TERMBRAY IND中期报告 2022

目录 2公司资料 3业务回顾 6流动资金及财务资源 6内部控制程序 7订单 7员工及薪酬政策 7前景 8董事之股份及购股权权益 10主要股东 11购买、出售或赎回本公司上市证券 11企业管治 12董事之证券交易 12审核委员会 12根据上市规则第13.51B(1)条披露之董事资料变动 13中期财务资料的审阅报告 15中期简明综合损益及其他全面收益表 16中期简明综合财务状况表 18中期简明综合权益变动表 19中期简明综合现金流量表 20中期简明综合财务资料附注 公司资料 执行董事 李立先生，主席 李铭浚先生，副主席兼行政总裁周厚诚先生 独立非执行董事 舒华东先生（于二零二二年四月十五日获委任）胡伟斌先生（于二零二二年六月十日获委任）卢耀熙先生（于二零二二年六月十日退任） 汤显和先生（于二零二二年八月十二日辞任）程如龙先生（于二零二二年四月十五日辞任） 公司秘书 罗泰安先生 审核委员会 舒华东先生（于二零二二年四月十五日获委任）胡伟斌先生（于二零二二年六月十日获委任）卢耀熙先生（于二零二二年六月十日退任） 汤显和先生（于二零二二年八月十二日辞任）程如龙先生（于二零二二年四月十五日辞任） 薪酬委员会 舒华东先生（于二零二二年四月十五日获委任）李立先生 胡伟斌先生（于二零二二年六月十日获委任）卢耀熙先生（于二零二二年六月十日退任）汤显和先生（于二零二二年八月十二日辞任） 提名委员会 李立先生 舒华东先生（于二零二二年四月十五日获委任）胡伟斌先生（于二零二二年六月十日获委任）卢耀熙先生（于二零二二年六月十日退任） 汤显和先生（于二零二二年八月十二日辞任） 注册办事处 ClarendonHouseChurchStreetHamiltonHM11Bermuda 总办事处及主要营业地点 香港 上环皇后大道中183号中远大厦21楼2107-8室 电话号码：(852)25310338 传真号码：(852)24804214 电邮：group@termbray.com.hk网址：www.termbray.com.hk 香港股份过户登记处 卓佳标准有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 电话号码：(852)29801768 传真号码：(852)25283158 上市资料 本公司股份于香港联合交易所有限公司之上市代号00093 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司恒生银行有限公司 香港法律顾问 胡关李罗律师行 核数师 罗兵咸永道会计师事务所 注册会计师 注册公众实体核数师 香港 中环 太子大厦22楼 02 添利工业国际（集团）有限公司 中期报告2022 添利工业国际（集团）有限公司（“本公司”）董事会（“董事会”）谨向股东提呈截至二零二二年六月三十日止六个月之中期报告，连同期内本公司及其附属公司（统称“本集团”）之未经审核中期简明综合财务报表。 截至二零二二年六月三十日止六个月之本公司拥有人应占未经审核综合溢利约为11,464,000港元（截至二零二一年六月三十日止六个月：11,039,000港元）。本集团于期内之分部业绩分析载于本报告第22至26页。 董事会议决不派付截至二零二二年六月三十日止六个月之中期股息（截至二零二一年六月三十日止六个月：无）。 业务回顾 于本回顾期间六个月内，本集团录得收益72,609,000港元（截至二零二一年六月三十日止六个月：50,516,000港元），及录得期内溢利11,464,000港元（截至二零二一年六月三十日止六个月：11,039,000港元）。 本回顾期间之溢利乃主要由于确认以下项目后之合并影响所致： (i)本回顾期间录得来自金融借贷业务之利息收入约70.8百万港元（截至二零二一年六月三十日止六个月：46.9百万港元），较截至二零二一年六月三十日止六个月增加约23.9百万港元； (ii)投资物业的公允值亏损约4.0百万港元；及 (iii)应收贷款及利息减值的额外拨备约9.9百万港元及撇销约11.4百万港元。 03 添利工业国际（集团）有限公司中期报告2022 物业投资及发展 于回顾期间内，本集团物业投资及发展业务之营商环境仍然一般。 本集团位于广东省中山市之已竣工待售物业－永胜广场拥有超过440个住宅单位，座落于一幢三层高之商场及停车场上。该物业地处交通便利之黄金地段，兼有高尚河畔景观。中山市物业市场竞争激烈。现代化设计之物业供应充足。商场持续空置。管理层致力于该等物业之市场推广活动及竭力改善商场之经营。 营商环境于二零二二年上半年并无改善。本集团于本回顾期间于中山市之物业项目剩余住宅单位之销售表现并不理想。面对中华人民共和国（“中国”）过热之房地产市场环境，中央政府已制订一系列法规及规则以限制住宅物业销售价格以及购买住宅物业的买家资格。在中山订立的所有买卖协议在录入政府的物业销售系统前，皆须获有关政府当局批准。于回顾期间内，并无销售交易获批准且录入政府的物业销售系统。截至二零二一年六月三十日止六个月，本集团录得两个住宅单位出售。截至二零二二年六月三十日止六个月，本集团自永胜广场赚取之租金收入较截至二零二一年六月三十日止六个月减少约11%。于二零二二年六月三十日，尚有56个住宅单位仍未售出，其中有8个住宅单位已出租。 金融借贷 尽管二零一九冠状病毒病（“COVID-19”）疫情自二零二零年初开始对香港经济构成巨大的挑战，我们的金融借贷业务于二零二二年上半年仍取得满意及健康的增长。为提供全天候的借贷体验，客户可透过本集团的自动化借贷应用程序“XWallet”（“XWallet”）申请贷款（只供无抵押贷款申请）。本集团投放于销售及市场推广上的资源主要用于物色无抵押贷款的新客户，包括广告投放在公共交通工具、户外横幅、电视广播、网上媒体平台、宣传单张及其他推广活动进行宣传。透过“XWallet”申请贷款的整个过程毋须人手干预。基本上，“XWallet”只需要求客户提供香港身份证及进行人面识别，便可根据大数据及信贷评分机制等技术方式提供贷款。透过“XWallet”获批的贷款均为循环贷款，可在贷款期内随时还款并在获批的信用限额内再进行借贷，其大部分年期介乎两年至四年。经“XWallet”申请无抵押贷款，贷款最高额度可高达105,000港元。 “XWallet”的注册用户数量由二零二一年十二月三十一日的62,765人增加至二零二二年六月三十日的72,136人。“XWallet”的现有客户数量由二零二一年十二月三十一日的8,269人增加至二零二二年六月三十日的9,649人。现有客户数量的增加改善了无抵押贷款的业绩，并于截至二零二二年六月三十日止六个月产生收益约51百万港元（截至二零二一年六月三十日止六个月：21百万港元）。 04 添利工业国际（集团）有限公司 中期报告2022 大部分经“XWallet”批出的无抵押贷款年利率介乎36%至58%，而所收取的加权平均年利率约为40%。透过“XWallet”获批的无抵押贷款金额介乎5,000港元至105,000港元。 目前，X8FinanceLimited专注于向香港的住宅物业提供按揭贷款。管理层审慎进行香港的金融借贷业务。面对经济的不确定性和潜在挑战，管理层审慎评估借款人之信誉、按揭物业的质素及杠杆率。 就按揭贷款而言，所收取的利息会低于无抵押的个人信用贷款。本集团委聘按揭转介代理（均为独立第三方）物色新客户。大部分按揭贷款的年期介乎十年至二十年，而实际年期则视乎客户会否提前还款而定。 大部分获批的有抵押贷款年利率介乎9%至18%，而收取的加权平均年利率约为12%。大部分抵押物为住宅物业及商用物业，所有抵押物均位于香港。获批的有抵押贷款金额介乎80,000港元至30,000,000港元。 截至二零二二年六月三十日，按揭贷款的客户有90名，其中首10名客户占应收按揭贷款总额48.8%；来自“XWallet”的客户有9,649名，其中首10名客户占来自“XWallet”的应收贷款总额0.3%。截至二零二二年六月三十日，最大客户及首五大客户分别占应收贷款总额5.1%及19.8%。 信贷风险评估政策 所有客户提供的资料均须经过审批程序，并根据董事会批准的信贷风险评估政策进行审视，方会提供标准的付款条款及条件。 就有物业抵押的贷款而言，信贷专员将收取申请人必须提供的资料及证明文件。为评估每位申请人的信贷风险，信贷委员会亦会一并审视申请人的信贷记录、物业类型、估值、贷款占价值比率以及提交申请时的整体市况。 就经“XWallet”申请的无抵押贷款而言，透过流动装置收集相关客户的资料（如光学字符辨识、人面识别、活体检测及信贷报告），本集团可评估该等申请的信贷质素。本集团已就授权审批及续期信贷融资的程序创建严谨的控制架构，从而限制资产种类、交易对手、信贷评级、地理位置等造成的风险集中程度。 本集团根据香港财务报告准则第9号的减值规定制订政策及程序以适当地评估及计算预期信贷亏损 （“预期信贷亏损”）。应收贷款及利息减值拨备及撇销变动的详情会于中期简明综合财务资料附注10内披露。 05 添利工业国际（集团）有限公司中期报告2022 截至二零二二年六月三十日，本集团录得应收贷款及利息总额分别为593,820,000港元及7,645,000港元。截至二零二二年六月三十日，按预期信贷亏损模型厘定的应收贷款减值拨备为35,635,000港元。 倘该工具已逾期超过90日，则本集团认为已产生违约，除非本集团有合理及可靠的资料来证明较宽松的违约标准更为适用则另当别论。具体而言，在确定是否出现违约风险时，会考虑以下定性因素： (1)借款人很可能破产；及 (2)债务人身故。 截至二零二二年六月三十日止六个月，根据(1)借款人破产；及(2)债务人身故两项因素，本集团已撇销应收贷款及利息合共约11,423,000港元（扣除先前应收贷款及利息之撇销收回）。 其他 截至二零二二年六月三十日止六个月回顾期间内并无收购主要附属公司或联营公司。 流动资金及财务资源 本集团现金充裕，并无重大资本开支承担。本集团之营运由资本及储备以及营运产生之现金提供资金。 本集团主要于中国及香港经营且面临因多种货币风险导致的外汇风险（主要与人民币有关）。就利率及货币而言，并无安排作对冲用途之财务工具。 内部控制程序 本集团就其进行金融借贷业务实施的内部控制措施如下： 信贷审批程序 就有抵押贷款而言，信贷专员将收取申请人基本资料（如姓名、联络资料、背景资料、所需贷款额及用途以及拟用作抵押物业的资料）。信贷专员亦将索取独立专业物业估值师或银行口头或通过互联网或电子邮件发出的对物业估值的三份初步评估。信贷主任会初步审核及核实申请资料。信贷委员会其后会审核申请并根据内部信贷政策及指引，按申请人的资料及物业估值厘定贷款金额及利率。 06 添利工业国际（集团）有限公司 中期报告2022 就透过“XWallet”申请的无抵押贷款而言，信贷审批将由系统中创建的信贷评估模型自动处理。透过应用程序编程接口自动从环联检索申请人的信贷报告。申请将由信贷评分模型进行筛选，该模型根据环联报告及申请人提供的资料对每位申请人进行风险评分。倘贷款获批，贷款的条款（包括贷款金额、利息及期限）将根据个别申请人而厘定。然而，如申请人未能通过信贷评估，将不会获批贷款。 对追收贷款能力及贷款可收回性的持续检讨 本集团已创建一个识别及检讨逾期贷款账户的系统。本集团董事及高级管理层会透过查看由系统每日制备的报告，密切检讨未偿还贷款的整体状况，并定期审视逾期资产的整体追收能力。债务追讨部门负责追讨贷款，并于有必要时征询管理层意见是否需要作进一步行动。债务追讨部门会致电逾期帐户的客户，并同时向该客户发出逾期付款通知。倘相关应收款项未能如期收回，债务追讨部门将聘用外部收数公司追讨欠债。而对于有抵押的贷款，债务追讨部门将与管理层商讨是否采取法律行动。 就逾期还款超过90日的贷款而言，本集团认为该等贷款资产已遭违约，并就相关未偿还贷款的状况作全数拨备，但该个案仍会交由外