，并为用户在支付服务、购物体验、资金管理等方面提供更加多元化的服务。凭藉我们的“先买后付”服务及创新的支付服务，用户能掌控其财务状况