保利文化2023中期报告

（于中华人民共和国注册成立的股份有限公司） 股份代号： 2023 中期报告 目录 公司资料2 财务摘要3 管理层讨论与分析4 企业管治11 其他资料13 简明合并损益表15 简明合并损益及其他综合收益表16 简明合并财务状况表17 简明合并权益变动表19 简明合并现金流量表22 未经审核简明合并中期财务报表附注23 名词解释51 保利文化集团股份有限公司 公司资料 公司法定名称 保利文化集团股份有限公司 公司英文名称 PolyCultureGroupCorporationLimited 注册办事处 中国北京市东城区朝阳门北大街1号新保利大厦9层A、B、C区 邮编：100010 中国总办事处 中国北京市东城区朝阳门北大街1号新保利大厦11层A、B、C区 邮编：100010 香港主要营业地点 香港铜锣湾勿地臣街1号时代广场二座31楼 董事会 执行董事 王波先生（董事长） 蒋迎春先生（副董事长）郭文鹏先生 徐碚先生 非执行董事 张红女士付成瑞先生 独立非执行董事 李晓慧女士孙华先生冯冠豪先生 授权代表 王波先生 中国北京市东城区朝阳门北大街1号新保利大厦11层A、B、C区 邮编：100010 伍秀薇女士 香港铜锣湾勿地臣街1号时代广场二座31楼 联席公司秘书 李卫强先生伍秀薇女士 核数师 境内核数师 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京市海淀区车公庄西路19号 外文文化创意园12号楼 境外核数师 毕马威会计师事务所执业会计师 于《会计及财务汇报局条例》下的注册公众利益实体核数师香港中环遮打道10号太子大厦8楼 法律顾问香港法律高伟绅律师行 香港中环康乐广场一号怡和大厦27楼 中国法律 北京市天元律师事务所 中国北京市西城区丰盛胡同28号太平洋保险大厦10层 主要往来银行 中信银行股份有限公司（北京分行营业部）中国北京市东城区朝阳门北大街8号 北京银行股份有限公司（北京奥东支行） 中国北京市朝阳区惠新西街19号国投贸易大厦 H股股份过户登记处 香港中央证券登记有限公司香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716号铺 股份代号 03636 投资者查询 投资者专线：+861064082711 传真：+861064082662 网站：www.polyculture.com.cn电子邮件：IR@polyculture.com.cn 002中期报告2023 保利文化集团股份有限公司 财务摘要 截至6月30日止六个月 2023年 人民币千元 2022年 人民币千元 收入 1,576,926 924,271 经营利润╱（亏损） 10,007 (75,685) 除税前亏损 (65,437) (177,099) 所得税 (14,663) (10,476) 期内亏损 (80,100) (187,575) 以下人士应占： 本公司权益股东 (75,684) (170,983) 非控股权益 (4,416) (16,592) 每股亏损每股基本及摊薄亏损（人民币） (0.31) (0.69) 期内综合收益总额 (62,841) (163,169) 以下人士应占： 本公司权益股东 (58,841) (147,381) 非控股权益 (4,000) (15,788) 于2023年 6月30日 人民币千元 于2022年12月31日 人民币千元 非流动资产总额流动资产总额 2,339,6609,677,038 2,371,9809,568,937 资产总额 12,016,698 11,940,917 流动负债总额 非流动负债总额 7,522,9461,253,690 6,798,7231,826,357 负债总额 8,766,636 8,625,080 资产净额 3,240,062 3,315,837 本公司权益股东应占权益总额 非控股权益 2,918,607321,455 2,977,448338,389 权益总额 3,240,062 3,315,837 本集团截至2023年6月30日止六个月期间之财务资料摘录自本报告第15至50页，其中载列未经审核简明合并中期财务报表呈列基准的详情。本集团截至2023年6月30日止六个月期间之简明合并中期财务报表未经审核。 中期报告2023003 保利文化集团股份有限公司 管理层讨论与分析 一、分类业务情况 2023年上半年，面对错综复杂的国内外经济形势，保利文化在董事会领导下，广大干部员工同心协力，围绕全年各项重点工作要求，抢抓市场机遇，强化方法举措，保持战略定力，全力提振经营，第十三次荣膺 “全国文化企业三十强”。 演出与剧院管理业务 院线拓展方面，保利剧院新接管衢州市文化艺术中心及上海友邦大剧院项目，运营管理的剧院达到78家。演出运营方面，保利剧院担任舞剧《咏春》全国巡演总运营，引进舞蹈诗剧《只此青绿》、维也纳交响乐团音乐会等重磅剧目；原创制作方面，音乐剧《摘星辰》、舞剧《孔雀》《蓝色裙摆》等联合出品的重点剧目打开巡演；新业态拓展方面，上海1862时尚艺术中心持续上演全感官浸入式悬疑剧场《法医秦明－尸语者》；上海、丽水、重庆、杭州等地剧院结合科技手段举办文化演出活动，探索文旅融合新业态。 保利票务平台会员数增长至1,360万；打通抖音生态，拓展商业增收渠道，“云剧院”进入付费观演新阶段；通过OpenAPI实现跨平台联动，拓展院线外的演出票务代理，平台自营、分销能力显着提升。 北京保利演出有限公司制作策划杭州西湖博览会开幕式演出，获得社会各界好评。 艺术品经营与拍卖业务 北京保利拍卖2022年秋季大拍总成交额人民币23.53亿元，成交过千万元人民币拍品35件。2023年春季大拍总成交额人民币21.3亿元，产生1件亿元人民币以上拍品及30件过千万元人民币级拍品。保利香港拍卖2023年春季大拍促成6,000万港币天然帝王绿翡翠手镯成交，成为拍卖史上最高成交价的手镯，并上线“网上商店”，探索拓展网络拍卖业务。保利（厦门）国际拍卖有限公司2023年春季大拍总成交额人民币2.2亿元，在线线下观展及参拍人次创历史新高。保利艺术中心、艺术博物馆与中旅旅行在香港承办“盛世聚首天宝芳华－－圆明园兽首暨文物展”，助力中华文化传播，向世界讲好中国故事。 影院投资管理业务 保利影业目前运营直营影城67家，联合出品电影《流浪地球2》《宇宙探索编辑部》及《长空之王》社会反响良好，联合出品电视剧《青春之城》在中央电视台1套播出，《太空骑士》及《澳门行动》等影片亮相北京国际电影节与中国电影投融资峰会，进一步丰富内容储备。 艺术教育业务 保利艺术教育现运营七家校区，形成“学、演、赛”业务闭环，并举办保利（杭州）青少年国际音乐节和第二届保利艺术教育青少年国际展演。保利艺术教育留学业务取得突破，与英国圣三一拉邦音乐舞蹈学校达成舞蹈本科预科项目合作启动招生。保利WeDo童声合唱团受邀参加第60届“赛吉齐”国际合唱比赛；保利WeDo苏州青少年交响乐团荣获中学器乐组全国二等奖；弦乐队以最高分获得蜂鸟音乐奖北京地区一等奖。 004中期报告2023 保利文化集团股份有限公司 管理层讨论与分析 文化资产运营管理业务方面，举办“第二届中国海南国际文物艺术品展览暨中国海外文物回归成果精品展”；慈溪保利艺术博物馆成功举办“草原入海·文化同心”展览。 二、业绩分析与讨论 收入 收入总额由截至2022年6月30日止六个月的人民币924.3百万元增加至截至2023年6月30日止六个月的人民币1,576.9百万元，增加了70.6%，主要归因于2023年经济复苏，剧院及影院消费水平较去年有所增加所致。 本集团截至2023年及2022年6月30日止六个月各分部收入如下： 截至6月30日止六个月 2023年 人民币百万元 2022年 人民币百万元 变动百分比(%) 艺术品经营与拍卖 262.9 249.2 5.5 演出与剧院管理 1,063.2 513.1 >100 影院投资管理 239.3 143.7 66.5 毛利 毛利由截至2022年6月30日止六个月的人民币291.4百万元增加46.2%至截至2023年6月30日止六个月的人民币425.9百万元。毛利率由截至2022年6月30日止六个月的31.5%减少至截至2023年6月30日止六个月的27.0%。 其他收益净额 其他收益净额由截至2022年6月30日止六个月的人民币18.5百万元增加至截至2023年6月30日止六个月的人民币31.4百万元，主要由于外币汇兑收益所致。 销售及分销开支 销售及分销开支由截至2022年6月30日止六个月的人民币172.9百万元增加14.0%至截至2023年6月30日止六个月的人民币197.1百万元，主要由于经济复苏后，员工成本、差旅及维修及保养成本相应增加所致。 中期报告2023005 保利文化集团股份有限公司 管理层讨论与分析 管理费用 管理费用由截至2022年6月30日止六个月的人民币228.4百万元增加17.0%至截至2023年6月30日止六个月的人民币267.3百万元，主要由于经济复苏后，员工成本、差旅及法律顾问费用相应增加所致。 呈报分部利润╱（亏损） 呈报分部利润于截至2023年6月30日止六个月为人民币86.2百万元，而截至2022年6月30日止六个月则为呈报分部利润人民币0.1百万元。 本集团截至2023年及2022年6月30日止六个月各自的呈报分部利润╱（亏损）如下： 截至6月30日止六个月 2023年 人民币百万元 2022年 人民币百万元 变动百分比(%) 艺术品经营与拍卖 13.1 (2.3) <(100) 演出与剧院管理 25.6 (10.8) <(100) 影院投资管理 47.5 13.2 >100 财务收入 财务收入由截至2022年6月30日止六个月的人民币42.2百万元减少59.2%至截至2023年6月30日止六个月的人民币17.2百万元，主要由于本集团对拍品保证金规模有所控制，相应的利息收入减少。 财务成本 财务成本由截至2022年6月30日止六个月的人民币108.4百万元减少1.2%至截至2023年6月30日止六个月的人民币107.1百万元，主要由于计息借款平均金额减少所致。 所得税 所得税由截至2022年6月30日止六个月的人民币10.5百万元增加40.0%至截至2023年6月30日止六个月的人民币14.7百万元，主要由于利润增加导致应课税收入增加所致。 期内亏损 截至2023年6月30日止六个月录得亏损人民币80.1百万元，而截至2022年6月30日止六个月则为亏损人民币187.6百万元，且净利润率由截至2022年6月30日止六个月的-20.3%变更至截至2023年6月30日止六个月的-5.1%。 006中期报告2023 保利文化集团股份有限公司 管理层讨论与分析 流动资金及资本来源 截至2023年6月30日止六个月，本集团维持稳健的财务状况和充足流动资金。于2023年6月30日，本集团现金及现金等价物为人民币1,212.2百万元（2022年：人民币1,129.7百万元），较2022年12月31日增加7.3%。 截至2023年6月30日止六个月，经营活动产生的现金流入净额为人民币351.7百万元，而截至2022年6月30日止六个月的现金流出净额为人民币286.0百万元。投资活动现金流入净额为人民币26.2百万元，较截至2022年6月30日止六个月的现金流入净额人民币20.8百万元增加人民币5.4百万元。本集团融资活动现金流出净额为人民币299.6百万元，较截至2022年6月30日止六个月的现金流出净额人民币362.9百万元减少人民币63.3百万元。现金及现金等价物较2022年12月31日增加约人民币82.5百万元。 简明合并财务状况表的主要项目变动 物业、厂房及设备 物业、厂房及设备主要包括但不限于影院设备及公司自有办公室等。我们的物业、厂房及设备由2022年12月31日的人民币408.5百万元减少5