创业黑马：2023年半年度报告

创业黑马科技集团股份有限公司 2023年半年度报告 2023年8月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人牛文文、主管会计工作负责人左超及会计机构负责人(会计主管人员)徐宁泽声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。 本报告期业绩亏损的风险提示： 1、业绩仍有亏损,但较去年同期大幅收窄。 国内经济处于恢复阶段，相关影响因素尚未完全消除，中小企业发展的活力和服务需求有待逐步释放。其中，城市拓展业务报告期内存量订单交付尚未达到确认收入标准，企业加速服务业务仍未恢复至同期水平，是公司报告期内产生亏损的主要原因。 企业服务业务中的科创知识产权服务及SaaS服务经历两年的培育期，业务开始贡献利润并进入高速成长阶段，是公司报告期同比亏损大幅收窄的主要原因。一方面，签约订单及交付业绩均增长较快，另一方面，业务的增长效率逐步体现，业绩持续提升的同时但交付成本和各项期间费用趋于稳定，使得该业务已开始产生利润。 2、公司为国内中小创企业加速成长提供多元化服务的战略方向不变。公司主营业务、核心能力以及主要财务指标均未发生重大不利变化。公司所服务的中小企业群体有较旺盛的服务需求，随着国内经济环境趋势持续向好，企业服务市场空间广阔。 3、公司持续经营能力不存在重大风险。在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分，已就公司在经营中可能存在的风险因素予以描述，敬请投资者注意并仔细阅读该章节全部内容。 本报告内，不存在对公司具有重大影响的其他信息。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标7 第三节管理层讨论与分析10 第四节公司治理26 第五节环境和社会责任28 第六节重要事项29 第七节股份变动及股东情况34 第八节优先股相关情况38 第九节债券相关情况39 第十节财务报告40 备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）经公司法定代表人签名并盖章的公司2023年半年度报告全文及其摘要。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。 释义 释义项 指 释义内容 创业黑马、公司、本公司 指 创业黑马科技集团股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 北京证监局 指 中国证券监督管理委员会北京证监局 本报告期 指 2023年1月1日至2023年6月30日 元（万元） 指 人民币元（人民币万元） 股东大会 指 创业黑马科技集团股份有限公司股东大会 董事会 指 创业黑马科技集团股份有限公司董事会 监事会 指 创业黑马科技集团股份有限公司监事会 公司章程 指 创业黑马科技集团股份有限公司公司章程 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 保荐机构 指 民生证券股份有限公司 会计师、审计机构 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） SaaS 指 SoftwareasaService，软件即服务，提供商将应用软件统一部署在服务器上，用户根据实际需求向服务商订购所需的应用软件服务，按其所订购的产品类型及期限向提供商支付费用，并通过互联网获得相应的软件应用及服务 AIGC 指 又称生成式AI，意为人工智能生成内容（AIgeneratedcontent） AI、人工智能 指 人工智能（ArtificialIntelligence）。它是研究、开发用于模拟、延伸和扩展人的智能的理论、方法、技术及应用系统的一门新的技术科学 通用大模型 指 通用大模型是一种集成了多种功能的AI系统，它可以处理多种任务，并且可以通过对大量数据的学习来提高自己的表现，具有广泛的应用价值，包括语音识别、自然语言处理、图像识别等。公司并不具备该种模型研发及建设能力。 垂类模型/垂直行业模型 指 垂类模型/垂直行业模型是一种用于特定行业或领域的模型，包括该行业或领域的主要参与者、市场规模、市场份额、竞争情况、市场趋势、消费者行为等方面的信息。 黑马天启模型 指 公司于2023年5月27日推出的用于科创服务的垂直行业模型，该模型旨在为企业提供科技项目申报材料智能撰写和数据填报服务，赋能科创服务全流程。 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 创业黑马 股票代码 300688 变更前的股票简称（如有） 不适用 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 创业黑马科技集团股份有限公司 公司的中文简称（如有） 创业黑马 公司的外文名称（如有） DarkHorseTechnologyGroupCo.Ltd 公司的外文名称缩写（如有） 不适用 公司的法定代表人 牛文文 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 徐文峰 项颉 联系地址 北京市朝阳区酒仙桥北路7号电通创意广场2号楼B区 北京市朝阳区酒仙桥北路7号电通创意广场2号楼B区 电话 010-62691933 010-62691933 传真 010-62510308 010-62510308 电子信箱 zq@iheima.com zq@iheima.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用☑不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 102,232,819.07 200,912,346.51 -49.12% 归属于上市公司股东的净利润（元） -24,399,334.27 -45,848,039.42 46.78% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -24,041,423.91 -45,490,129.06 47.15% 经营活动产生的现金流量净额（元） -25,229,012.97 -18,469,117.05 -36.60% 基本每股收益（元/股） -0.15 -0.28 46.43% 稀释每股收益（元/股） -0.15 -0.28 46.43% 加权平均净资产收益率 -4.50% -7.99% -3.49% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 741,172,625.59 800,644,922.55 -7.43% 归属于上市公司股东的净资产（元） 523,735,931.91 569,067,154.22 -7.97% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 129,844.80 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 57,169.81 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,236,982.87 其他符合非经常性损益定义的损益项目 689,665.04 减：所得税影响额 36.40 少数股东权益影响额（税后） -2,429.26 合计 -357,910.36 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 其他项目主要为本期进项税加计扣除和收到的个税手续费以及稳岗补贴。公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 1、主要业务 公司致力于为国内中小创企业加速成长提供多元化企业服务。业务以黑马加速体系为核心，围绕中小企业全生命周期成长所需的“认知、资源、资本”等核心发展要素，提供企业加速服务、知识产权服务、科创SaaS服务、城市拓展服务、专精特新综合服务、营销服务、投融资咨询服务等一站式的综合企业服务。报告期内，公司顺应行业发展趋势与中小企业数智化升级需求，基于科创云SaaS的研发基础，新增AIGC行业应用模型的技术咨询与推广服务，同时收缩低毛利的财税服务，整体业务结构持续优化，焕发新的增长活力。 企业服务业务实现结构与业绩全面优化，进一步提升公司整体盈利能力。企服业务中的核心板块知识产权服务与科创云SaaS服务在经历两年培育期后，在报告期内已实现扭亏为盈，开始进入盈利期。企服业务中的财税服务由于毛利率较低已进行收缩优化。因此，报告期内公司企业服务业务营业收入5,918.64万元，同比下降59.23%；实现毛利2,957.44万元，与同期相比增长133.88%。 同时，随着宏观经济环境的持续向好，中小企业发展活力不断恢复，培训辅导等企业发展中所必需的需求持续回升。此外，线下交付服务场景打开与城市拓展服务验收效率回升，公司的基石业务企业加速服务、城市拓展服务等业务呈快速恢复趋势。 公司有近15年服务中小企业的行业经验，服务覆盖超15万家中小企业，公司抓住AIGC发展浪潮，新拓展的AIGC业务助力中小企业降本增效，率先发布科创行业应用模型，成长空间可期。报告期内，公司基于科创云SaaS的平台，提前在AIGC领域进行布局，率先研发出科创服务领域垂直行业应用模型——“黑马天启”，通过AI对服务流程的赋能让行业服务效率实现几何级数的提升。为此，公司成立全资子公司黑马天启开展AIGC创新服务，旨在为中小企业提供智能时代的数字化服务。黑马天启致力于打造国内领先的AIGC推广与咨询服务平台，通过AIGC认知培训、行业应用模型推广咨询与开发部署等一系列服务，帮助中小企业选择、开发行业应用AIGC模型，助力企业降本增效，赋能业务创新升级。 2、所处行业发展趋势及竞争地位 （1）行业发展趋势 国内大量中小企业基数造就了企业服务行业的广袤土壤。近年来，国家推出多项政策鼓励支持中小企业发展，市场主体活力不断激发。根据国家市场监管总局数据1，截至2022年底，全国登记在册市场主 体1.69亿户，比2021年底增长10.03%；其中企业5282.6万户，同比增长9.09%。公司核心业