扬科集团2022/23年报

2022/23 年报 目录 公司资料2 主席报告3 管理层讨论与分析5 董事及高级管理层履历16 董事会报告19 企业管治报告31 环境、社会及管治报告46 独立核数师报告66 综合损益表70 综合损益及其他全面收益表71 综合财务状况表72 综合权益变动表74 综合现金流量表75 综合财务报表附注77 财务概要150 1 度报告 扬科集团有限公司•2022/23年年 公司资料 注册办事处 Windward3,RegattaOfficeParkPOBox1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 香港总部及主要营业地点 香港九龙 观塘成业街10号电讯一代广场25楼A室 股份过户登记总处 OcorianTrust(Cayman)LimitedWindward3,RegattaOfficeParkPOBox1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 股份过户登记香港分处 联合证券登记有限公司香港 北角英皇道338号华懋交易广场2期33楼3301–04室 主要往来银行 花旗银行 星展银行（香港）有限公司上海商业银行有限公司渣打银行（香港）有限公司 香港上海汇丰银行有限公司 网址 www.1460.hk 股份代号 1460 董事会 执行董事 李昌源先生（董事会主席） 潘丞章先生（于2022年8月31日获委任） 非执行董事 蔡朝晖博士（董事会副主席） 独立非执行董事 叶国谦议员（大紫荆勋贤、金紫荆星章、太平绅士） YvonneLowWinKum女士 陈继荣先生（于2022年8月31日获委任） 公司秘书 潘丞章先生，会计师 授权代表 就香港联合交易所有限公司证券上市规则而言李昌源先生 潘丞章先生 审计委员会 陈继荣先生（主席）蔡朝晖博士 YvonneLowWinKum女士 薪酬委员会 YvonneLowWinKum女士（主席） 李昌源先生 叶国谦议员（大紫荆勋贤、金紫荆星章、太平绅士） 提名委员会 李昌源先生（主席） 叶国谦议员（大紫荆勋贤、金紫荆星章、太平绅士） YvonneLowWinKum女士 独立核数师 香港立信德豪会计师事务所有限公司 执业会计师及 于财务汇报局条例下的公众利益实体核数师 香港 干诺道中111号永安中心25楼 2022/23年年度报告•扬科集团有限公司2 主席报告 各位股东： 本人谨代表扬科集团有限公司（“本公司”）董事（“董事”）会（“董事会”），欣然提呈本公司截至2023年3月31日止年度 （“2023财政年度”）的年报，包括本公司及其附属公司（统称“本集团”）经审核综合财务报表。 2023财政年度是不平凡的一年，2019新型冠状病毒（“COVID-19”）继续周期性地传播。政府严格管制和预防COVID-19，随着各种活动的限制逐渐放宽，社会和经济活动逐步恢复。同时，由于地缘政治冲突、各国财政和货币政策持续波动，未来经济前景仍然不明朗，使国际营商环境愈趋复杂和充满挑战。世界经济很可能进入低增长和高通胀时期。此外，香港信息科技行业的人才短缺亦令本地市场的商业发展放缓。 尽管市场存在不确定和波动的因素，本集团竭尽全力审慎经营，以降低经营风险，减轻上述市场挑战的影响。凭藉本集团丰富的行业经验、领先的市场地位和多元化的业务分部，本集团在2023财政年度保持稳定增长，展现了本集团的韧性。本集团于2023财政年度录得本公司权益股东应占溢利约11百万港元。此外，本集团保持稳健的现金状况，持有约217百万港元。如此可喜的盈利财务状况主要由于： (i)来自信息科技基础设施解决方案服务分部、信息科技维护及支援服务分部、及信息科技借调服务分部的收入大幅增加，抵销了来自信息科技应用及解决方案开发服务分部的收入跌幅； (ii)有效控制成本（主要用于硬件和软件的采购），以及严格执行本集团计划预算，使劳动力成本得以受控；及 (iii)透过密切监察项目进展，加强现有项目收款进度，积极管理项目风险。 作为信息科技服务供应商，项目收入（信息科技应用及解决方案开发服务分部）是主要收入来源之一，投标结果对本集团的盈利能力具有决定性的影响。鉴于投标的不确定性，于2023财政年度，管理层通过在附属公司设立新的销售团队，把握不同分部客户之间交叉销售的机会，加强了信息科技应用及解决方案开发服务分部与信息科技基础设施解决方案服务分部之间的协同作用。信息科技基础设施解决方案服务分部收入的大幅增长，是对管理及销售团队所付出努力的最好的证明及回报。 由于过去几年爆发COVID-19，项目CKB（于马来西亚开发结合实体店铺的电子市场项目）延迟开始营运，于2023财政年度仍未开展业务。鉴于马来西亚的营商环境逐步恢复正常，项目CKB正在重回正轨。我们将于2023年下半年开始第一阶段的营销及推广工作，预期项目CKB将在可见的未来为本集团带来稳定的实体店租金收入，以及在线交易平台服务收入。 3扬科集团有限公司•2022/23年年度报告 主席报告 面对动荡的政治局势和复杂多变的经济发展，管理层迎难而上，稳中求进，带领本集团沿着高质量发展之路前进。管理层认为，市场将逐步走出COVID-19的阴霾并完全恢复正常。凭藉我们强大的客户基础和经验丰富的销售团队，本集团对业务前景保持审慎乐观。 为解决香港信息科技行业的人才短缺的问题，本集团正探讨在大湾区设立信息科技人才团队的可能性。管理层相信大湾区的人手将逐步填补香港发展资源的短缺，并加快未来在大湾区的业务扩张。凭藉良好的往绩记录及稳固的行业地位，本集团将致力维持其业务的可持续发展，为股东带来最大回报。 展望未来，本集团明白不断重新评估和多元化拓展当前的业务和地理组合的必要性，从而为未来做好准备。同样重要的是，本集团继续保持稳健的现金状况，使其能够积极寻求行业内的具增值的投资机会。在后COVID-19时代，中小微企业和传统企业的数码化转型浪潮已经来临，新技术日新月异。本集团将继续开拓新商机，例如探索大数据及人工智能等新兴领域。我们相信创新是本集团坚定不移的方向，令本集团在不断变化的市场环境中发展壮大。本集团致力于在业务中为未来进行投资。 最后，本人谨代表董事会藉此机会对董事会其他董事会成员、全体股东、投资者、业务伙伴、供应商及客户给予本集团的信心及持续支持致以由衷感谢。同时，本人谨代表董事会感谢本集团各位敬业乐业的员工的努力和贡献，确保了我们维持优质服务，并为股东带来理想回报。 扬科集团有限公司主席兼执行董事李昌源 香港，2023年6月29日 2022/23年年度报告•扬科集团有限公司4 管理层讨论与分析 以下讨论与分析应与截至2023年3月31日止年度（“2023财政年度”）的年度业绩公布内综合财务报表（连同相关附注）所载本集团财务资料一并阅读。综合财务报表乃根据香港财务报告准则编制。下文所讨论历史业绩摘要并不代表对本集团未来业务营运的预测。 概要 本集团成立于1992年，是一间扎根于香港的信息科技服务供应商。本集团主要从事以下业务：(i)提供信息科技应用及解决方案开发服务；(ii)提供信息科技基础设施解决方案服务；(iii)提供信息科技借调服务；(iv)提供信息科技维护及支援服务及(v)物业租赁。 于2023财政年度，本集团收入约877.3百万港元，较截至2022年3月31日止年度（“2022财政年度”）增加约164.9百万港元或23%。这增加主要由于信息科技基础设施解决方案服务分部产生的收入显着增加。于2023财政年度，本集团录得除税前溢利约30.5百万港元（2022年：约25.8百万港元），除利息、税项、折旧及摊销前溢利约40.6百万港元（2022年：约35.8百万港元）及本公司权益股东应占溢利约11.0百万港元（2022年：约8.1百万港元）。 业务回顾及展望 提供信息科技应用及解决方案开发服务 此分部提供设计及执行信息科技应用解决方案服务及采购第三方硬件及软件的服务。此分部产生的收入约 71.5百万港元，占2023财政年度的总收入约8%。由此分部产生的收入，从2022财政年度约128.6百万港元减少约44%至 2023财政年度约71.5百万港元。这显着减少主要由于(i)于2023财政年度为本集团大型信息科技项目直接采购硬件及软件产生的收入显着减少，原因为采购服务大致上于2022财政年度已完成及(ii)本集团于2023财政年度未获得能为此分部带来大量新收益的大型信息科技项目。 提供信息科技基础设施解决方案服务 此分部提供信息科技基础设施解决方案服务及销售信息科技基础设施解决方案相关硬件及软件。此分部产生的收入约613.7百万港元，占2023财政年度的总收入约70%。由此分部产生的收入，从2022财政年度约413.6百万港元增加约48%至2023财政年度约613.7百万港元。这显着增加主要由于(i)本集团银行、金融及公共服务界客户的需求增加及(ii)本集团于2023财政年度于一间附属公司成立新销售团队，努力扩大其销售渠道和客户组合，令本集团的活跃客户数目增加。 5扬科集团有限公司•2022/23年年度报告 管理层讨论与分析 提供信息科技借调服务 此分部根据借调服务协议，于固定期限内提供信息科技借调服务。此分部产生的收入约27.1百万港元，占2023财政年度的总收入约3%。由此分部产生的收入，从2022财政年度约22.9百万港元增加约18%至2023财政年度约27.1百万港元。这增加主要由于(i)在银行及金融行业的主要客户，它们对服务的需求增加及(ii)2023财政年度本集团取得的新信息科技借调服务合约所产生的收入。 提供信息科技维护及支援服务 此分部提供信息科技维护及支援服务。此分部产生的收入约165.0百万港元，占2023财政年度的总收入约19%。由此分部产生的收入，从2022财政年度约147.4百万港元增加约12%至2023财政年度约165.0百万港元。这增加主要由于本集团取得之新信息科技维护及支援服务合约增加，抵销其后于2023财政年度完成的若干合约。 物业租赁 于2017年12月6日，本公司间接全资附属公司，ICOITProperties(Malaysia)Limited，与若干卖方订立一份买卖协议，以总代价145百万马来西亚令吉收购O2OLimited及其附属公司，其于马来西亚持有楼宇建造项目（“该物业”）及在线到线下批发交易平台项目（统称为“项目CKB”）。该收购已于2020年6月2日完成。收购完成后，(i)项目CKB的公司成为本公司的间接全资附属公司，其财务报表将并入本集团；(ii)该物业于综合财务报表中被分类为投资物业及(iii)项目CKB的业务成为本集团的新分部。 由于过往财政年度爆发2019新型冠状病毒（“COVID-19”），项目CKB延迟开始营运，于2023财政年度仍未开展业务。鉴于马来西亚的营商环境正逐步恢复正常，管理层将于2023年下半年开展第一阶段营销及推广工作。预期项目CKB将在可见的未来透过实体店铺为本集团带来稳定的租金收入。 展望及未来前景 2023财政年度对本集团而言是成功的一年，因为来自(i)信息科技基础设施解决方案服务分部；(ii)信息科技借调服务分部及(iii)信息科技维护及支援服务分部的收入增加，本集团录得纯利约22.7百万港元，并于2023财政年度录得历史新高的收入约877.3百万港元。 展望未来，可预期不确定因素、复杂性及激烈竞争继续存在，预计商业环境将充满挑战。凭藉灵活严谨的管理、持续提升营运效率，本集团有信心在未来财政年度走上可持续及盈利增长的正确轨道。 凭藉稳健的财务状况及预期来自本集团营运的现金流入，以及全体员工的努力不懈和持份者的支持，本集团致力为股东创造长期价值。 2022/23年年度报告•扬科集团有限公司6 管理层讨论与分析 财务回顾 收入 本集团于2023财政年度的收入约877.3百万港元，由2022财政年度约712.5百万港元增加约23%至2023财政年度约87