信息和通信技术采购易受欺诈和腐败影响（英）

授权公开披露 授权公开披露 授权公开披露 治理与非洲数字经济背景技术系列 授权公开披露 ICT采购容易受到欺诈和腐败的影响 版权所有©2021世界银行1818HStreetNW 华盛顿特区20433 电话：202-473-1000互联网 ：www.worldbank.org 免责声明 这项工作是世界银行工作人员的产物。这项工作中表达的发现，解释和结论不一定反映世界银行，其执行董事会或其代表的政府的观点。 权限和权限 Thematerialinthisworkissubjecttocopyright.Anyqueryonrightsandlicenses,includingsubsidiaryrights,shouldbeaddressedto: 世界银行出版商办公室 1818HStreetNW,华盛顿 ,DC20433美国 传真：202-522-2422 电子邮件：pubrights@worldbank.org。 治理与非洲数字经济背景技术系列 ICT采购容易受到欺诈和腐败的影响 亨特·拉卡西亚和迈克尔·克莱默 Acknowledgments 本背景报告由HuntLaCascia(治理采购高级采购专家)和MichaelKramer(顾问)在JamesAnderson(首席治理专家)的指导下编写。本报告受益于MariaDelfinaAlcaide(治理数据顾问)、JustinValentine(Valent-采购顾问)和TravisMells(Valent-采购顾问)的意见。 该报告受益于下列世界银行同事的意见，他们友好地同意担任同行评审员：开放承包伙伴关系的WalidDhouibi ，KnutLeipold，KhalidBinAnjum，RajeshKumar，HibaTahboub和CareyKluttz。 背景说明从其他专家的参与，协助和见解中受益匪浅。团队特别感谢全球治理实践（GGP）的支持，以及GGP和运营政策与国家服务（OPCS）中治理，财务和采购同事的先前工作。 我们感谢MariaLopez的封面设计。 本节介绍本文使用的常用术语和缩写。 缩写/术语 完整术语/定义 FCPA 《反海外腐败法》 HP 惠普 IBM 国际商业机器 ICT 信息和通信技术 IFMIS 综合财务管理信息系统 OCCRP 有组织犯罪和腐败报告项目 SEC 安全和交易委员会 英国 UnitedKingdom US 美国 1Introduction1 2信息和通信技术采购中腐败、操纵、串通和欺诈的实际案例实例系统2 2.1腐败案件2 2.1.1公开案例2 2.1.2公开报告的调查4 2.1.3世界银行制裁案4 2.1.4其他未发表案例4 2.2欺诈案件6 2.3采购滥用6 3减少IT采购腐败行为漏洞的最佳实践6 4附件7 4.1利益冲突7 4.2投标索具7 4.3串通投标8 4.4虚假、夸大和重复发票8 4.5虚拟承包商(幻影供应商)9 5参考书目10 1Introduction 信息通信技术（ICT）合同容易发生欺诈，腐败，投标操纵和串通。《OECD外国贿赂报告》显示，2014年 ，10％的外国贿赂案件发生在ICT部门。1 综合财务管理系统（IFMIS）和其他ICT系统在提高透明度和问责制以及减少发展中国家的欺诈和腐败机会方面发挥着重要作用。但是，此类系统的采购和实施为滥用提供了重大机会。2主要原因包括： a.具有讽刺意味的是，发展中国家许多地方的系统性腐败是为了减少腐败的影响和改善治理； b.此类系统的规模庞大和复杂性，为不适当的钻机合同规格、操纵执行和抬高价格提供了许多机会，并且难以发现此类滥用行为； c.此类系统的费用和潜在的巨大利润率，为向腐败官员提供和支付大量贿赂提供了充足的利润； d.供应商或官员被抓和制裁的风险相对较低，这在许多发展中国家几乎不存在。 1https://www.oecd-ilibrary.org/docserver/9789264226616-en.pdf?expires=1635533981&id=id&accname=guest&checksum=3D0743FE477E089CD599FCFB83DE05A0 2已安装的IFMIS和其他ICT系统也可能被滥用，以促进采购，付款和实施欺诈，这在文件“实现非洲数字经济的潜力-解决治理和腐败风险”中进行了更详细的讨论。 2ICT系统采购中的腐败，操纵，串通和欺诈的实际案例示例 2.1腐败案件 2.1.1公开案例 2.1.1.1Africa 2020Semlex在非洲-生物识别贿赂：内部Semlex的全球Playboo-一家活跃的总部位于布鲁塞尔的非洲公司，向政府和国际机构提供护照和驾驶执照等生物识别文件。OCCRP的调查发现，利用贿赂，回扣和内幕交易来确保世界各地的合同，夸大了普通公民的重要文件成本，同时填补了富人的口袋。 2.1.1.2中国和韩国 2011年国际商业机器公司-SEC指控IBM向中国和韩国的政府官员提供不当的现金付款，礼物以及旅行和娱乐 ，以确保IBM产品的销售。IBM同意支付1000万美元来解决SEC的指控。 2.1.1.3印度 2012年甲骨文-SEC指控这家总部位于加利福尼亚的计算机技术公司违反了FCPA，因为它未能阻止子公司秘密地从公司的账簿中拨出资金，以便向印度的虚假供应商进行未经授权的付款。甲骨文同意支付200万美元的罚款。 2.1.1.4俄罗斯、波兰和墨西哥 2014年惠普-美国证券交易委员会指控这家总部位于加州帕洛阿尔托的技术公司违反FCPA，因为三个国家的子公司向政府官员支付不当款项，以获得或保留有利可图的公共合同。惠普同意支付1.08亿美元来解决SEC的指控和平行的刑事案件。 根据SEC的说法，在俄罗斯的一个案例中，惠普： ...创造了超额利润率，通过精心的回购交易计划为[a]贿赂基金提供资金。[公司]子公司首先将合同要求的计算机硬件和其他技术产品出售给俄罗斯渠道合作伙伴，然后 3https://www.occrp.org/en/生物识别-贿赂-semlex/ 以将近800万欧元的价格从中间人那里购买了相同的产品，并另外提供了420万欧元的所谓服务，然后以更高的价格将相同的产品出售给俄罗斯联邦检察长办公室。 然后，向中间人支付的款项主要通过多层空壳公司转移，其中一些与政府官员直接相关。贿赂基金的收益用于旅行服务，豪华汽车，昂贵的珠宝，服装，家具和各种其他物品。 为了跟踪和隐藏这些腐败的付款，阴谋者……保留了两套书：详细说明贿赂接受者类别的秘密电子表格，以及对[局外人]隐藏贿赂的消毒版本。 他们还签订了账外协议，以进一步掩盖贿赂。例如，[公司高管]签署了一份信函协议，向一家在英国注册的空壳公司支付280万欧元的所谓“佣金”费用，该公司与负责管理俄罗斯联邦检察长办公室的俄罗斯政府机构主任有关。 3.1.1.1巴拿马 2016年SAPSE-这家软件制造商同意放弃370万美元的销售利润，以解决SEC指控其违反FCPA的指控，因为其内部控制不足使高管能够行贿以在巴拿马采购业务。 3.1.1.2匈牙利、泰国、沙特阿拉伯和土耳其 2019年微软公司-该公司同意支付超过2400万美元以解决SEC 与匈牙利，泰国，沙特阿拉伯和土耳其违反FCPA有关的指控以及与匈牙利有关的刑事指控。 3.1.1.3沙特阿拉伯、中国、吉布提、越南、印度尼西亚和科威特 爱立信-这家跨国电信公司同意向SEC和DOJ支付超过10亿美元，以解决其违反FCPA的指控，该公司参与了一项大规模贿赂计划，涉及使用假顾问秘密向多个国家的政府官员汇款。 3.1.2公开报告的调查 3.1.2.1罗马尼亚，2019年对Oracle子公司的调查 https://business-review.eu/news/oracle-romania-ceo-questioned-by-anti-corruption-prosecutors-on-brainage-layles-203832 3.1.2.2SOthAfrica,2020年SAP调查 https://www.reuters.com/article/us-sap-se-safrica-exclusive/exclusive-South-Africa-tries-to-recover-over-2300-million-from-sap-for-非法-contracts-idUSKCN2531MX 3.1.3世界银行制裁案 2017年-世界银行集团宣布取消FreeBalace，Ic.的六个月。，一家加拿大财务管理相关软件提供商，涉及利比里亚综合财务管理信息系统(IFMIS)项目下可制裁的不当行为。这项禁令阻止了该公司参与世界银行资助的项目，是一项谈判解决协议(NRA)的一部分，根据该协议，该公司没有对未能披露利比里亚当地代理人身份和付款条件的欺诈做法提出异议。https://www.世界银行。org/e/ews/press-release/2017/11/09/world-ba-grop-aoces-settlemet-with-freebalace. 2017年-世界银行集团宣布对法国数字安全公司OberthrTechologiesSA（Oberthr）（现在是一家名为Idemia的公司的一部分）进行2.5年的禁令。制裁涉及加强服务获取识别系统项目（IDEA）下的腐败和串通做法，该项目旨在在孟加拉国人民共和国建立安全，准确和可靠的国家ID系统。4https://www 。世界银行。org/e/ews/press-release/2017/11/30/世界银行-公告-与-oberthr-techologies-sa 结算。 3.1.4其他未发表的案例 许多案例涉及ICT供应商以大幅折扣向当地经销商提供产品，然后以全价将产品出售给最终客户。经销商通常通过其他中介机构和空壳公司使用折扣中的额外利润来支付和支付贿赂。请参阅，例如，https://www.gibsondunn.com/wp- 4https://www.worldbank.org/en/news/press-release/2017/11/30/world-bank-announces-settlement-with-oberthur-technologies-sa 内容/上传/文件/出版物/Hanna-Farhang-Soto-Peters-渠道-合作伙伴-风险-解决-反腐败-风险-FCPA-Report-6-21-2017.pdf 在非洲，一家ICT供应商同意通过向政府官员授予虚假维护合同来支付数百万美元的贿赂。该计划是由供应商的项目经理透露的，他在项目上工作了几年，然后在合同授予前几周被撤职，因为他反对政府官员要求支付贿赂。结果，他失去了授予合同本来可以获得的可观奖金。奖金改为支付给外部“顾问”，后者迅速就合同授予和腐败付款的条款进行谈判。 在另一种情况下，信息和通信技术供应商故意因延迟提供合同服务而受到罚款；罚款随后被用于为商定的贿赂付款提供资金。 一家主要的欧洲ICT供应商在列支敦士登拥有数百家未使用的离岸空壳公司的名册，列支敦士登是一个保密的司法管辖区，用于贿赂的资金可以转移到这些公司，以支付虚构的发票。然后，列支敦士登空壳公司的代表将收益转换为现金，并将其直接交付给尼日利亚和其他地方的官员。 在信通技术案件中为贿赂提供资金和支付贿赂的其他常见方法包括向销售代理支付虚高的费用和佣金，向空壳公司支付不存在的商品和服务的费用，支付给腐败官员控制的离岸空壳公司，支付现金贿赂，用手提箱交付，实物礼物，如度假旅行，支付腐败官员子女的教育费用或向他们提供工作，等等。 4.1.1.1投标索具案例(未发布案例): 项目经理允许在巴基斯坦授予大量ICT合同的竞争对手，以换取腐败的付款，以当然有利于竞争对手的方式编写合同规格。 4.1.1.2共谋病例（未发表病例