扬科集团2023/24年报

目录 公司资料 2 主席报告 3 管理层讨论与分析 6 董事及高级管理层履历 17 董事会报告 20 企业管治报告 32 环境、社会及管治报告 47 独立核数师报告 68 综合损益表 73 综合损益及其他全面收益表 74 综合财务状况表 75 综合权益变动表 77 综合现金流量表 78 综合财务报表附注 80 财务概要 138 1扬科集团有限公司•2023/24年年度报告 公司资料 董事会 执行董事 李昌源先生（董事会主席）潘丞章先生 非执行董事 蔡朝晖博士（董事会副主席） 独立非执行董事 叶国谦议员（大紫荆勋贤、金紫荆星章、太平绅士） YvonneLowWinKum女士 陈继荣先生 公司秘书 潘丞章先生，会计师 授权代表 就香港联合交易所有限公司证券上市规则而言李昌源先生 潘丞章先生 审计委员会 陈继荣先生（主席）蔡朝晖博士 YvonneLowWinKum女士 薪酬委员会 YvonneLowWinKum女士（主席） 李昌源先生 叶国谦议员（大紫荆勋贤、金紫荆星章、太平绅士） 提名委员会 李昌源先生（主席） 叶国谦议员（大紫荆勋贤、金紫荆星章、太平绅士） YvonneLowWinKum女士 独立核数师 香港立信德豪会计师事务所有限公司 执业会计师及 公众利益实体核数师 香港 干诺道中111号永安中心25楼 注册办事处 Windward3,RegattaOfficeParkPOBox1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 香港总部及主要营业地点 香港九龙 观塘成业街10号电讯一代广场25楼A室 股份过户登记总处 OcorianTrust(Cayman)LimitedWindward3,RegattaOfficeParkPOBox1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 股份过户登记香港分处 联合证券登记有限公司香港 北角英皇道338号华懋交易广场2期33楼3301–04室 主要往来银行 花旗银行 星展银行（香港）有限公司上海商业银行有限公司渣打银行（香港）有限公司 香港上海汇丰银行有限公司 网址 www.1460.hk 股份代号 1460 2023/24年年度报告•扬科集团有限公司2 主席报告 各位股东： 本人谨代表扬科集团有限公司（“本公司”）董事（“董事”）会（“董事会”），欣然提呈本公司截至2024年3月31日止年度（“2024 财政年度”）的年报，包括本公司及其附属公司（统称“本集团”）经审核综合财务报表。 2024财政年度是充满挑战的一年，经济没有像预期的迅速反弹，宏观经济环境仍然动荡，主要受到一系列全球事件的影响，包括利率上升、货币政策收紧、通胀压力以及持续的地缘政治紧张局势。这些因素导致了营商信心低迷，大部份在不同行业的公司在未来一年将会缩紧开支预算。尽管如此，我很自豪地说，本集团继续表现出色，实现了重大里程碑，扩大了我们的市场份额，并继续在香港站稳阵脚。在2024财政年度，集团创下了破纪录的收入，首次冲破10亿元大关（2024财政年度：约1,076.8百万港元，较2023年3月31日止年度（“2023财政年度”）约877.3百万港元增加约23%）。 凭藉本集团丰富的行业经验、领导的市场地位和多元化的业务分部，本集团在2024财政年度保持了稳健增长，展现了本集团的韧性。在2024财政年度，本集团从经营中持续产生正现金流，使财务状况保持稳健。在2024财政年度，本公司股东应占溢利约16.7百万港元（2023财政年度：约11.0百万港元）。本集团没有外部借贷，拥有高流动性的流动资产约679.7百万港元（2023财政年度：约576.1百万港元），其中现金及现金等价物，和原到期日多于三个月的定期存款约306.6百万港元（2023财政年度：约216.9百万港元）。另一方面，由于市场气氛疲弱，本集团投资物业的公平值减少约2.6百万港元（2023财政年度：减少约21.8百万港元），以及贸易应收款项和合同资产减值亏损约19.7百万港元（2023财政年度：约0.8百万港元）。 可喜的是，经过考虑当前和未来的经营情况后，董事会建议就2024财政年度派发每股普通股1.0港仙的末期股息，合计约 8.8百万港元。这是本集团自2015年上市以来的首次派息。我们将继续遵从现有的股息政策，在维持财务状况弹性和业务发展抵抗风险能力的同时，为股东带来满意的回报。 扬科集团有限公司主席兼行政总裁李昌源 香港，2024年6月28日 3扬科集团有限公司•2023/24年年度报告 主席报告 本集团2024财政年度稳健的盈利状况主要归功于以下因素： (a)信息科技应用及解决方案开发服务分部和信息科技基础设施解决方案服务分部的收入显着增加，抵销了信息科技维护及支援服务分部和信息科技借调服务分部收入的下降； (b)有效控制营运成本主要由于(i)硬件和软件的采购；(ii)严格执行本集团的计划预算，使劳动力成本得以受控和(iii)加快收款进度； (c)受惠于银行利息收入的增加，这弥补了没有去年政府“保就业”计划的补贴。 作为一家信息科技服务供应商，本集团仍然致力于创新和变革，并进一步提高我们的专业服务水平。我们不仅通过深入了解特定优势行业（包括公共服务界和银行界等）客户的业务环境，发挥自身在信息科技应用方面的优势，同时还加强了将技术应用于各种场合的能力，从而进一步提升专业服务的价值。因此，在追求业务发展的同时，我们将努力善用资源，从而实现本集团可持续发展的目标。长远来看，我们对业务将保持韧性并和谨慎乐观的态度。 此外，本集团持续改善合作伙伴生态系统，积极引入中国内地品牌，实现与中国内地和世界各地供应商的双线发展，以满足市场需求。在2024财政年度，本集团获得了华为（其中一家重要的合作伙伴）颁发的“2023年度卓越贡献合作伙伴奖（港澳区）”。这显示了我们提供多元化服务和高增值专业信息科技服务的能力。 在2024财政年度，疫情后的经济复苏并未如预期般顺利展开。相反，我们遇上了更复杂的商业环境和前所未有的市场竞争。尤其在商业市场，香港面临市场萎缩和经济下滑。部份客户在一定程度上减少了开支预算，这给本集团带来了压力。此外，香港人才短缺也给我们的人力资源管理带来了挑战。在这种情况下，管理层应该加强自我发展，以适应市场变化。与此同时，管理层需要主动应对当前的业务不确定性，实施积极的策略和措施来应对挑战。本集团非常重视人才发展，管理层将继续积极吸引人才，为集团未来发展奠定基础，提供更多的机会，从而确保在激烈的市场环境中保持竞争力。 左起：YvonneLowWinKum女士（独立非执行董事）、叶国谦议员（独立非执行董事）、 李昌源先生（主席兼行政总裁）、蔡朝晖博士（副主席） 及陈继荣先生（独立非执行董事） 2023/24年年度报告•扬科集团有限公司4 主席报告 作为一家扎根于香港的集团，我们将密切注视政府公布的“香港创新科技发展蓝图”和其他推动数字经济发展及将香港转型为智慧城市所带来的机遇。我们也将继续与政府的倡议保持一致，确保市民能够享受到科技进步所带来的便利，同时进一步拓展本集团的业务，实现双赢的局面。 展望将来，来年对本集团而言既有挑战也有机遇。尽管外围环境复杂多变，我们对前景仍然充满信心。随着人工智能技术的快速发展，新智能时代已经来临。管理层将采取适当的措施应对市场变化，探索新的销售渠道，继续谨慎管理业务风险，为瞬息万变的经济环境做好准备。与此同时，本集团将继续保持稳健的财务状况，积极寻找全球信息科技领域(例如：探索东南亚国家协会市场的商机；寻找策略合作伙伴，包括但不限于人工智能、区块链领域）的优质投资机会。我相信本集团正走上正确的轨道，实现可持续和获利的成长。 最后，本人谨代表董事会，藉此机会向各位董事会成员、股东、投资者、业务伙伴、供应商及客户，致以由衷感谢。正因为各位一直以来的鼎力支持，本集团才能克服重重困难，不断成长。同时，本人亦感谢各位敬业乐业的员工，他们的努力和贡献，确保了本集团维持优质服务，并为股东带来理想回报。 5扬科集团有限公司•2023/24年年度报告 管理层讨论与分析 以下讨论与分析应与截至2024年3月31日止年度（“2024财政年度”）的年度业绩公布内综合财务报表（连同相关附注）所载本集团财务资料一并阅读。综合财务报表根据香港财务报告准则编制。下文所讨论历史业绩摘要并不代表对本集团未来业务营运的预测。 概要 本集团成立于1992年，是一间扎根于香港的信息科技服务供应商。本集团主要从事以下业务：(i)提供信息科技应用及解决方案开发服务；(ii)提供信息科技基础设施解决方案服务；(iii)提供信息科技借调服务；(iv)提供信息科技维护及支援服务及(v)物业租赁。 于2024财政年度，本集团收入约1,076.8百万港元，较截至2023年3月31日止年度（“2023财政年度”）增加约199.5百万港元或23%。这增加主要由于信息科技基础设施解决方案服务分部产生的收入显着增加。于2024财政年度，本集团录得除税前溢利约43.3百万港元（2023年：约30.5百万港元），除利息、税项、折旧及摊销前溢利约53.9百万港元（2023年：约40.6百万港元）及本公司权益股东应占溢利约16.7百万港元（2023年：约11.0百万港元）。 业务回顾及展望 提供信息科技应用及解决方案开发服务 此分部提供设计及执行信息科技应用解决方案服务及采购第三方硬件及软件的服务。此分部产生的收入约81.3百万港元，占2024财政年度的总收入约7.5%。由此分部产生的收入，从2023财政年度约71.5百万港元增加约14%至2024财政年度约 81.3百万港元。这增幅主要由于本集团已获得若干大型信息科技项目，并于2024财政年度开始实施阶段，为此分部带来新收入。 提供信息科技基础设施解决方案服务 此分部提供信息科技基础设施解决方案服务及销售信息科技基础设施解决方案相关硬件及软件。此分部产生的收入约 823.0百万港元，占2024财政年度的总收入约76.4%。由此分部产生的收入，从2023财政年度约613.7百万港元增加约34%至2024财政年度约823.0百万港元。这显着增幅主要由于(i)本集团银行、金融及公共服务界客户的需求增加及(ii)本集团于2024财政年度努力扩大其销售渠道和客户组合，令本集团的活跃客户数目增加。 2023/24年年度报告•扬科集团有限公司6 管理层讨论与分析 提供信息科技借调服务 此分部根据借调服务协议，于固定期限内提供信息科技借调服务。此分部产生的收入约25.3百万港元，占2024财政年度的总收入约2.4%。由此分部产生的收入，从2023财政年度约27.1百万港元减少约7%至2024财政年度约25.3百万港元。这跌幅主要由于(i)银行及金融行业的主要客户，对服务的需求减少及(ii)2024财政年度本集团取得的新信息科技借调服务合约不足以抵销主要客户需求减少的影响。 提供信息科技维护及支援服务 此分部提供信息科技维护及支援服务。此分部产生的收入约146.7百万港元，占2024财政年度的总收入约13.6%。由此分部产生的收入，从2023财政年度约165.0百万港元减少约11%至2024财政年度约146.7百万港元。这跌幅主要由于(i)本集团获得新信息科技维护及支援服务合约有所减少及(ii)于2024财政年度，若干信息科技维护及支援服务合约也陆续完成了。 物业租赁 于2017年12月6日，本公司间接全资附属公司，ICOITProperties(Malaysia)Limited，与若干卖方订立一份买卖协议，以总代价145百万马来西亚令吉收购O2OLimited及其附属公司，其于马来西亚持有楼宇建造项目（“该物业”）及在线到线下批发交易平台项目（统称为“项目CKB”）。该收购已于2020年6月2日完成。收购完成后，(i)项目CKB的公司成为本公司的间接全 资附属公司，其财务报表将并入