盈富基金2024年中期報告

股份代号:2800/82800 网址:www.trahk.com.hk 中期财务报告 2024 由恒生投资管理有限公司 (恒生银行全资附属机构)刊发 27 行政及管理 盈富基金 二零二四年中期业绩报告 目录 1简明资产净值报表（未经审核） 2简明全面收入报表（未经审核） 3简明可赎回基金单位持有人应占净资产变动表（未经审核） 4简明现金流量表（未经审核） 5未经审核简明财务报表附注 20投资组合（未经审核） 24投资组合变动表（未经审核） 26业绩纪录（未经审核） 附注：本财务报表（包括财务报表附注）中所有标有“-”的数字均表示价值或金额为0（零）。 简明资产净值报表（未经审核） 于二零二四年六月三十日 （未经审核） （已经审核） 30.06.2024 31.12.2023 附注 港元 港元 资产流动资产 投资 13 128,135,021,766 128,776,439,835 应收股息 929,430,110 167,425,606 应收认购基金单位款项 50,469,135 5,724,935 应收利息 – 276 其他应收款项 105,000 45,000 银行结存 7(f) 1,327,643,046 454,528,577 总资产 130,442,669,057 129,404,164,229 负债流动负债 应付经理人费 7(d) 6,758,509 6,592,862 应付信托人费 7(e) 6,758,509 6,592,862 应付指数特许权费 7(i) 4,789,991 9,478,928 应付过户处费用 9(a) 322,626 179,349 应付专业费用 178,500 119,000 应付赎回基金单位款项 50,763,642 4,863,473 其他应付账项及应计款项 10,209,800 7,800,798 负债（不包括可赎回基金单位持有人 应占净资产） 79,781,577 35,627,272 可赎回基金单位持有人应占净资产 5 130,362,887,480 129,368,536,957 简明全面收入报表（未经审核） 截至二零二四年六月三十日止半年度 （未经审核）截至 截至 30.06.2024 30.06.2023 止半年度 止半年度 附注 港元 港元 收入 股息 7(h) 2,820,678,592 2,181,930,598 银行利息 7(f),4(c) 15,213,047 6,761,879 交易费 4(a) 8,040,000 5,505,000 其他收入 4(b) 1,485,190 1,514,887 投资凈收入╱（亏损） 3 4,759,088,501 (5,386,273,575) 投资收入╱（亏损）总额 7,604,505,330 (3,190,561,211) 支出 经理人费 7(d) 13,375,044 14,005,478 信托人费 7(e) 13,375,044 14,018,759 指数特许权费 7(i) 9,299,042 9,516,492 投资交易成本 8 9,820,899 21,620,642 过户处费用 9(a) 919,300 924,926 出版及印刷费用 2,156,031 1,467,182 兑换代理人费 9(b) 6,432,000 4,404,000 核数费 201,700 215,700 银行手续费 7(g) 346,580 300,778 法律及其他专业费用 357,021 357,000 其他经营支出 461,644 1,504,318 总经营支出 56,744,305 68,335,275 经营利润╱（亏损） 7,547,761,025 (3,258,896,486) 融资成本 分派予可赎回基金单位持有人 的金额 14 (1,119,598,875) (654,799,250) 分派后的除税前利润╱（亏损） 6,428,162,150 (3,913,695,736) 预扣所得税 6 (67,652,327) (67,081,473) 由经营而来的可赎回基金单位 持有人应占净资产增加╱(减少)6,360,509,823(3,980,777,209) 简明可赎回基金单位持有人应占净资产变动表（未经审核） 附注 截至 30.06.2024 止半年度 基金单位 （未经审核） 截至截至 30.06.202430.06.2023 止半年度止半年度 港元基金单位 截至 30.06.2023 止半年度 港元 截至二零二四年六月三十日止半年度 期初可赎回基金单位持有人应占净资产7,519,992,500129,368,536,9576,567,992,500130,770,766,462 基金单位发行 —以实物支付5,106,655,000,000115,623,885,0594,830,000,00097,394,563,997 —现金款项10–825,481,041–434,865,303 6,655,000,000116,449,366,1004,830,000,00097,829,429,300 基金单位赎回 —以实物支付5,10(6,975,000,000)(121,011,759,355)(4,704,000,000)(95,313,332,027) —现金款项10–(803,766,045)–(394,590,873) (6,975,000,000)(121,815,525,400)(4,704,000,000)(95,707,922,900) 基金单位（赎回）╱发行净额(320,000,000)(5,366,159,300)126,000,0002,121,506,400 由经营而来的可赎回基金单位持有人 应占净资产增加╱(减少)–6,360,509,823–(3,980,777,209) 期末可赎回基金单位持有人 应占净资产7,199,992,500130,362,887,4806,693,992,500128,911,495,653 简明现金流量表（未经审核） 截至二零二四年六月三十日止半年度 （未经审核）截至 截至 30.06.2024 止半年度 30.06.2023 止半年度 港元 港元 经营活动之现金流出售投资收入 10 4,138,950,528 7,360,144,601 购入投资支出 10 (4,126,318,254) (7,327,371,266) 已收股息 1,991,021,761 1,377,469,931 已收银行利息 15,213,323 6,731,234 已收交易费 7,980,000 5,460,000 已付经理人费 (13,209,397) (13,528,267) 已付信托人费 (13,209,397) (22,153,328) 已付指数特许权费 (13,987,979) (9,072,618) 已付过户处费用 (776,023) (933,848) 已付出版及印刷费用 (1,044,756) (975,578) 已付投资交易成本 (9,820,899) (21,620,642) 已付兑换代理人费 (5,916,000) (4,764,000) 已付银行手续费 (346,580) (300,778) 已付法律及其他专业费用 (297,521) (357,000) 退回╱（已付）其他经营支出 118,383 (1,620,934) 经营活动产生之现金净额 1,968,357,189 1,347,107,507 融资活动之现金流 已收基金单位发行之现金款项 10 780,736,841 437,918,504 已付基金单位赎回之现金款项 10 (757,865,876) (375,960,928) 已付中期分派 4(b),14 (1,118,113,685) (653,284,781) 融资活动使用之现金净额 (1,095,242,720) (591,327,205) 现金及等同现金项目之增加净额 873,114,469 755,780,302 期初现金及等同现金项目 454,528,577 322,298,636 期末现金及等同现金项目 1,327,643,046 1,078,078,938 现金及等同现金项目结余分析： 银行结存 7(f) 1,327,643,046 1,078,078,938 有关主要非现金交易之详情，请参阅附注10。 未经审核简明财务报表附注 1一般资料 盈富基金（以下简称“基金”）为一项受一九九九年十月二十三日订立的信托契约 （经不时修订、补充或重列，以下简称“信托契约”）所规管之单位信托基金。根据香港《证券及期货条例》第104(1)条，基金获香港证券及期货事务监察委员会认可。基金现于香港联合交易所有限公司（香港交易及结算所有限公司之附属公司）上市。 基金之经理人及信托人分别为恒生投资管理有限公司（以下简称“经理人”）及美国道富银行（以下简称“信托人”）。 基金之目标为提供紧贴恒生指数（以下简称“指数”）表现之投资成绩。 该等未经审核简明中期财务报表于二零二四年八月二十一日获准发布。财务报表已经审阅惟未经审核。 2编制基准及会计政策 此截至二零二四年六月三十日止半年度之未经审核简明中期财务报表已按照香港会计准则第34号“中期财务报告”的规定而编制。此未经审核简明中期财务报表应与截至二零二三年十二月三十一日止年度之年度财务报表一起阅读，该年度财务报表乃按照香港会计师公会（“香港会计师公会”）颁布之香港财务报告准则（“香港财务报告准则”）编制。 所应用的会计政策及计算方法与截至二零二三年十二月三十一日止年度之年度财务报表所用者一致。于截至二零二四年十二月三十一日止财政年度生效之香港财务报告准则之修订预期对基金并无重大影响。 未经审核简明财务报表附注（续） 3投资净收益╱（亏损） （未经审核） 截至 截至 30.06.202430.06.2023 止半年度止半年度 港元港元 未变现投资收益╱（亏损）之变动11,004,933,832(14,019,915,940) 出售投资之已变现（亏损）╱收益(6,245,845,331)8,633,642,365 4,759,088,501(5,386,273,575) 4收入 (a)交易费 申请新增或赎回基金单位只可透过已经与经理人、信托人、香港证券兑换 代理服务有限公司（“兑换代理人”）和香港中央结算有限公司（“香港结算公司”）签订参与协议之经纪商或交易商（其本身或其代理人为中央结算及交收系统（“中央结算系统”）参与者，而其本身或其代理人账户之任何基金单位目前由香港结算公司存入）（“参与交易商”）进行。基金有权向每个参与交易商按每日总新增及赎回申请收取15,000港元之交易费。 (b)其他收入 其他收入指于有关分派之每个记录日期向基金单位持有人（香港结算公司 之代理人除外）就以其名义登记持有的基金单位收取之过户费用。目前该等收费为每位基金单位持有人每次分派40港元或相等于该基金单位持有人之实际应得分派金额（以金额较少者作为最终收费）。该等收费每半年从应付予有关基金单位持有人之半年分派中扣除。 (c)分派账户赚取之利息 于各分派日期或之前，进行分派所需的现金金额将转移至信托人按信托契 约设立的分派账户（“分派账户”）。 根据信托契约之条款，于分派账户中赚取之利息收入每年转入基金。截至二零二四年六月三十日止半年度，基金自分派账户收到的利息收入金额为1,574,192港元（截至二零二三年六月三十日止半年度：1,189,512港元）。 未经审核简明财务报表附注（续） 5已发行基金单位数目及可赎回基金单位持有人应占净资产 基金的资本乃以可赎回基金单位持有人应占净资产代表。基金单位透过以实物方式设立一篮子指数股份连现金余额之方式发行，并以实物方式连现金余额赎回。该半年度内基金单位之新增及赎回呈列于简明可赎回基金单位持有人