恒工精密：首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书

本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 河北恒工精密装备股份有限公司 （HengongPrecisionEquipmentCo.,Ltd.） 河北省邯郸市成安县商城镇工业园区 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 保荐人（主承销商） 广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座 声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 本次发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 公司本次公开发行2,197.2549万股，为发行后股份总数的25% 每股面值 人民币1.00元 每股发行价格 36.90元 发行日期 2023年6月27日 拟上市的证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本 8,789.0196万股 保荐人、主承销商 中信证券股份有限公司 招股说明书签署日期 2023年7月3日 目录 声明1 本次发行概况2 目录3 第一节释义7 一、一般释义7 二、专业术语释义9 第二节概览11 一、重大事项提示11 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况14 三、本次发行概况14 四、发行人的主营业务经营情况16 五、发行人创业板定位情况20 六、发行人主要财务数据和财务指标21 七、财务报告审计截止日后的主要财务信息和经营状况22 八、发行人选择的具体上市标准25 九、发行人公司治理特殊安排等重要事项25 十、募集资金用途与未来发展规划25 十一、其他对发行人有重大影响的事项26 第三节风险因素27 一、与发行人相关的风险27 二、与行业相关的风险33 三、其他风险34 第四节发行人基本情况35 一、发行人的基本情况35 二、发行人设立及报告期内股本和股东变化情况36 三、发行人成立以来重要事件50 四、发行人在其他证券市场的上市或挂牌情况50 五、发行人的股权结构图50 六、发行人重要控股、参股公司情况51 七、控股股东、实际控制人及持股5%以上股东的基本情况52 八、发行人股本情况56 九、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员概况66 十、公司与董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的协议及其履行情况72 十一、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员及其近亲属持有发行人股份的情况72 十二、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员变动情况73 十三、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的对外投资情况73 十四、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员薪酬情况74 十五、发行人股权激励及相关安排75 十六、发行人员工情况81 第五节业务与技术85 一、发行人主营业务、主要产品或服务情况85 二、发行人所处行业的基本情况92 三、产品销售及主要客户情况120 四、采购及主要供应商情况134 五、发行人的主要固定资产和无形资产138 六、发行人的技术情况149 七、发行人生产经营涉及的环境污染及处理情况157 八、发行人的境外经营情况157 第六节财务会计信息与管理层分析158 一、财务会计信息158 二、影响公司未来经营业绩的主要因素以及对业绩变动具有较强预示作用的财务指标和非财务指标分析165 三、财务报表的编制基础及合并财务报表范围166 四、主要会计政策和会计估计167 五、非经常性损益198 六、报告期内的主要税项199 七、分部信息200 八、报告期主要财务指标200 九、经营成果分析203 十、资产质量分析238 十一、偿债能力、流动性与持续经营能力分析262 十二、资产负债表日后事项、或有事项、承诺事项和其他重要事项281 十三、盈利预测281 十四、财务报告审计截止日后的主要财务信息和经营状况281 第七节募集资金运用与未来发展规划285 一、本次发行募集资金运用概况285 二、本次募集资金具体投资项目简介287 三、募集资金投资项目与发行人现有主要业务、核心技术之间的关系296 四、未来发展规划297 第八节公司治理与独立性300 一、公司治理存在的缺陷及改进情况300 二、发行人内部控制制度情况300 三、报告期内的违法违规情况300 四、公司资金占用及担保情况301 五、独立性情况302 六、同业竞争303 七、关联方与关联关系303 八、关联交易307 第九节投资者保护314 一、本次发行前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序314 二、本次发行前后股利分配政策的差异情况314 三、特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排318 第十节其他重要事项319 一、重大合同319 二、对外担保情况331 三、重大诉讼、仲裁及其他重要情况331 第十一节声明332 一、公司及全体董事、监事、高级管理人员声明332 二、公司控股股东、实际控制人声明333 三、保荐人（主承销商）声明334 四、发行人律师声明337 五、审计机构声明338 六、资产评估机构声明339 七、验资机构声明340 八、验资复核机构声明341 第十二节附件342 一、备查文件342 附件1：落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投票机制建立情况343 附件2：与投资者保护相关的承诺、发行人及其他责任主体作出的与发行人本次发行上市相关的承诺事项345 附件3：股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况说明364 附件4：审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明365 附件5：募集资金具体运用情况366 附件6：子公司、参股公司简要情况371 第一节释义 在本招股说明书中除非文义另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 一、一般释义 发行人、公司、恒工精密、本公司 指 河北恒工精密装备股份有限公司，系由恒工有限于2020年9月整体变更设立 恒工有限 指 河北恒工机械装备科技有限公司，系发行人前身，曾用名―邯郸市恒工冶金机械有限公司‖ 恒工科技 指 恒工装备科技（苏州）有限公司，系发行人全资子公司 苏州恒强 指 苏州恒强流体科技有限公司，系发行人的全资子公司 恒工精密上海分公司 指 河北恒工精密装备股份有限公司上海分公司，系发行人的分公司 河北杰工 指 河北杰工企业管理有限公司，系发行人的控股股东 天津恒赢 指 恒赢（天津）企业管理咨询中心（有限合伙），系发行人的股东 恒泰瑞诚 指 天津恒泰瑞诚企业管理咨询中心（有限合伙），系发行人的股东 京津冀基金 指 京津冀产业协同发展投资基金（有限合伙），系发行人的股东 河北达兴亚、武安慧歌 指 武安市慧歌贸易有限公司，曾用名河北达兴亚型材铸造有限公司 招商万凯基金 指 河北招商万凯股权投资基金（有限合伙），系发行人的股东 《股东协议》 指 《关于河北恒工精密装备股份有限公司之股东协议》 《公司章程（草案）》 指 经发行人2021年第二次临时股东大会审议通过，并将于本次发行上市后施行的《河北恒工精密装备股份有限公司章程（草案）》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所/深交所 指 深圳证券交易所 创业板 指 深圳证券交易所创业板 财政部 指 中华人民共和国财政部 邯郸市工商局 指 邯郸市工商行政管理局或邯郸市市场监督管理局 成安县工商局 指 成安县工商行政管理局或成安县市场监督管理局 江苏华龙 指 江苏华龙铸铁型材有限公司，发行人的竞争对手 河南国泰 指 河南国泰型材科技有限公司，发行人的竞争对手 武安起昌 指 武安市起昌铸造有限公司，发行人的竞争对手 日本铸造 指 日本铸造株式会社，发行人的竞争对手及客户 日本虹技 指 日本虹技株式会社，发行人的竞争对手 海天集团 指 海天塑机集团有限公司及其关联公司，发行人的客户 阿特拉斯科普柯 指 阿特拉斯.科普柯（无锡）压缩机有限公司及其关联公司，发行人的客户 汉钟精机 指 上海汉钟精机股份有限公司及其关联公司，发行人的客户 东亚机械 指 厦门东亚机械工业股份有限公司，发行人的客户 中联重科 指 常德中联重科液压有限公司，发行人的客户 格力电器 指 珠海格力电器股份有限公司，发行人的客户 日立 指 日立产机（苏州）压缩机有限公司，发行人的客户 徐工机械 指 徐州徐工液压件有限公司（徐工集团工程机械股份有限公司）及其关联公司，发行人的客户 三一重工 指 娄底市中兴液压件有限公司（三一重工股份有限公司控股公司）及其关联公司，发行人的客户 无锡聚元鑫 指 无锡市聚元鑫贸易有限公司，发行人的客户 联德股份 指 杭州联德精密机械股份有限公司，发行人可比公司 联诚精密 指 山东联诚精密制造股份有限公司，发行人可比公司 华翔股份 指 山西华翔集团股份有限公司，发行人可比公司 德恩精工 指 四川德恩精工科技股份有限公司，发行人可比公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法（2018年修正）》，根据上下文可以涵盖当时有效的《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法（2019年修订）》 《首发管理办法》 指 《首次公开发行股票注册管理办法》 《章程指引》 指 《上市公司章程指引（2022年修订）》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年修订）》 本次发行 指 发行人在境内首次公开发行人民币普通股股票（A股）的行为 本次发行上市 指 发行人在境内首次公开发行人民币普通股股票（A股）并在创业板上市的行为 募投项目 指 本次发行所涉及的募集资金投资项目 关系密切的家庭成员 指 配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母 国务院 指 中华人民共和国国务院 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 财政部 指 中华人民共和国财政部 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 生态环境部 指 中华人民共和国生态环境部 科技部 指 中华人民共和国科学技术部 国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会 中信证券、保荐人 指 中信证券股份有限公司，系发行人就本次发行上市聘请的保荐人、主承销商 立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙），系发行人就本次发行上市聘请的审计机构 中伦、中伦律师事务所 指 北京市中伦律师事务所，系发行人就本次发行上市聘请的律师 中天华 指 北京中天华资产评估有限责任公司，系发行人就本次发行上市聘请的资产评估机构 法律意见书 指 《北京市中伦律师事务所关于河北恒工精密装备股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的法律意见书》 最近三年、报告期 指 2020年度、2021年度及2022年度，即2020年1月1日至2022年12月31日的期间 《公司章程》 指 发行人于2020年8月24日召开的创立大会审议通过的《河北恒工精密装备股份有限公司章程》及其后不时修订的文本 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 二、专业术语释义 铸造 指 一种金属成型工艺，将融化金属或液体金属浇铸到与零件形状相适应的铸造空腔中，待其凝固后，以获得零件或毛坯 砂铸、砂型铸造 指 形成铸型的原材料主要为铸造砂，且液态金属靠重力、低压、差压等方式充满整个铸型型腔并凝固，在砂型中生产铸件的铸造方法 连铸、连续铸造 指 一种铸造方法。其原理是将熔融的金属，不断浇入一种叫做结晶器的特殊金属型中进行冷却，并将凝固（结壳）了的铸件连续不断地从结晶器的另一端拉出，可获得任意长或特定的长度的铸件 球化、球化处理、球