盈富基金2023年中期報告

股份代号:2800/82800 网址:www.trahk.com.hk 中期财务报告 2023 盈富基金 二零二三年中期业绩报告 目录 1简明资产净值报表（未经审核） 2简明全面收入报表（未经审核） 3简明可赎回基金单位持有人应占净资产变动表（未经审核） 4简明现金流量表（未经审核） 5未经审核简明财务报表附注 19投资组合（未经审核） 23投资组合变动表（未经审核） 25业绩纪录（未经审核） 26行政及管理 附注：本财务报表（包括财务报表附注）中所有标有“-”的数字均表示价值或金额为0（零）。 简明资产净值报表（未经审核） 于二零二三年六月三十日 （未经审核） （已经审核） 30.06.2023 31.12.2022 附注 港元 港元 资产流动资产 投资13 127,133,142,556 130,455,463,973 应收经纪人款项 – 22,330,912 应收股息 740,863,987 7,374,143 创建基金单位的应收款项 4,879,334 7,932,535 应收利息 31,655 1,010 其他应收款项 45,000 – 银行结存7(f) 1,078,078,938 322,298,636 总资产 128,957,041,470 130,815,401,209 负债流动负债 应付经理人费7(d) 6,747,058 6,269,847 应付信托人费7(e) 6,747,058 14,881,627 应付指数特许权费7(i) 4,763,020 4,319,146 应付过户处费用9(a) 175,823 184,745 应付专业费用 119,000 119,000 应付赎回基金单位款项 19,172,087 542,142 应付经纪人款项 – 10,726,739 其他应付账项及应计款项 7,821,771 7,591,501 负债（不包括可赎回基金单位持有人应占净资产） 45,545,817 44,634,747 可赎回基金单位持有人 应占净资产5 128,911,495,653 130,770,766,462 简明全面收入报表（未经审核） 截至二零二三年六月三十日止半年度 （未经审核）截至 截至 30.06.2023 止半年度 30.06.2022 止半年度 附注 港元 港元 收入 股息 7(h) 2,181,930,598 2,070,827,817 银行利息 7(f),4(c) 6,761,879 384,342 交易费 4(a) 5,505,000 5,835,000 其他收入 4(b) 1,514,887 1,552,634 投资凈亏损 3 (5,386,273,575) (4,778,944,484) 投资亏损总额 (3,190,561,211) (2,700,344,691) 支出 经理人费 7(d) 14,005,478 17,655,887 信托人费 7(e) 14,018,759 17,858,562 指数特许权费 7(i) 9,516,492 8,001,799 投资交易成本 8 21,620,642 24,782,170 过户处费用 9(a) 924,926 937,310 出版及印刷费用 1,467,182 1,192,750 兑换代理人费 9(b) 4,404,000 4,692,000 核数费 215,700 299,000 银行手续费 7(g) 300,778 251,875 法律及其他专业费用 357,000 441,036 其他经营支出 1,504,318 1,623,864 总经营支出 68,335,275 77,736,253 经营亏损 (3,258,896,486) (2,778,080,944) 融资成本 分派予可赎回基金单位 持有人的金额 14 (654,799,250) (416,559,400) 分派后的除税前亏损 (3,913,695,736) (3,194,640,344) 预扣所得税 6 (67,081,473) (101,435,978) 由经营而来的可赎回基金 单位持有人应占净资产减少(3,980,777,209)(3,296,076,322) 第5至18页之附注为简明财务报表之一部份。 简明可赎回基金单位持有人应占净资产变动表（未经审核） 附注 截至 30.06.2023 止半年度 基金单位 （未经审核） 截至截至 30.06.202330.06.2022 止半年度止半年度 港元基金单位 截至 30.06.2022 止半年度 港元 截至二零二三年六月三十日止半年度 期初可赎回基金单位持有人应占净资产6,567,992,500130,770,766,4624,251,992,500100,071,496,893 基金单位发行 —以实物支付5,104,830,000,00097,394,563,9974,357,000,00093,539,576,393 —现金款项10–434,865,303–328,517,707 4,830,000,00097,829,429,3004,357,000,00093,868,094,100 基金单位赎回 —以实物支付5,10(4,704,000,000)(95,313,332,027)(3,481,000,000)(76,044,498,860) —现金款项10–(394,590,873)–(356,448,540) (4,704,000,000)(95,707,922,900)(3,481,000,000)(76,400,947,400) 基金单位发行净额126,000,0002,121,506,400876,000,00017,467,146,700 由经营而来的可赎回基金单位持有人 应占净资产减少–(3,980,777,209)–(3,296,076,322) 期末可赎回基金单位持有人应占净资产6,693,992,500128,911,495,6535,127,992,500114,242,567,271 简明现金流量表（未经审核） 截至二零二三年六月三十日止半年度 （未经审核）截至 截至 30.06.2023 30.06.2022 止半年度 港元 止半年度 港元 经营活动之现金流 出售投资收入 10 7,360,144,601 10,541,137,224 购入投资支出 10 (7,327,371,266) (10,483,576,325) 已收股息 1,377,469,931 1,146,381,268 已收银行利息 6,731,234 384,342 已收交易费 5,460,000 5,835,000 已付经理人费 (13,528,267) (16,921,205) 已付信托人费 (22,153,328) (25,023,710) 已付指数特许权费 (9,072,618) (7,591,250) 已付过户处费用 (933,848) (799,417) 已付出版及印刷费用 (975,578) (722,125) 已付投资交易成本 (21,620,642) (24,782,170) 已付兑换代理人费 (4,764,000) (5,344,000) 已付银行手续费 (300,778) (251,875) 已付法律及其他专业费用 (357,000) (381,536) （已付）╱退回其他经营支出 (1,620,934) 151,934 经营活动产生之现金净额 1,347,107,507 1,128,496,155 融资活动之现金流已收基金单位发行之现金款项 10 437,918,504 321,070,885 已付基金单位赎回之现金款项 10 (375,960,928) (329,357,229) 已付中期分派 4(b),14 (653,284,781) (415,100,608) 融资活动使用之现金净额 (591,327,205) (423,386,952) 现金及等同现金项目之增加净额 755,780,302 705,109,203 期初现金及等同现金项目 322,298,636 191,701,628 期末现金及等同现金项目 1,078,078,938 896,810,831 现金及等同现金项目结余分析：银行结存 7(f) 1,078,078,938 896,810,831 有关主要非现金交易之详情，请参阅附注10。第5至18页之附注为简明财务报表之一部份。 未经审核简明财务报表附注 1一般资料 盈富基金（以下简称“基金”）为一项受一九九九年十月二十三日订立的信托契约 （经不时修订、补充或重列，以下简称“信托契约”）所规管之单位信托基金。根据香港《证券及期货条例》第104(1)条，基金获香港证券及期货事务监察委员会认可。基金现于香港联合交易所有限公司（香港交易及结算所有限公司之附属公司）上市。 基金之信托人为美国道富银行（以下简称“信托人”）。 直至二零二二年九月十八日，基金之经理人为道富环球投资管理亚洲有限公司 （以下简称“前任经理人”）。于二零二二年三月二十九日，信托人发布通知以告知基金单位持有人，恒生投资管理有限公司（恒生银行有限公司之全资附属公司及证监会持牌投资管理人）已被监督委员会选定为基金之新经理人。在取得监管批准及符合信托契约的若干条件后，新经理人的交接安排于二零二二年九月十九日完成。自二零二二年九月十九日起，恒生投资管理有限公司成为基金之经理人（以下简称“经理人”）。 基金之目标为提供紧贴恒生指数（以下简称“指数”）表现之投资成绩。 该等未经审核简明中期财务报表于二零二三年八月二十一日获准发布。财务报表已经审阅惟未经审核。 2编制基准及会计政策 此截至二零二三年六月三十日止半年度之未经审核简明中期财务报表已按照香港会计准则第34号“中期财务报告”的规定而编制。此未经审核简明中期财务报表应与截至二零二二年十二月三十一日止年度之年度财务报表一起阅读，该年度财务报表乃按照香港会计师公会（“香港会计师公会”）颁布之香港财务报告准则（“香港财务报告准则”）编制。 所应用的会计政策及计算方法与截至二零二二年十二月三十一日止年度之年度财务报表所用者一致。于截至二零二三年十二月三十一日止财政年度生效之香港财务报告准则之其他修订预期对基金并无重大影响。 未经审核简明财务报表附注（续） 3投资净亏损 （未经审核） 截至 截至 30.06.202330.06.2022 止半年度止半年度 港元港元 未变现投资（亏损）╱收益之变动(14,019,915,940)12,425,039,158 出售投资之已变现收益╱（亏损）8,633,642,365(17,203,983,642) (5,386,273,575)(4,778,944,484) 4收入 (a)交易费 申请新增或赎回基金单位只可透过已经与经理人、信托人、香港证券兑换 代理服务有限公司（“兑换代理人”）和香港中央结算有限公司（“香港结算公司”）签订参与协议之经纪商或交易商（其本身或其代理为中央结算及交收系统（“中央结算系统”）参与者，而其本身或其代理人账户之任何基金单位目前由香港结算公司存入）（“参与交易商”）进行。基金有权向每个参与交易商按每日总新增及赎回申请收取15,000港元之交易费。 (b)其他收入 其他收入指于有关分派之每个记录日期向基金单位持有人（香港结算公司 之代理人除外）就以其名义登记持有的基金单位收取之过户费用。目前该等收费为每位基金单位持有人每次分派40港元或相等于该基金单位持有人之实际应得分派金额（以金额较少者作为最终收费）。该等收费每半年从应付予有关基金单位持有人之半年分派中扣除。 (c)分派账户赚取之利息 根据信托契约之条款，于分派账户中赚取之利息收入每年转入基金。截至 二零二三年六月三十日止半年度，基金自分派账户收到的利息收入金额为 1,189,512港元（截至二零二二年六月三十日止半年度：91,601