元年财务共享解决方案：重塑边界，开启财务共享+时代

理重念塑篇边界， 01元年开启财务共享 +时代 02应元主要年功财务能共享平台 05元和年服的务中能台力思维 04解元决年方财案务篇共享+综合解决方案 PaaS平台 03技元术年篇方舟企业数字化 摘要 在管理需求牵引、技术驱动的企业数字化转型背景下，财务共享服务中心的内涵和外延正在发生巨大的变化，元年提出“重塑边界，开启财务共享+时代”的价值主张。 元年认为，数字化时代的财务共享中心将具备四个中心的能力和定位： 1.财务业务处理中心 定位于传统会计核算、发票和资金处理业务，但借助智能技术的应用，业务处理效率得以大幅度提升，向自助化、自动化 演进； 2.业财融合数据中心 定位于财务数据中台，统一管理集团的业财数据，实现财务数据的全生命周期管理，贡献管理价值； 3.多维核算报告中心 依托大数据处理和规则中心能力，从管理会计需求和法定披露等多个角度，出具多维报告；支持管财差异追溯和实时报表分析； 4.控制策略管理中心 依托大数据处理和规则中心能力，深度拉通业务流程和财务管控规则，为业务财务提供管理工具，实现实时决策和实时风 险管控。 基于这一深刻洞察，依托元年自研的方舟企业数字化PaaS平台，元年发布了新一代财务共享产品，本解决方案即是对元年“财务共享+”产品的详细阐述。 0PART1ONE 念篇 重塑边界， 元年开启财务共享 +时代 第一章重塑财务共享边界的迫切性 Gartner：企业数字化转型包含数字化和算法化两大关键特征。其中，前者是数据基础，后者是价值实现手段。 一、财务数字化转型推动财务管理转型持续提升 财务数字化转型是以“财务运营数字化、管理分析智 能化”为目标，运用云计算、大数据等技术来重构财务能力、再造业财流程，建立涵盖企业价值链的数据图谱，形成精细化管理的数据基础，加强业务管控及业务赋能能力；并以管理会计思想为指引，构建“场景全、感知快、洞悉准、决策灵”的数字化决策服务体系，辅助企业提升流程效率、洞察能力、预测能力及价值创造能力。 1.组织模式转变：前瞻性的组织架构先行，需建立与新技术匹配的新型财务组织，如数据运营团队、财务建模团队、智能风控团队等。 2.思维模式转变：数字智能时代的到来，财会人员需转变思维，不被淘汰。 3.智能平台、智能流程转变：打造敏捷、高效的数字化运营平台，人机高效协同的卓越运营流程。 元年联合上海国家会计学院智能财务研究中心发布的一项覆盖2000多位总裁、总经理、CFO、总会计师、财务主管等集团企业高管群体的调研结果显示，伴随财务数字化转型整体进程，学界和企业界对于财务共享的认知也在发生变化。 效率和质量持续提升 实现集团管控要求成为财务“新基建”的突破口 成为数据赋能中心取代ERP 财务共享服务中心通过高效的运营管理，先进信息技术的应用和人员能力的提升，持续提升服务效率和质量。 在回答建设财务共享服务中心最重要的目标时，72.86%的企业认为是集团管控要求，位居各项目标的首位。 财务共享中心建设涉及组织、流程、系统、主数据等财务基础建设变革。通过财务共享中心的建设，为财务数字化转型建立良好 的组织、制度和数据基础 通过大量实践发现，业务驱动结合数据驱动是财务共享发展的必然趋势，传统以报账为主要管理对象的财务共享理念和实践将逐 步退出财务共享的发展舞台。 ERP不再是企业信息化的核心系统，取而代之的是具备业财融合能力和业务过程管控能力的新共享平台，承载企业承上启 下的集团和分子机构的管控和 6 7 8 91协同的业务需求0。 12345 部署走向SaaS化办公模式走向分散化智能技术的深入应用具备纵向一体化和横 向融合能力 提供个性化服务 从基础的商旅、商城资源接入，再逐步接入外部客商的协同对账结算，以及纳税申报线上化处理等，财务共享将走向 SaaS化，实现更加高效的生态协同和联动机制。 共享组织和人员岗位办公地点可以延伸到业务单位，财务共享中心的组织模式由原来的大集中，会慢慢走向管理集中，地点分散的服务模式。 通过智能化技术应用，进一步提升流程处理效率，节约运营成本，同时助力共享中心升级，成为企业的核算中心、数据中心、决策支持中心、风险管控中心，实现共享卓越运营。 纵向一体化是指财务共享中心的服务内容从“事务型工作”逐渐外延至“管理型”工作，横向融合是指多种共享中心的集成和融合。 财务共享中心可支持灵活性、可拓展性工作，可以给客户提供个性化的“柔性”流程服务。 5 二、价值创造型财务体系下，传统财务共享中心职能存在缺陷 财务共享理念源于降本增效的需求，最初目标是将重 复性高、可标准化的财务动作通过信息化技术进行批量、流水线化处理，并逐渐发展出专业化分工的“价值创造型”三维财务体系。但随着数字化技术在财务领域的深入应用，传统财务共享中心建设的局限性越来越明显： ⚌⸉餒⸉ 帿鵛餒⸉⚌⿽⸉ꅾ⵸⚁屠㹻♧絁⚌⸉餤ㄤ •Ꝉ㈒㹁⟟佅䭯 •䧭劥呍皾ㄤⴔ區佅䭯 •餩欽盗䱽 •⚌⸉絫佪罌呍 䧶殜餒⸉ ꧋㔙餒⸉盗䱽♸Ɀ瘻罏 •ざ錞港䱽罏ծ곭㚖⚁㹻 •䧶殜鿈縭ㄤざ錞㼋ぢ⠏⻊ 餒⸉盗♲椚絶⡤禹 •˘˘ 餒⸉Ⱏ❧剪⸉ 餴彂ꂁ縨 •굥ꤗ盗椚ծざ錞ㄤⰻ䱽䭷䒸 叻ⲥ⻊ծ⡛䧭劥ծ넞佪桧 •꧋⚥盗䱽ծ䔂⻊涸꧋㔙䚪鿈餒⸉盗椚翟腊 •餒⸉ⲥⴭ⚁㹻 •˘˘ •넞佪⠔雦呍皾 •넞佪「䱽涸餴ꆄ佐➰ •叻ⲥ絡♧涸〄牰㢅椚 1.建设内容有局限：只局限于会计核算、资金收付和发票处理，未能从财务整体绩效角度考虑； 2.职能切分不合理：三维财务职责切分是从会计核算流程出发，未考虑数据流程,缺少对业务财务、战略财务的支持; 6 3.人员发展有局限：财务共享中心员工存在“远离一线、沦为会计工人”的困境，无法兼顾每位员工的职业生涯发展; 4.系统功能有缺陷：为核算而生的传统财务共享系统，不支持多维、复杂数据业务。 三、元年洞察：财务共享中心的发展趋势 7 第二章重塑边界，开启财务共享+时代 元年科技基于20余年管理会计和财务共享实践，以“管理会计指导财务共享，财务共享支撑管理会计”的理念，突破财务共享中心传统职能边界，强调从财务数字化转型出发，将可标准化的业务财务职能、更多的数据分析和管控等管理会计职能转移到财务共享中心，重塑财务共享中心职责边界和工作流程，开启“财务共享+”时代。 价值创造 财务 业务业财融合 共享财务 管财融合 集团财务 智能财务 元年新一代财务共享服务平台的四大核心能力 财务业务处理中心业财融合数据中心多维核算报告中心控制策略管理中心 业财资税一体化思想依托强大技术中台实现交易处理共享 落实管理会计思想整合业务财务数据实现管理会计决策 基于多维数据架构依托强大规则引擎实现多套会计报告 提炼业务管控规则形成有效管理控制实现管理思想引领 0PART2TWO 应元用年篇财务共享平台主要功能 第一章财务业务处理中心 财务业务处理中心定位于传统的财务交易处理，包括承接业务系统的共享业务模块、发票管理模块、影像档案模块、资金管理模块、运营模块、总账报表模块等，这些功能模块有机的组成在一起，支撑起完整的业财资税一体化交易处理体系。 一、费用管理 费用管理集员工报销、对公报账于一体，并向商旅、 商城前端延伸。通过多维标准控制、灵活的预算管控，将合规高效贯穿事前、事中和事后的全费用控制环节，打通了“预算申请-消费-报销-记账-支付-分析”全流程管理。 1.商旅商城全方位管控体系：无缝对接商旅、商城系统，纵向打通外部资源，连接企业与供应商，横向打通“消费-审批-结算-入账“全流程，为企业提供一站式服务。若需了解更多商旅及商城方案，可详见元年商旅、采购商城相关解决方案。 2.多维管控，灵活高效：多维度、多层次的费控标准控制和全面的预算管控策略，满足企业费用管控需求。 3.可自定义的业务规则和审批规则：单据中可以零代码自定义校验规则和审批规则，满足企业的个性化管控要求。 4.发票规则智能校验：解决财务人工审核低效且易出错的问题，同时提前预警给报销人，提高报销效率。 二、应收管理 应收管理支持多途径采集客户和合同信息，对接税局系统自动开票，应收确认关联合同和收款计划，收入暂估、冲销、退款线上处理，回款后自动生成资金流水台账，自动认领和核销，打通了企业从销售到收款的线上全业务循环，提高了应收管理业务处理效率。 1.客户和合同全面管理：统一管理客户主数据，销售合同全生命周期线上管理，便于追溯。 2.各环节层层关联：合同、开票、应收、收款核销紧密关联，层层穿透和钻取。 3.台账灵活定义：从各类业务的单据信息中可组成各类应收和收款、核销台账，满足管理需求。 4.深度应用前沿技术：融入AI技术实现回款自动认领和核销，减轻人工匹配工作量。 三、应付管理 应付管理以订单、合同为主线，以发票为媒介，支持手工或扫描上传发票并自动验真，通过设定匹配规则，结算单与发票可自动匹配，应付和付款凭证自动生成。基于付款计划可灵活进行拆分、多次付款，满足各类企业不同的管理需求，促进采购到付款的业务驱动财务，使财务风险在控、可控、能控。 1.提高合同风险管控：基于智能语义识别，自动提取合同要素，在合同付款时进行管控，降低财务风险。 2.强化与采购业务协同：应付管理系统与元年采购共享无缝集成，协同采购到结算，简化结算流程。 3.自动三单匹配：植入三单匹配自动化引擎，减少线下人工匹配，提高应付确认效率。 4.灵活定义特殊场景：通过平台强大的配置能力，灵活配置结算、付款是否共用流程、到期提醒、自动发起付款申请、应收应付抵消等特殊场景，快速支持企业的管理需求。 四、资金管理 元年财务共享资金管理模块提供统一的作业平台对资金付款进行集中管理，联通共享平台、资金系统、核算系统，实现付款信息实时传递、付款操作自动执行、付款风险自动管控、付款状态自动回传、付款凭证自动生成，提升资金付款效率。元年资金管理模块内置银企直联，实现银行电子回单自动采集和线上管理。 1.提供统一的资金作业平台，实现付款类业务的集中管理，提升资金结算效率，加强资金风险管控。 2.内置银企直联，同时支持集成资金系统银企直联模块，实现付款自动化。 3.支持对付款信息进行变更、合并、拆分、冻结、退回，满足全方位业务需求。 4.内置凭证管理模块，对接核算系统，实现付款凭证自动生成。 五、资产管理 元年财务共享资产管理模块是基于固定资产管理，兼顾企业其他资产管理的全面资产管理系统，企业资产包括固定资产、无形资产、抵押资产、合同资产、待摊资产等，为企业提供全面资产的从预算管理到资产预测支出管理等财务全生命周期管理解决方案。 管理 1.提供统一的资产维护平台，为各类资产提供全面财务 ，包括折价管理、分摊管理、续持费用管理、减值管理等。 2.内置与各业务模块数据接口，实现业财一体化。 3.支持资产的自定义类型、分组，通过类型分组，实现不同财务管理的方案，满足不同行业对资产的个性化财务管理的需求。 4.提供卡片模板对接第三方，满足第三方软件和资产管理的数据对接。 六、总账管理 总账作为财务核算的汇集及展现模块，承接了前端各类业务系统的交易凭证，后续完成凭证过账，预提、摊销，损益结转，外币重估等总账业务处理，生成总账报表，并为合并报表系统、电子档案系统等下游系统提供总账基础数据。 1.业财税档一体化管理：与元年其他产品线一起构建了完整的从交易到凭证，从总账到合并报表，从报表、纳税申报到档案的财务管理闭环。 2.管财融合，同源分流：基于多维度、多组织、多币种、多账簿的设定，生成财务核算数据外，可同步生成管理凭证、管理账簿、管理报表。 3.预设了财务通用场景：除了日记账处理外，预置了税费计提，外币重估，预提、摊销，薪酬计提、支付等常用财务业务处理功能和场景。 4.提供了强大分析能力：除了总账基础报表外，也可以通过元年自研仪表盘的能力快速构建新的报表，通过即席分析的能力进行多维度财务分析。