走向银行业脱碳之路：以中东和北非地区为例

银行脱碳之路： MENA案例 对中东和北非地区银行业脱碳状况的成熟度分析，以及对该地区公共行为者和银行加速转型的一系列建议 银行脱碳之路：以银行业为例MENAi Contents| 2023年7月 2023年联合国环境规划署 本出版物可以全部或部分以任何形式复制，用于教育或非营利服务，无需版权所有者的特别许可，前提是对来源进行确认。联合国环境规划署将同意接收使用本出版物作为来源的任何出版物的副本。 未经联合国环境规划署事先书面许可，不得将本出版物用于转售或任何其他商业目的。此类许可的申请，并说明复制的目的和程度，应提交联合国环境规划署传播司司长，联合国传播主任@。 免责声明 本出版物中使用的名称和材料的呈现并不意味着联合国秘书处对任何国家、领土、城市或地区或其当局的法律地位或对其边界或边界的划定表示任何意见。 商标名称和符号以编辑方式使用,无意违反商标法或版权法。 本出版物中表达的观点是作者的观点，不一定反映联合国环境规划署的观点。我们对可能无意中出现的任何错误或遗漏感到遗憾。 ©指定的地图，照片和插图 建议引文：联合国环境规划署（2023年）。通往脱碳化之路：MENA案例。日内瓦。生产：联合国环境规划署金融倡议 该产品是“可持续发展目标气候基金：促进人类安全的气候行动”项目的成果之一。在瑞典国际开发署（Sida）的财政支持下，该项目是一个多伙伴平台，重点关注气候变化对阿拉伯地区人类安全的影响，特别是在危机国家的背景下。它汇集了阿拉伯国家联盟（LAS），阿拉伯水理事会（AWC），联合国开发计划署（UNDP），联合国环境规划署金融倡议（UNEPFI），世界粮食计划署（WFP）、联合国减灾办公室（UNDRR）和联合国人类住区规划署（UN-Habitat）将提供面向气候的解决方案，以应对气候挑战，并为整个可持续发展目标带来共同利益。为此，它旨在扩大气候融资的获取和交付，包括通过与私营部门的创新伙伴关系。 银行脱碳之路：以银行业为例MENAii 本体| 作者 OrestisVelentzas 净零和可持续金融高级顾问 Acknowledgements 作者要感谢以下机构的支持和专业知识 UNEPFI同事为管理和完成本报告： NuranAtef AME区域协调员 RemcoFisher 气候铅 保罗·史密斯 高级气候顾问 大卫·卡林 气候风险计划负责人 莎拉·肯米特 净零银行联盟牵头秘书处 罗布·威尔逊 设计主管 作者还要感谢中东和北非地区的一些银行和机构行为者的合作和见解。 银行业脱碳之路：MENAiii案例 Contents| Contents 执行摘要vi 报告vi ..........................................................................................................................................vi ............................................................................................................................................vii .........................................................................................................................................viii 1. 1.1 1 1.2 4 1.3 5 2. 2.1 8 2.2 10 2.3 17 ................................................................................................................................................20 3. 3.128 3.233 银行脱碳之路：以银行业为例MENAiv 本体|执行摘要vi 缩写词和缩写 ADGM阿布扎比全球市场 BAU常规业务 CBE埃及中央银行 CBUAE阿拉伯联合酋长国中央银行COPUNFCCC缔约方会议CRREM碳风险房地产监测 DFSA迪拜金融服务管理局DIFC迪拜国际金融中心ESG埃及银行环境、社会和治理2月份联合会FRA埃及金融监管局 GCC海湾合作委员会 GDP国内生产总值 GFANZ格拉斯哥净零金融联盟 GRI全球报告倡议组织 ICMA国际资本市场协会 IEA国际能源署 IFC国际金融公司 IRENA国际可再生能源机构ISSB国际可持续发展标准委员会JIM联合影响模型 LMA贷款市场协会中东和北非中东和北非 MOCCAE气候变化和环境部（阿拉伯联合酋长国） NDC国家自主贡献 NGFS绿色金融体系的中央银行和监管机构网络 NZBA净-零银行联盟 PCAF碳会计财务伙伴关系负责任银行的PRB原则 SBTi基于科学的目标倡议 SFWG可持续金融工作组(阿拉伯联合酋长国)环境署FI联合国环境规划署金融倡议 UNFCCC联合国气候变化框架公约 TCFD与气候有关的财务披露工作队 银行脱碳之路：以银行业为例MENAv 本体|缩写词和缩写 执行摘要 关于本报告 本报告重点介绍了中东和北非（MENA）的气候变化风险，讨论了该地区的银行业脱碳状况，并概述了一系列针对公共行为者和银行的建议，以加速该地区银行业的脱碳。该报告的重点是埃及和阿拉伯联合酋长国（UAE），因为它们在埃及在沙姆沙伊赫主办的COP27和在阿联酋迪拜举行的COP28国际气候谈判中发挥了关键作用。该报告旨在：。 ◾分析中东和北非地区的银行业脱碳状况公共行为者和银行业的视角； ◾确定和评估银行如何应对向低碳经济的过渡，同时考虑到它们所处的更广泛的宏观环境；和 ◾为公共行为者和银行提出加速脱碳的建议- 中东和北非地区的银行业。本报告的调查结果基于: ◾基于案头的研究； ◾与银行机构行为者和执行团队的访谈； ◾基于问卷调查的定性调查。 上下文 中东和北非地区是世界上最容易受到气候变化影响的地区之一，气候变化已经对其社会和自然系统产生了切实的影响。在过去的几年中，已经发表了重要的研究，提供了有关该地区气候变化影响的科学证据和见解-由于温室气体排放引起的地表温度上升，在过去30年中，MENA增加了两倍（Crippa等人。2019年)；日益严重的水资源短缺使农业和粮食安全面临风险；海平面上升将威胁该地区约四分之一的沿海GDP(世界银行，2007年)。此外，气候影响预计将在未来几年恶化，恶化该地区的经济增长和繁荣前景。因此，致力于应对气候变化是公共和私人行为者的当务之急。 银行业脱碳之路：MENAvi案例 Contents|执行摘要 尽管是气候最脆弱的地区之一，中东和北非地区在碳转型方面也具有独特的竞争优势。这与其物理特性、经济产出和新的零碳经济领域的潜在能力的独特组合有关。为了使中东和北非地区充分认识到与领导低碳转型相关的重大利益，需要进行系统性变革，所有公共和私人行为者共同努力实现共同目标。对于政府来说，这意味着制定国家脱碳战略，并为企业和银行提供相应的激励措施；对于政策制定者来说，这意味着建立一个连贯的政策和监管环境，以加速过渡；对于商业来说，这意味着重新定义他们的商业模式，并向新的低碳经济领域多样化；最后，对银行来说，这意味着通过贷款和投资活动来协调过渡。简而言之，没有脱碳的银行业，转型是不可行的。 主要发现 在中东和北非地区，特别是在埃及和阿联酋，公共和私人行为者之间关于缓解气候变化的对话加速 ，COP27将于2022年11月在沙姆沙伊赫举行，COP28将于2023年底在迪拜举行。人们越来越关注银行业，特别是银行在推进脱碳中可以发挥的作用，以及政策制定者和监管机构的作用。我们对埃及和阿联酋银行业脱碳状况的发现可以总结如下： ◾在政策和监管领域，已经为银行引入了初步的ESG披露要求-包括排放报告。这些任务利用了一些全球既定的气候报告框架的组成部分，例如与气候有关的金融披露工作队（TCFD）和全球报告倡议，但是其深度和广度仍然有限，特别是在融资排放方面。为采用碳核算方法和银行使用国家排放因素提供的指导也仍然有限。关于目标设定的指导和在目标设定方面引入任务，采用融资排放的部门减少轨迹以及实施可持续金融分类也非常有限。目前有一些正在进行的活动，涉及使用中央银行和监管机构为绿化融资系统网络（NGFS）提供的气候情景进行气候压力测试，但是尚未制定详细计划。总体而言，埃及和阿联酋的公共参与者已经开始采取一些初步措施，以建立银行脱碳框架，但还有很多工作要做。 ◾银行在缓解气候变化方面的行动仅限于少数银行，但这些银行正在积极寻求根据全球既定的方法和框架发展其碳核算和排放报告能力，同时确保它们遵守国家披露要求。一些银行正在计划测量其业务的碳足迹。 银行业脱碳之路：MENAvii案例 Contents|执行摘要 2023-2024年，但在同一时期，只有少数公司计划衡量其贷款和投资组合在其融资的一些部门的碳足迹。在气候承诺方面，埃及和阿联酋的八家银行签署了《联合国负责任银行原则》（PRB），并选择气候作为影响领域。其中两个国家通过净零利率联盟承诺到2050年实现净零利率，符合国际能源署提供的1.5°C情景 。这些银行已经签署了碳会计金融合作伙伴关系（PCAF），并使用PCAF标准来衡量其资助的某些部门的公司贷款账簿的融资排放量，并计划在2023年宣布其第一套部门减排目标。然而，大多数银行没有采取任何措施来设定目标。关于过渡战略，少数主要银行已经制定了初步计划，而少数银行已经临时制定了过渡融资建议，而不是作为一套连贯的过渡战略的一部分。最后，将与排放相关的风险的识别和缓解嵌入治理结构中，以及跨团队、系统和流程的净零的运作是越来越关注的领域，尽管大多数银行在这方面没有采取任何步骤。总体而言，埃及和阿联酋的大多数银行仍在探索和规划银行脱碳的各个方面，整个行业还有很多工作要做。 ◾中东和北非地区向银行业脱碳过渡的障碍仍然很高，在某种程度上与其他地区的情况一致，但中东和北非地区对化石燃料的强烈依赖给寻求加速脱碳战略的银行带来了额外的挑战。银行脱碳化不同要素的政策和监管环境的成熟度尚未完全发展，这限制了银行制定和实施脱碳战略的选择。其他主要挑战包括碳核算方法的采用和银行使用国家排放因素的缺乏明确性；缺乏某些部门的排放数据；缺乏针对特定国家的气候情景和承诺和目标设定目的的部门途径；以及银行在净零战略的治理和实施方面缺乏指导。尽管存在这些问题，但埃及和阿联酋的银行愿意领导并致力于脱碳的业务战略可以克服这些障碍。 建议摘要 在全球和法律层面推进银行业的脱碳是一项复杂的工作，需要决策者、监管机构和银行采取协调行动，实现共同目标。然而，在管辖层面，需要考虑一个独特的国家背景，包括国家银行部门的内在特征、银行融资部门的碳物质、客户在转型方面的成熟度以及可用的可持续融资机会。考虑到这一点，本研究提出了以下建议：。 银行业脱碳之路：中东和北非地区viii案例 Contents|执行摘要 为公共行为者提供的建议——建立一个成熟的政策和监管环境，不仅要求银行朝着脱碳途径保持一致，而且实际上也支持他们的过渡。总之，这些建议包括： 区域 Description 测量和报告 为银行采用碳核算方法和国家排放因素进行排放计量和报告提供指导和授权。 引入和强制要求银行的排放披露要求测量和报告范围1、2和3的碳足迹。 承诺和目标设定 提供指导并授权银行将其贷款和投资组合与全球商定的气候承诺和国家自主贡献计划保持一致。提供指导并强制银行采用气候情景和部门减排轨迹，以制定脱碳战略并设定临时减排目标。 过渡战略 发展财政资源和激励计划，以加强银