金仑控股有限公司2023年报

报 年 3 2 O 2 目录 公司资料2 财务摘要4 主席报告5 管理层讨论与分析7 董事及高级管理层履历12 董事会报告18 企业管治报告30 环境、社会及管治报告45 独立核数师报告82 经审核财务报表 综合损益及其他全面收益表89 综合财务状况表90 综合权益变动表92 综合现金流量表93 综合财务报表附注95 五年财务概要182 01金仑控股有限公司2023年度报告 董事会 授权代表 公司资料 执行董事 郭晋升先生（主席）（于2022年8月12日获委任） 詹志豪先生（首席执行官）（于2022年12月23日获委任）邓志坚先生 陈金棠先生（于2023年1月11日辞任）陈金明先生（于2023年1月11日辞任） 独立非执行董事 侯颖承先生温耀祥先生张掘先生 蓝章华先生（于2023年6月2日获委任） 审核委员会 张掘先生（主席）侯颖承先生 温耀祥先生 蓝章华先生（于2023年6月2日获委任） 薪酬委员会 温耀祥先生（主席） 詹志豪先生（于2023年1月11日获委任）张掘先生 陈金明先生（于2023年1月11日辞任） 提名委员会 郭晋升先生（于2023年1月11日获委任）侯颖承先生 温耀祥先生 陈金棠先生（于2023年1月11日辞任） 公司秘书 朱沛祺先生 郭晋升先生（于2023年1月11日获委任）詹志豪先生（于2023年1月11日获委任）陈金棠先生（于2023年1月11日辞任）陈金明先生（于2023年1月11日辞任） 香主港要总营部业、地总点公司及 香港湾仔 港湾道26号华润大厦 29楼2901及09-10室 注册办事处 71FortStreet P.O.Box500GeorgeTown, GrandCaymanKY1-1106CaymanIslands 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司南洋商业银行有限公司 中国银行（香港）有限公司上海商业银行 核数师 天职香港会计师事务所有限公司 执业会计师 香港 鲗鱼涌 英皇道728号 K11ATELIERKing’sRoad8楼 金仑控股有限公司2023年度报告02 公司资料 开曼群岛主要股份过户登记处 ApplebyGlobalServices(Cayman)Limited71FortStreet P.O.Box500GeorgeTown GrandCayman,KY1-1106CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 公司网站 https://goldenponder.com.hk/ （其内容并不构成本报告的一部分） 股份代号 1783 03金仑控股有限公司2023年度报告 财务摘要 2023年 千港元 收益除所得税前亏损 401,352 本公司拥有人应占亏损 (38,838) 每股亏损 (38,065) －基本及摊薄（港仙） (4.01港仙) 2022年 千港元 591,900 (18,841) (19,391) (2.42港仙) 金仑控股有限公司2023年度报告04 主席报告 尊敬的股东： 本人谨代表金仑控股有限公司（“本公司”）董事（“董事”）会（“董事会”）及其附属公司（统称“本集团”）向阁下呈报本公司截至2023年3月31日止年度的年报。 概览 本集团主要在香港作为总承建商提供上层结构建筑和修葺、维护、改建及加建（“修葺、维护、改建及加建”）工程服务。其亦从事逆向供应链管理及环保相关服务的业务。 上层结构建筑工程指有关地面以上结构部分的楼宇建筑工程。本集团的上层结构建筑工程合约范围主要包括商住楼宇发展项目。修葺、维护、改建及加建工程指对现有结构实施修葺、维护、改建及加建工程。逆向供应链管理及环保相关服务指回收材料，包括但不限于报废电动车电池，并使用自主研发技术重新设计电池储能系统，为建筑工地的设备提供电力。 本集团于截至2023年3月31日止年度录得净亏损约38.1百万港元，较截至2022年3月31日止年度之净亏损约19.4百万港元增加约18.7百万港元。 净亏损增加乃主要归因于下列各项之综合影响： (i)本集团于截至2023年3月31日止年度确认的收益大幅减少，乃由于现有项目仍处于竣工阶段，且其他新获授项目处于初步阶段；及 (ii)截至2023年3月31日止年度的行政及其他开支大幅增加，其主要原因是雇员及董事的薪酬福利，以及折旧及摊销增加。 展望 于截至2023年3月31日止年度及截至本报告日期，本集团成功获授多份颇具规模的合约。然而面对不明朗的经济前景，融资市场环境以及运营成本，本集团对于未来维持本集团的建筑业务及竞争力仍持审慎乐观态度。 本集团致力于不断提升核心竞争力，提高客户满意度，以确保本集团的持续增长及盈利能力。董事会审慎乐观地认为，随着可预见疫情缓和后强劲的经济复苏，香港经济状况及建筑业将逐步恢复到正轨。我们正探索其他建筑行业之潜在业务发展及投资机会，以分散本集团之业务风险，并为本公司股东（“股东”）创造更大收益。 05金仑控股有限公司2023年度报告 主席报告 在逆向供应链管理及环保服务相关的业务方面，本集团将更多绿色、智能元素融入其核心业务，凭藉在建筑领域的丰富经验及国际认可的环境、质素及安全管理体系等专业资质，进一步将环保及智能技术集成至其主营业务，增强本集团在绿色建筑领域的独特核心竞争力，为本集团创造更广阔的发展机遇，并为本集团及其股东带来可持续的收益增长。 另一方面，香港环境保护署推出35亿港元的“EV屋苑充电易资助计划”（“EHSS”），资助现有私人住宅楼宇停车场安装电动车充电基础设施，方便电动车（“电动车”）车主日后在其居所的停车场简易地安装符合个人需要的充电器。预期EHSS可于3年涵盖约140,000个私人停车位。因此，本集团认为将会有更多与EHSS相关的建设项目可供招标。于截至2023年3月31日止年度及直至本年报日期，本集团已获授EHSS项下的电动车充电基础设施安装项目。 董事会认为，通过EHSS项目的运作来看，未来香港新能源基建市场前景广阔。作为有绿色能源科技加持的香港资深建筑公司，本集团获授EHSS项目显示了其卓越综合解决方案及建设实施的能力，并得到市场的广泛认可。作为电动车充电基础设施之专家，本集团拥有建筑及电力承包商资质及经验丰富的施工队伍。其亦受益于本集团的多元化资源及业务协同效应，为客户提供一个一站式智能解决方案，以建设本地电动车充电设施。本集团有信心在本港EHSS以及其他新能源基建项目持续发力，为股东与社会创造价值。 本集团将继续探索环境、社会及管治相关业务以提升业务可持续性，并积极物色其他有利于本集团长远发展的商机，以为股东创造更高价值。但鉴于金融市场以及实体经济存在的诸多不确定性，包括传统建筑以及充电桩建设等业务在落地速度，业务回款节奏以及项目融资方面都将面临诸多挑战。公司力图在不确定性中寻找确定性，合理规划流动资金，探索多元化融资方式，优化成本结构，为未来两到三年业务落地打下良好基础。 致谢 本人谨代表董事会衷心感谢所有持份者不懈的支持，包括但不限于本集团客户、供货商、银行、业务伙伴及股东，以及本集团的管理人员及员工的宝贵服务与贡献。 主席 郭晋升 香港，2023年6月23日 金仑控股有限公司2023年度报告06 管理层讨论与分析 业务回顾 本集团主要在香港作为总承建商提供上层结构建筑和修葺、维护、改建及加建工程服务。其亦从事逆向供应链管理及环保相关服务的业务。 上层结构建筑工程指有关地面以上结构部分的楼宇建筑工程。本集团的上层结构建筑工程合约范围主要包括商住楼宇发展项目。修葺、维护、改建及加建工程指对现有结构实施修葺、维护、改建及加建工程。逆向供应链管理及环保相关服务是指回收材料，包括但不限于退役电动汽车电池，并利用自主研发技术将电池重新设计为电池储能系统，为建筑工地的设备提供电力。 截至2023年3月31日止年度，本集团的收益约为401.4百万港元，较截至2022年3月31日止年度约591.9百万港元减少约190.5百万港元，或32.2%。总收益减少主要由于上层结构建筑工程减少约218.9百万港元，修葺、维护、改建及加建工程增加约0.2百万港元及逆向供应链管理及环保相关服务增加约28.2百万港元所抵销。 上层结构建筑工程 截至2023年3月31日止年度，有5个（2022年：6个）上层结构建筑工程项目为该业务分部贡献收益约370.8百万港元（2022年：约589.7百万港元）。 修葺、维护、改建及加建工程 截至2023年3月31日止年度，有3个（2022年：8个）修葺、维护、改建及加建工程项目为该业务分部贡献收益约2.4百万港元（2022年：约2.2百万港元）。所获授的修葺、维护、改建及加建工程项目数量减少主要是由于截至2023年3月31日止年度可供投标的项目数量减少。 逆向供应链管理及环保相关服务 由于截至2023年3月31日止年度开展新业务，该业务分部产生收益约28.2百万港元（2022年：无）。 前景 尽管香港经济正从COVID-19带来的影响中复苏，相关宏观环境亦有所改善，董事会认为业内竞争仍然激烈，因此利润率将继续承受压力。管理层对业内复苏持审慎乐观态度，并继续投标更多潜在项目。放眼未来，本集团将专注于加快转型至绿色建筑领域，旨在帮助客户减少碳排放。 07金仑控股有限公司2023年度报告 管理层讨论与分析 随着全球环保意识的提高及持份者对环境、社会及管治（“环境、社会及管治”）的日益重视，本集团一直积极探索潜在业务，集成环保技术，以发展其独特竞争力。凭藉建筑业务的经验，以及所需的规定监管牌照及技术知识，本集团已将其内部资源及业务集成至电动车售后市场，即电动车充电设备建设及安装以及电动车电池梯次利用以及外置业务。与此同时，本集团持续关注香港北部发展基建带来的机遇。本集团预期电动车利用率的上升趋势将持续，本集团将严谨地识别于新的投资机会，把握即将迎来的增长机遇。 本集团相信，电动车售后市场的业务及其他环保技术的业务之潜在发展机遇将十分庞大。为提升竞争优势及多元化发展现有建筑业务，本集团将专注于投资研发及环境、社会及管治业务。在逆向供应链管理及环保服务业务方面，本集团将更多绿色、智能元素融入其核心业务，凭藉在建筑领域的丰富经验及国际认可的环境、质素及安全管理体系等专业认证，进一步将环保及智能技术集成至其基础设施，增强本集团在绿色建筑领域的独特核心竞争力，为本集团创造更广阔的发展机遇，并为本集团及其股东带来可持续增长的收益。 财务回顾 收益 截至2023年3月31日止年度，本集团的收益约为401.4百万港元，较截至2022年3月31日止年度的约591.9百万港元减少约190.5百万港元或32.2%。总收益减少乃主要由于(i)上层结构建筑工程的收益减少约218.9百万港元；(ii)修葺、维护、改建及加建工程收益增加约0.2百万港元；及(iii)所收购附属公司的逆向供应链管理及环保相关服务增加约28.2百万港元。截至2023年3月31日止年度，本集团确认之收益减少，很大程度上乃因自于2020年获授的四个大型上层结构建筑工程项目确认收益，当中建筑工程于截至2023年3月31日止年度处于完成阶段。 毛利及毛利率 截至2023年3月31日止年度，本集团的毛利约为21.4百万港元，较截至2022年3月31日止年度的约26.8百万港元减少约5.4百万港元或约20.2%。截至2023年3月31日止年度，整体毛利率增加至约5.3%，而截至2022年3月31日止年度为约4.5%。毛利减少乃由于上文所讨论之本集团之收益减少所致。毛利率增加主要由于若干已收购附属公司产生的毛利具盈利能力，令截至2023年3月31日止年度整体毛利率增加。 金仑控股有限公司2023年度报告08 管理层讨论与分析 其他收入、收益及亏损 截至2023年3月31日止年度，本集团其他收入、收益及亏损的亏损约为2.7百万港元，较截至2022年3月31日止年度的收益约0.3百万港元