智欣集团控股2024中期报告

ZhixinGroupHoldingLimited 智欣集团控股有限公司 (于开曼群岛注册成立的有限公司)股份代号：2187 2024 中期报告 目录 2 公司资料 4 财务摘要 5 主席报告 6 管理层讨论与分析 10 简明综合中期全面收益表 11 简明综合中期财务状况表 13 简明综合中期权益变动表 14 简明综合中期现金流量表 15 简明综合中期财务报表附注 40 企业管治及其他资料 44 词汇 公司资料 董事会 执行董事 叶志杰先生（主席）黄文桂先生 赖泉水先生邱礼苗先生叶丹先生黄楷宁先生 独立非执行董事 王端秀女士蔡慧农先生蒋勤俭先生 董事委员会 审核委员会 王端秀女士（主席）蔡慧农先生 蒋勤俭先生 提名委员会 蔡慧农先生（主席）王端秀女士 蒋勤俭先生 薪酬委员会 蒋勤俭先生（主席）王端秀女士 蔡慧农先生 战略委员会 赖泉水先生（主席）黄文桂先生 邱礼苗先生叶丹先生 公司秘书 袁志伟先生，资深会计师钟德注先生 （于二零二四年八月八日辞任） 授权代表 叶志杰先生袁志伟先生 核数师 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师 注册公众利益实体核数师 注册办事处 CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 总部及中国主要营业地点 中国福建省厦门市 集美区灌口大道55号1# 香港主要营业地点 香港铜锣湾 告士打道255号信和广场3楼2室 智欣集团控股有限公司2024中期报告2 公司资料（续） 开曼群岛股份过户登记总处 ConyersTrustCompany(Cayman)Limited CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记处 卓佳证券登记有限公司 香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 中国建设银行杏林支行兴业银行厦门文滨支行 公司网址 www.xiamenzhixin.com 股份代号 2187 3智欣集团控股有限公司2024中期报告 财务摘要 截至六月三十日止六个月 二零二四年二零二三年变动% 人民币千元人民币千元 （未经审核）（未经审核） 收益 244,079 231,018 5.7 毛利 45,517 32,777 38.9 期间溢利 1,172 10,649 (89.0) 期间收益约为人民币244.1百万元，较去年同期增加约5.7%。来自销售预拌混凝土的期间收益较去年同期增加约16.1%至约人民币130.0百万元，而来自销售预制混凝土构件的收益减少约76.1%至约人民币10.6百万元，来自销售铁矿石尾矿回收及环保砖块的期间收益增加约38.4%至约人民币103.5百万元。 期间毛利增加约38.9%至约人民币45.5百万元。 期间溢利约为人民币1.2百万元，较去年同期减少约89.0%。 智欣集团控股有限公司2024中期报告4 主席报告 各位股东： 本人谨此代表董事会提呈本公司截至二零二四年六月三十日止六个月的中期报告。 本集团为中国福建省厦门市的混凝土建材制造商及供应商，并于中国海南省昌江从事铁矿石尾矿综合利用及生产环保砖块的业务。业务分部可大致分为三类，即预拌混凝土、预制混凝土构件，以及铁矿石尾矿回收及环保砖块。 截至二零二四年六月三十日止六个月，本集团录得收益约人民币244.1百万元，较二零二三年同期增加约人民币13.1百万元或约5.7%。收益增加主要由于铁矿石尾矿回收收益增加以及预拌混凝土收益增加所致。该增幅被预制混凝土构件市场价格竞争导致本集团向部分客户提供价格优惠以维持竞争力，使预制混凝土构件收益下跌所部分抵销。 本集团大额投资先进的自动组装线，当中包含适用于铁矿石尾矿回收的全自动及一体化生产设备。年加工产能达3百万吨铁矿石尾矿的生产线为海南省最大规模的铁矿石尾矿加工生产线之一。此外，智欣环保科技设有可制造不同类型环保砖块的全自动模制生产线，年产能达1百万平方米。 期间整体毛利增加约38.9%至约人民币45.5百万元，期间毛利率为18.6%，而去年同期毛利率为14.2%。本集团于期间实现纯利约人民币1.2百万元，期间纯利率约为0.5%。 展望未来，虽然本集团相信预拌混凝土及预制混凝土构件的市场压力将于本年度维持，但铁矿石尾矿回收及环保砖块业务将继续于本年度带来强劲的收入来源。由于海南铁矿石尾矿储量供应充足，本集团对铁矿石尾矿综合利用的业务前景十分乐观。 致谢 本人谨代表董事会对本集团雇员辛勤工作及贡献致以衷心感谢。 主席 叶志杰 香港，二零二四年八月三十日 5智欣集团控股有限公司2024中期报告 管理层讨论与分析 业务回顾 收益 本集团的收益来自销售(i)预拌混凝土、(ii)预制混凝土构件产品，以及(iii)铁矿石尾矿回收生产的产品及环保砖块。于期间，本集团的收益约为人民币244.1百万元，较截至二零二三年六月三十日止六个月约人民币231.0百万元增加约5.7%。 预拌混凝土 于期间，来自销售预拌混凝土的收益为人民币130.0百万元，较截至二零二三年六月三十日止六个月约人民币 112.0百万元增加约16.1%。该增加主要由于不同产品组合的平均售价增加。 预制混凝土构件 于期间，来自销售预制混凝土构件的收益为人民币10.6百万元，较截至二零二三年六月三十日止六个月约人民币44.2百万元减少约76.1%。该减少乃由于来自市场其他竞争者的价格压力上升，导致销量下降。 铁矿石尾矿回收及环保砖块 于期间，来自销售铁矿石尾矿回收生产的产品及环保砖块的收益为人民币103.5百万元，较截至二零二三年六月三十日止六个月约人民币74.8百万元增加约38.4%。该增加主要由于期间来自铁矿石尾矿回收生产的产品销量增加所致。 销售成本 销售成本由截至二零二三年六月三十日止六个月约人民币198.2百万元增加约人民币0.3百万元或约0.2%至期间约人民币198.6百万元。该轻微增加主要由于原材料成本及直接员工成本下降，惟被电费及水费、外包服务费用以及物业、厂房及设备折旧增加所部分抵销的合并影响所致。 毛利及毛利率 本集团的整体毛利由截至二零二三年六月三十日止六个月约人民币32.8百万元增加约人民币12.7百万元或约38.9%至期间约人民币45.5百万元。本集团整体毛利率由截至二零二三年六月三十日止六个月约14.2%增加至期间约18.6%。 整体毛利上升主要由于收益上升幅度大于销售成本上升。整体毛利率上升乃主要由于毛利率较高之铁矿石尾矿回收产生的产品的销量整体上升，以及毛利率较低之预制混凝土构件的销量因价格压力加剧而下跌所致。 智欣集团控股有限公司2024中期报告6 管理层讨论与分析（续） 其他收入 于期间，其他收入减少约85.5%至约人民币2.8百万元，主要由于本集团于去年同期获发非经常性政府补助及奖励约人民币11.2百万元。 销售开支 于期间，销售开支增加约45.8%至约人民币10.5百万元，主要由于期间铁矿石尾矿回收所生产产品的销量大幅增加，导致运输成本增加。 行政开支 于期间，行政开支增加约37.9%至约人民币29.1百万元。该增加主要由于非直接员工成本及专业费用增加。 融资成本净额 于期间，融资成本净额增加约44.3%至约人民币10.0百万元，主要是由于资本化计入建筑成本利息减少。 所得税抵免╱（开支） 于期间，所得税抵免约为人民币1.3百万元（二零二三年六月三十日止六个月：所得税开支约人民币4.9百万元），此乃由于本集团来自中国业务的应课税溢利减少。 期间溢利 鉴于上述因素，期间溢利约为人民币1.2百万元（二零二三年六月三十日止六个月：人民币10.6百万元）。 流动资金及财务资源 于期间，本集团主要通过经营活动所得现金及借款为其营运提供资金。于二零二四年六月三十日，本集团的流动资产净值约为人民币4.4百万元（二零二三年十二月三十一日：约人民币21.1百万元），而于二零二四年六月三十日，本集团的现金及现金等价物约为人民币26.2百万元（二零二三年十二月三十一日：约人民币25.9百万元）。 于二零二四年六月三十日，本集团的即期借款约为人民币288.3百万元（二零二三年十二月三十一日：约人民币 302.4百万元），非即期借款则约为人民币127.7百万元（二零二三年十二月三十一日：约人民币132.7百万元）。 资产负债比率按债务净额除以总资本计算。债务净额按借款总额、租赁负债及应付关联方款项减现金及现金等价物以及受限制银行结余计算。总资本按综合财务状况表所示的权益加债务净额计算。本集团于二零二四年六月三十日的资产负债比率约为48%（二零二三年十二月三十一日：约49%）。 7智欣集团控股有限公司2024中期报告 管理层讨论与分析（续） 货币风险 本集团大部分附属公司于中国经营业务，彼等的功能货币为人民币。本集团预期不会面临任何可能对其经营业绩产生重大影响的重大货币风险。目前，本集团并无任何外币对冲政策。尽管如此，本集团管理层将继续监控外币风险并将于必要时考虑对冲重大外币风险。 资本承担 于二零二四年六月三十日，本集团的资本承担约为人民币469.3百万元（二零二三年十二月三十一日：人民币 463.2百万元）。 资产抵押 有关本集团资产抵押的详情载于简明综合中期财务报表附注20。 或然负债 二零二四年六月三十日及二零二三年十二月三十一日，本集团并无或然负债。 资本架构 本集团的资本架构自上市以来保持不变。本集团的资本架构由本公司拥有人应占权益组成，当中包括已发行股本及储备。董事会定期审视本集团的资本架构。作为审视的一部分，董事会已考虑资本成本及与各类资本有关的风险。 重大收购及出售事项 于期间，本集团并无进行任何与附属公司、联营公司及合营企业有关的重大收购及出售事项。 重大投资 于期间，本集团并无任何重大投资。 智欣集团控股有限公司2024中期报告8 管理层讨论与分析（续） 雇员及薪酬政策 于二零二四年六月三十日，本集团有462名（二零二三年六月三十日：497名）雇员。雇员薪酬经参考资历、职责、贡献及经验等因素厘定。此外，本集团就预制混凝土构件生产线向若干劳务公司外包部分工厂工人，以提高人力资源效率及人力资源灵活性。 所得款项用途 经扣除有关股份发售的包销费用及上市开支后，本公司获得的股份发售所得款项净额约为238.7百万港元。下表载列根据日期为二零二二年八月二十六日的公告（“该公告”）更新的所得款项净额拟动用情况、截至二零二三年十二月三十一日已动用所得款项净额、二零二四年一月一日至二零二四年六月三十日已动用所得款项净额及于二零二四年六月三十日尚未动用所得款项净额： 二零二四年 截至 一月一日至 于 已披露 二零二三年 二零二四年 二零二四年 于该公告的 十二月三十一日 六月三十日 六月三十日 动用尚未动用 更新拟动用 已动用所得 已动用所得 尚未动用所得 所得款项净额的 所得款项净额 款项净额 款项净额 款项净额 预期时间表 百万港元 百万港元 百万港元 百万港元 (i)扩大本集团的预制混凝土构件产能 二零二五年 24.5 6.5 1.1 5.4 十二月之前 (ii)提升本集团的信息科技系统1.2 — — — 不适用 (iii)改善本集团的环境保护系统1.2 — — — 不适用 (iv)购置搅拌车及混凝土泵车2.0 — — — 不适用 (v)一般营运资金105.3 — — — 不适用 (vi)偿还借款104.5 — — — 不适用 总计 238.7 6.5 1.1 5.4 前景 与本年度上半年相比，本集团的业务于二零二四年下半年将保持上升势头，董事表示乐观。尤其，由于海南省昌江县内可供加工处理的铁矿石尾矿供应充足，加上预期邻近地区对尾矿的需求殷切，海南的铁矿石尾矿综合利用势必将成为本集团的其中一个主要收益来源。 9智欣集团控股有限