智欣集团控股2022中期报告

ZhixinGroupHoldingLimited 智欣集团控股有限公司 (于开曼群岛注册成立的有限公司)股份代号：2187 2022 中期报告 目录 2 公司资料 4 财务摘要 5 主席报告 6 管理层讨论与分析 12 企业管治及其他资料 16 中期财务资料审阅报告 18 简明综合中期全面收益表 19 简明综合中期财务状况表 21 简明综合中期权益变动表 22 简明综合中期现金流量表 23 简明综合中期财务报表附注 48 词汇 公司资料 董事会 执行董事 叶志杰先生（主席）黄文桂先生 邱礼苗先生叶丹先生黄楷宁先生 独立非执行董事 王端秀女士蔡慧农先生蒋勤俭先生 董事委员会 审核委员会 王端秀女士（主席）蔡慧农先生 蒋勤俭先生 提名委员会 蔡慧农先生（主席）王端秀女士 蒋勤俭先生 薪酬委员会 蒋勤俭先生（主席）王端秀女士 蔡慧农先生 联席公司秘书 袁志伟先生，资深会计师钟德注先生 授权代表 叶志杰先生袁志伟先生 核数师 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师 注册公众利益实体核数师 合规顾问 汇富融资有限公司 注册办事处 CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 总部及中国主要营业地点 中国福建省厦门市 集美区灌口大道55号1# 香港主要营业地点 香港铜锣湾 告士打道255号信和广场3楼2室 智欣集团控股有限公司2022中期报告2 公司资料（续） 开曼群岛股份过户登记总处 ConyersTrustCompany(Cayman)Limited CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记处 卓佳证券登记有限公司 香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 中国建设银行杏林支行兴业银行厦门文滨支行 公司网址 www.xiamenzhixin.com 股份代号 2187 3智欣集团控股有限公司2022中期报告 财务摘要 截至六月三十日止六个月 二零二二年二零二一年变动% 人民币千元人民币千元 （未经审核）（未经审核） 收益 306,675 320,690 (4.4%) 毛利 36,080 54,042 (33.2%) 期间溢利 530 10,221 (94.8%) 期间收益约为人民币306.7百万元，较去年同期减少约4.4%。来自销售预拌混凝土的期间收益已减少约3.7%至约人民币217.3百万元，而来自销售预制混凝土构件的收益较去年同期减少约13.7%至约人民币82.0百万元。来自销售回收尾矿及砖块的期间收益约为人民币7.4百万元，该业务乃本集团于二零二一年十二月所收购。 期间毛利已减少约33.2%至约人民币36.1百万元。 期间溢利约为人民币530,000元，较去年同期减少约94.8%。 智欣集团控股有限公司2022中期报告4 主席报告 各位股东： 本人谨此代表董事会提呈本公司截至二零二二年六月三十日止六个月的中期报告。 本集团为中国福建省厦门市的混凝土建材制造商及供应商。本集团亦于中国海南省生产并销售回收尾矿及砖块。主要产品大致分为三类，即预拌混凝土、预制混凝土构件，以及回收尾矿及砖块。 截至二零二二年六月三十日止六个月，本集团录得收益约人民币306.7百万元，较二零二一年同期减少约人民币14.0百万元或约4.4%。该减少主要由于期内恶劣天气日数增加致使若干建筑工程项目被迫暂停及延误，预制混凝土构件的销量下降。 原料成本增加使销售成本增加，继而导致溢利减少。截至二零二二年六月三十日止六个月的毛利及纯利分别较二零二一年同期减少约33.2%及94.8%。截至二零二二年六月三十日止六个月，毛利率及纯利率分别约为11.8%及0.2%。 为建设新生产厂房成功购入一块土地的土地使用权后，本集团已提前终止位于厦门市集美区的预制混凝土构件生产厂房租赁。因此，提前终止租赁所产生的一次性补偿费用以及处置租赁物业生产设施所产生的亏损均导致溢利减少。 展望未来，我们将继续扩大生产规模，藉此满足预期预制混凝土构件上升的需求。在政府通过积极推广装配式建筑，加快中国建筑业升级改革的利好政策下，本集团对预制混凝土构件行业的前景抱持乐观态度。我们矢志巩固领先市场地位，力求为股东带来最大回报。 致谢 本人谨代表董事会对本集团雇员辛勤工作及贡献致以衷心感谢。 主席 叶志杰 香港，二零二二年八月二十六日 5智欣集团控股有限公司2022中期报告 管理层讨论与分析 业务回顾 本集团为中国福建省厦门市的领先混凝土建材制造商及供应商。本集团亦于中国海南省生产并销售回收尾矿及砖块。本集团的主要产品大致分为三类，分别是(i)预拌混凝土、(ii)预制混凝土构件，以及(iii)回收尾矿及砖块。本集团所有产品均于中国出售。 本集团现时主要在中国福建省厦门市营运预拌混凝土及预制混凝土构件业务，大部分收益来自厦门市的建筑项目。鉴于运输限制及成本是决定采购混凝土相关产品的重要因素，故此本集团生产厂房邻近客户以及本集团卡车车队能力使本集团在交付时间及物流成本方面较福建省其他偏远地区的供应商具有竞争优势。 于本期间，本集团收益约为人民币306.7百万元，较截至二零二一年六月三十日止六个月约人民币320.7百万元减少约4.4%。本集团毛利由截至二零二一年六月三十日止六个月约人民币54.0百万元减少约33.2%至本期间约人民币36.1百万元。因此，本期间溢利由截至二零二一年六月三十日止六个月约人民币10.2百万元减少至本期间约人民币530,000元。于本期间，本集团毛利率及纯利率分别约为11.8%及0.2%。 本集团的业绩从产品角度进行分析，并确定三个经营分部，即：预拌混凝土、预制混凝土构件，以及回收尾矿及砖块。有关该等分部的分析详情，请参阅下文的财务回顾。 财务回顾 收益 本集团的收益来自销售(i)预拌混凝土、(ii)预制混凝土构件产品，以及(iii)回收尾矿及砖块。于本期间，本集团的收益约为人民币306.7百万元，较截至二零二一年六月三十日止六个月约人民币320.7百万元减少约4.4%。 预拌混凝土 于本期间，来自销售预拌混凝土的收益为人民币217.3百万元，较截至二零二一年六月三十日止六个月约人民币225.7百万元减少约3.7%。该减少主要由于不同产品组合的平均售价下跌。 预制混凝土构件 于本期间，来自销售预制混凝土构件的收益为人民币82.0百万元，较截至二零二一年六月三十日止六个月约人民币95.0百万元减少约13.7%。该减少乃由于期内恶劣天气日数增加致使若干建筑工程项目被迫暂停及延误，导致其他建筑构件的销量下降。 智欣集团控股有限公司2022中期报告6 管理层讨论与分析（续） 回收尾矿及砖块 于本期间，来自销售回收尾矿及砖块的收益为人民币7.4百万元，当中主要来自销售砖块。 销售成本 销售成本由截至二零二一年六月三十日止六个月约人民币266.6百万元增加约人民币3.9百万元或约1.5%至本期间约人民币270.6百万元。该增加主要由于原料成本上升。 毛利及毛利率 本集团的整体毛利由截至二零二一年六月三十日止六个月约人民币54.0百万元减少约人民币18.0百万元或约33.2%至本期间约人民币36.1百万元。于本期间，本集团整体毛利率减少至约11.8%（截至二零二一年六月三十日止六个月：16.9%）。 预拌混凝土 于本期间，预拌混凝土的毛利减少约33.0%至约人民币27.4百万元。该减少主要由于平均售价下降导致预制混凝土收益减少，以及原料成本上升导致销售成本上升。 预制混凝土构件 于本期间，预制混凝土构件的毛利减少约60.3%至约人民币5.2百万元。该减少主要由于若干建筑工程项目被迫暂停及延误导致来自其他建筑构件的收益下降，以及原料成本上升导致销售成本增加。 回收尾矿及砖块 于本期间，回收尾矿及砖块的毛利为人民币3.5百万元，毛利率为46.6%。 其他收入 于本期间，其他收入减少约10.4%至约人民币7.0百万元，主要由于非经常性政府补助及奖励减少。 其他亏损净额 于本期间，其他亏损净额增加约5,218.4%至约人民币2.6百万元。该增加主要由于提前终止预制混凝土构件生产厂房租赁所产生的一次性补偿费用，以及处置预制混凝土构件的租赁生产厂房生产设施产生的亏损。 7智欣集团控股有限公司2022中期报告 管理层讨论与分析（续） 销售开支 于本期间，销售开支增加约14.9%至约人民币13.9百万元，主要由于中国褔建省厦门市以外地方项目的预制混凝土构件销售运输成本增加。 行政开支 于本期间，行政开支增加约27.9%至约人民币23.3百万元。该增加主要由于员工成本增加。 上市开支 上市开支于去年同期本公司股份在联交所主板上市时产生。于本期间并无上市开支。 融资成本净额 于本期间，融资成本净额增加约5.3%至约人民币7.3百万元，主要是由于银行借款利息开支增加。 所得税抵免╱（开支） 于本期间，所得税开支减少约100.7%至约人民币45,000元的所得税抵免，此乃由于来自本集团中国业务的应课税溢利减少。 期间溢利 鉴于上述因素，本期间溢利约为人民币530,000元（截至二零二一年六月三十日止六个月：人民币10.2百万元）。 流动资金及财务资源 于本期间，本集团主要通过经营活动所得现金及借款为其营运提供资金。于二零二二年六月三十日，本集团的流动资产净值约为人民币87.0百万元（二零二一年十二月三十一日：约人民币89.4百万元），而于二零二二年六月三十日，本集团的现金及现金等价物约为人民币30.4百万元（二零二一年十二月三十一日：约人民币107.2百万元）。 于二零二二年六月三十日，本集团的即期借款约为人民币238.6百万元（二零二一年十二月三十一日：约人民币 259.0百万元），非即期借款则约为人民币104.2百万元（二零二一年十二月三十一日：约人民币66.0百万元）。 资产负债比率按债务净额除以总资本计算。债务净额按借款总额、租赁负债及应付关联方款项减现金及现金等价物以及受限制银行结余计算。总资本按综合财务状况表所示的权益加债务净额计算。本集团于二零二二年六月三十日的资产负债比率约为40.1%（二零二一年十二月三十一日：33.4%）。 智欣集团控股有限公司2022中期报告8 管理层讨论与分析（续） 货币风险 本集团大部分附属公司于中国经营业务，彼等的功能货币为人民币。本集团预期不会面临任何可能对其经营业绩产生重大影响的重大货币风险。目前，本集团并无任何外币对冲政策。尽管如此，本集团管理层将继续监控外币风险并将于必要时考虑对冲重大外币风险。 资本承担 于二零二二年六月三十日，本集团的资本承担约为人民币194.3百万元（二零二一年十二月三十一日：人民币 235.0百万元）。 资产抵押 有关本集团资产抵押的详情载于简明综合中期财务报表附注20。 或然负债 于二零二二年六月三十日，本集团因收购瑞图明盛而产生的或然负债约为人民币369,000元（二零二一年十二月三十一日﹕人民币2.9百万元）。 资本架构 本集团的资本架构自上市以来保持不变。本集团的资本架构由本公司拥有人应占权益组成，当中包括已发行股本及储备。董事会定期审视本集团的资本架构。作为审视的一部分，董事会已考虑资本成本及与各类资本有关的风险。 重大收购及出售事项 根据重组，本公司于重组完成后成为本集团的控股公司。有关重组的详情载于招股章程“历史、重组及公司架构”一节项下的“重组”一段。 于本期间，本集团并无进行任何与附属公司、联营公司及合营企业有关的重大收购及出售事项。 重大投资 于二零二二年六月三十日，本集团并无任何重大投资。 9智欣集团控股有限公司2022中期报告 管理层讨论与分析（续） 雇员及薪酬政策 于二零二二年六月三十日，本集团有