智欣集团控股2023中期报告

ZhixinGroupHoldingLimited 智欣集团控股有限公司 (于开曼群岛注册成立的有限公司)股份代号：2187 2023 中期报告 目录 2 公司资料 4 财务摘要 5 主席报告 6 管理层讨论与分析 10 简明综合中期全面收益表 11 简明综合中期财务状况表 13 简明综合中期权益变动表 14 简明综合中期现金流量表 15 简明综合中期财务报表附注 39 企业管治及其他资料 43 词汇 公司资料 董事会 执行董事 叶志杰先生（主席）黄文桂先生 赖泉水先生邱礼苗先生叶丹先生黄楷宁先生 独立非执行董事 王端秀女士蔡慧农先生蒋勤俭先生 董事委员会 审核委员会 王端秀女士（主席）蔡慧农先生 蒋勤俭先生 提名委员会 蔡慧农先生（主席）王端秀女士 蒋勤俭先生 薪酬委员会 蒋勤俭先生（主席）王端秀女士 蔡慧农先生 战略委员会 赖泉水先生（主席）黄文桂先生 邱礼苗先生叶丹先生 联席公司秘书 袁志伟先生，资深会计师钟德注先生 授权代表 叶志杰先生袁志伟先生 核数师 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师 注册公众利益实体核数师 合规顾问 汇富融资有限公司 注册办事处 CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 总部及中国主要营业地点 中国福建省厦门市 集美区灌口大道55号1# 香港主要营业地点 香港铜锣湾 告士打道255号信和广场3楼2室 智欣集团控股有限公司2023中期报告2 公司资料（续） 开曼群岛股份过户登记总处 ConyersTrustCompany(Cayman)Limited CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记处 卓佳证券登记有限公司 香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 中国建设银行杏林支行兴业银行厦门文滨支行 公司网址 www.xiamenzhixin.com 股份代号 2187 3智欣集团控股有限公司2023中期报告 财务摘要 截至六月三十日止六个月 二零二三年二零二二年变动% 人民币千元人民币千元 （未经审核）（未经审核） 收益 231,018 306,675 (24.7%) 毛利 32,777 36,080 (9.2%) 期间溢利 10,649 530 1,909.2% 期间收益约为人民币231.0百万元，较去年同期减少约24.7%。来自销售预拌混凝土的期间收益较去年同期减少约48.5%至约人民币112.0百万元，而来自销售预制混凝土构件的收益减少约46.1%至约人民币44.2百万元，来自销售铁矿石尾矿回收及环保砖块的期间收益增加约907.5%至约人民币74.8百万元。 期间毛利减少约9.2%至约人民币32.8百万元。 期间溢利约为人民币10.6百万元，较去年同期增加约1,909.2%。 智欣集团控股有限公司2023中期报告4 主席报告 各位股东： 本人谨此代表董事会提呈本公司截至二零二三年六月三十日止六个月的中期报告。 本集团为中国福建省厦门市的混凝土建材制造商及供应商，并于中国海南省昌江从事铁矿石尾矿综合利用及生产环保砖块的业务。业务分部可大致分为三类，即预拌混凝土、预制混凝土构件，以及铁矿石尾矿回收及环保砖块。 截至二零二三年六月三十日止六个月，本集团录得收益约人民币231.0百万元，较二零二二年同期减少约人民币75.7百万元或约24.7%。收益下降主要由于预拌混凝土及预制混凝土构件市场价格竞争导致本集团在考虑损益平衡及保持竞争力后向部分客户提供额外的价格优惠，导致预拌混凝土及预制混凝土构件收益下降。下降幅度被期间环保砖块销售收益增加及来自铁矿石尾矿回收生产的产品如铁矿石和砂石销售的新收益来源所部分抵销。 于二零二一年十二月完成收购瑞图明盛后，本集团大额投资先进的自动组装线，当中包含适用于铁矿石尾矿回收的全自动及一体化生产设备。本期间，年加工产能达3百万吨铁矿石尾矿的生产线投入生产，为海南省最大规模的铁矿石尾矿加工生产线之一。此外，瑞图明盛设有可制造不同类型环保砖块的全自动模制生产线，年产能达1百万平方米。本期间，本集团因投资尾矿生产线而获得政府奖励补贴约人民币10.2百万元。 环保砖块及铁矿石尾矿回收业务于本期间实现溢利，毛利率分别达到49.4%及54.8%。期间整体毛利减少约9.2% 至约人民币32.8百万元，期间毛利率为14.2%，而去年同期毛利率为11.8%。 本集团于本期间实现纯利约人民币10.6百万元，约为去年同期的20倍。期间纯利率约为4.6%。 展望未来，虽然本集团相信预拌混凝土及预制混凝土构件的市场压力将于本年度维持，但本集团有信心铁矿石尾矿回收及环保砖块业务将继续于本年度带来强劲的收入来源。由于海南铁矿石尾矿储量供应充足，本集团对铁矿石尾矿综合利用的业务前景十分乐观。 致谢 本人谨代表董事会对本集团雇员辛勤工作及贡献致以衷心感谢。 主席 叶志杰 香港，二零二三年八月三十一日 5智欣集团控股有限公司2023中期报告 管理层讨论与分析 业务回顾 收益 本集团的收益来自销售(i)预拌混凝土、(ii)预制混凝土构件产品，以及(iii)铁矿石尾矿回收生产的产品及环保砖块。于本期间，本集团的收益约为人民币231.0百万元，较截至二零二二年六月三十日止六个月约人民币306.7百万元减少约24.7%。 预拌混凝土 于本期间，来自销售预拌混凝土的收益为人民币112.0百万元，较截至二零二二年六月三十日止六个月约人民币217.3百万元减少约48.5%。该减少主要由于来自市场其他竞争者的价格压力上升，导致销量下降。 预制混凝土构件 于本期间，来自销售预制混凝土构件的收益为人民币44.2百万元，较截至二零二二年六月三十日止六个月约人民币82.0百万元减少约46.1%。该减少乃由于来自市场其他竞争者的价格压力上升，导致销量下降。 铁矿石尾矿回收及环保砖块 于本期间，来自销售铁矿石尾矿回收生产的产品及环保砖块的收益为人民币74.8百万元，较截至二零二二年六月三十日止六个月约人民币7.4百万元增加约907.5%。该增加主要由于期间环保砖块销量增加及来自铁矿石尾矿回收生产的产品销售的新收益来源所致。 销售成本 销售成本由截至二零二二年六月三十日止六个月约人民币270.6百万元减少约人民币72.4百万元或约26.7%至本期间约人民币198.2百万元。该减少主要由于预拌混凝土及预制混凝土构件产品的销售相应下降。 毛利及毛利率 本集团的整体毛利由截至二零二二年六月三十日止六个月约人民币36.1百万元减少约人民币3.3百万元或约9.2%至本期间约人民币32.8百万元。本集团整体毛利率由截至二零二二年六月三十日止六个月约11.8%增加至本期间约14.2%。 整体毛利下降主要由于收益下降幅度大于销售成本者。整体毛利率上升乃由于毛利率较低之预拌混凝土及预制混凝土构件的销量因价格上涨压力而下降，以及毛利率较高之铁矿石尾矿回收产生的产品及环保砖块的销售增加的综合结果。 智欣集团控股有限公司2023中期报告6 管理层讨论与分析（续） 其他收入 于本期间，其他收入增加约178.3%至约人民币19.6百万元，主要由于非经常性政府补助及奖励增加至约人民币 11.2百万元。 其他亏损净额 于本期间，其他亏损净额减少约86.3%至约人民币0.4百万元。该减少主要由于去年同期提前终止预制混凝土构件生产厂房租赁所产生的一次性补偿费用，以及处置预制混凝土构件的租赁生产厂房生产设施产生的亏损。 销售开支 于本期间，销售开支减少约48.5%至约人民币7.2百万元，主要由于预拌混凝土及预制混凝土构件销量减少，导致运输成本减少。 行政开支 于本期间，行政开支减少约9.5%至约人民币21.1百万元。该增加主要由于员工成本减少。 融资成本净额 于本期间，融资成本净额减少约4.8%至约人民币7.0百万元，主要是由于银行借款增加引起的利息支出增加与资本化计入建筑成本利息上升的综合结果。 所得税（开支）╱抵免 于本期间，所得税开支约为人民币4.9百万元（二零二二年六月三十日止六个月：所得税抵免约人民币45,000元），此乃由于来自本集团中国铁矿石尾矿回收及环保砖块业务的应课税溢利增加。 期间溢利 鉴于上述因素，本期间溢利约为人民币10.6百万元（截至二零二二年六月三十日止六个月：人民币530,000元）。 流动资金及财务资源 于本期间，本集团主要通过经营活动所得现金及借款为其营运提供资金。于二零二三年六月三十日，本集团的流动负债净值约为人民币4.1百万元（二零二二年十二月三十一日：流动资产净值约人民币39.8百万元），而于二零二三年六月三十日，本集团的现金及现金等价物约为人民币13.3百万元（二零二二年十二月三十一日：约人民币17.5百万元）。 于二零二三年六月三十日，本集团的即期借款约为人民币305.7百万元（二零二二年十二月三十一日：约人民币 257.4百万元），非即期借款则约为人民币146.0百万元（二零二二年十二月三十一日：约人民币186.2百万元）。 资产负债比率按债务净额除以总资本计算。债务净额按借款总额、租赁负债及应付关联方款项减现金及现金等价物以及受限制银行结余计算。总资本按综合财务状况表所示的权益加债务净额计算。本集团于二零二三年六月三十日的资产负债比率约为50.4%（二零二二年十二月三十一日：约51.5%）。 7智欣集团控股有限公司2023中期报告 管理层讨论与分析（续） 货币风险 本集团大部分附属公司于中国经营业务，彼等的功能货币为人民币。本集团预期不会面临任何可能对其经营业绩产生重大影响的重大货币风险。目前，本集团并无任何外币对冲政策。尽管如此，本集团管理层将继续监控外币风险并将于必要时考虑对冲重大外币风险。 资本承担 于二零二三年六月三十日，本集团的资本承担约为人民币133.0百万元（二零二二年十二月三十一日：人民币 148.3百万元）。 资产抵押 有关本集团资产抵押的详情载于简明综合中期财务报表附注20。 或然负债 二零二三年六月三十日及二零二二年十二月三十一日，本集团并无或然负债。 资本架构 本集团的资本架构自上市以来保持不变。本集团的资本架构由本公司拥有人应占权益组成，当中包括已发行股本及储备。董事会定期审视本集团的资本架构。作为审视的一部分，董事会已考虑资本成本及与各类资本有关的风险。 重大收购及出售事项 于本期间，本集团并无进行任何与附属公司、联营公司及合营企业有关的重大收购及出售事项。 重大投资 于二零二三年五月十六日，本公司与龙岩市永定自然资源局签订投资合同书，有条件同意在中国福建省龙岩市永定区投资建设石英矿深加工及轻质环保建材生产项目，总投资额为人民币1,100百万元（相当于约1,242.5百万港元）。更多详情请参阅本公司日期为二零二三年七月二十六日的通函。 除上述者外，于二零二三年六月三十日，本集团并无任何重大投资。 智欣集团控股有限公司2023中期报告8 管理层讨论与分析（续） 雇员及薪酬政策 于二零二三年六月三十日，本集团有497名（二零二二年六月三十日：553名）雇员。雇员薪酬经参考资历、职责、贡献及经验等因素厘定。此外，本集团就预制混凝土构件生产线向若干劳务公司外包部分工厂工人，以提高人力资源效率及人力资源灵活性。 所得款项用途 经扣除有关股份发售的包销费用及上市开支后，本公司获得的股份发售所得款项净额约为238.7百万港元。下表载列于参考日期为二零二二年八月二十六日的公告（“该公告”）更新所得款项净额拟动用情况。截至二零二二年十二月三十一日已动用所得款项净额，二零二三年一月一日至二零二三年六月三十日尚未动用所得款项净额，及于二零二三年六月三十日尚未动用所得款项净额： 二零二三年 截至 一月一日至