亚洲杂货2023年年报

AsiaGroceryDistributionLimited 亚洲杂货有限公司 (于开曼群岛注册成立的有限公司) 股份代号:8413 2023 年报 香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM之特色 GEM的定位，乃为相比起其他在联交所上市的公司带有较高投资风险的中小型公司提供一个上市的市场。有意投资的人士应了解投资于该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详的考虑后方作出投资决定。 由于GEM上市公司普遍为中小型公司，在GEM买卖的证券可能会较于主板买卖之证券承受较大的市场波动风险，同时无法保证在GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本报告之内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示概不就因本报告全部或任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致之任何损失承担任何责任。 本报告乃根据联交所GEM证券上市规则（“GEM上市规则”）提供有关亚洲杂货有限公司（“本公司”）之资料，本公司董事（“董事”）愿就本报告之内容共同及个别承担全部责任。董事在作出一切合理查询后确认，据彼等所深知及确信，本报告所载之资料于各重大方面均属准确完整，且无误导或欺骗成分，而本报告亦无遗漏其他事实，以致本报告所载任何陈述或本报告有所误导。 1亚洲杂货有限公司2023年报 目录 公司资料 3 主席报告 4 董事及高级管理层简历 5 管理层讨论及分析 9 董事会报告 19 企业管治报告 31 环境、社会及管治报告 49 独立核数师报告 75 合并损益及其他全面收入表 81 合并财务状况表 82 合并权益变动表 83 合并现金流量表 84 合并财务报表附注 86 财务概要 140 亚洲杂货有限公司2023年报2 公司资料 董事会 执行董事 黄少文先生（主席） 黄少华先生（行政总裁）叶锦昌先生（合规主任） 非执行董事 黄俊雄先生 独立非执行董事 陈恺儿小姐吴奋基先生王兆斌先生 审核委员会 吴奋基先生（主席） 陈恺儿小姐王兆斌先生 薪酬委员会 王兆斌先生（主席） 陈恺儿小姐吴奋基先生 提名委员会 陈恺儿小姐（主席） 吴奋基先生王兆斌先生 合规主任 叶锦昌先生 公司秘书 刘燕萍女士 授权代表 黄少文先生刘燕萍女士 注册办事处 POBox309 UglandHouse GrandCayman,KY1-1104CaymanIslands 香港总部及主要营业地点 香港九龙四山街22号 美塘工业大厦高层地下全层 香港股份过户登记分处 联合证券登记有限公司香港北角 英皇道338号 华懋交易广场2期33楼3301-04室 核数师 长青（香港）会计师事务所有限公司香港湾仔 骆克道188号兆安中心24楼 股份过户登记总处 MaplesFundServices(Cayman)LimitedPOBox1093 BoundaryHallCricketSquare GrandCaymanKY1-1102CaymanIslands 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司南洋商业银行有限公司 公司网址 www.agdl.com.hk 股份代号 8413 3亚洲杂货有限公司2023年报 主席报告 致各位股东： 本人谨代表董事会（“董事会”）欣然提呈本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二三年三月三十一日止年度的年报。 本集团以地道原创品牌“鸿发号”于香港发展食品及饮料杂货分销业务长达40多年，见证社会及市场变化，多年经验亦为本集团的业务成就奠定基础。本集团提供源自不同地区超过300个品牌的产品，合作的商户涵盖香港餐厅、非商业餐饮场所、酒店及私人会所、食品加工商及批发商。 根据香港特别行政区政府统计处的资料，二零二二年四月至二零二三年三月的零售业总销货价值为约3,699亿港元，按年增加约6.9%或238亿港元。入境游及私人消费复苏将持续利好零售业。本集团预计来年的业绩将保持稳定。 本集团凭藉与供应商及生产商牢固的关系及对市场的熟悉，以创建出悠久名声及可靠形象，从而在竞争激烈的市场中出类拔萃。与此同时，经验丰富的团队有助本集团迅速应对客户偏好的改变，迎合消费者喜好而调整产品组合以维持业内的竞争力。 最后，本人谨代表董事会藉此机会感谢全体股东、供应商、顾客及业务伙伴的长期支持，亦感谢全体员工对本集团一如以往的辛勤付出。未来，本集团将持续扩大及发展业务，缔造更佳前景，为股东争取更理想回报。 主席兼执行董事 黄少文 香港，二零二三年六月二十六日 亚洲杂货有限公司2023年报4 董事及高级管理层简历 执行董事 黄少文先生，50岁，于二零一六年九月二十九日获委任为执行董事。黄少文先生亦担任董事会主席，并为本公司的控股股东（定义见GEM上市规则）之一。黄少文先生乃元天投资有限公司的董事，该公司于本公司股份及相关股份中拥有须根据香港法例第571章证券及期货条例（“证券及期货条例”）第XV部第2及3分部向本公司披露的权益。黄少文先生主要负责本集团的整体管理、业务方针及发展策略。自鸿发号粮油食品有限公司（“鸿发号粮油食品”）于二零零五年注册成立以来，黄少文先生一直负责其业务发展、销售及市场推广以及行政部。自二零一一年七月以来，黄少文先生亦负责管理安高食材有限公司（“安高食材”）的业务发展及销售。黄少文先生在创建本集团分销渠道及与关键客户关系方面发挥重大作用。黄少文先生为黄少华先生的弟弟。 黄少华先生，54岁，于二零一六年九月二十九日获委任为执行董事。黄少华先生亦为行政总裁及本公司的控股股东之一。黄少华先生乃元天投资有限公司的董事，该公司于本公司股份及相关股份中拥有须根据香港法例第571章证券及期货条例（“证券及期货条例”）第XV部第2及3分部向本公司披露的权益。黄少华先生主要负责本集团的日常管理及经营，并专注于实施目标、政策及战略。自鸿发号粮油食品于二零零五年注册成立以来，黄少华先生一直负责其采购部，并透过领导鸿发号粮油食品采购部的工作，在开发与关键供应商的关系方面发挥重大作用。黄少华先生为黄少文先生的兄长。 叶锦昌先生（“叶先生”），48岁，于二零一六年九月二十九日获委任为执行董事，并于二零一六年十月二十八日获委任为合规主任。叶先生自二零一一年起加入本集团担任高级销售经理。叶先生主要负责监察本集团的销售部。叶先生于食品及饮料行业拥有逾十年行业经验。叶先生于二零零九年七月至二零一一年八月曾担任荣生祥有限公司（一间主要从事食品产品供应之公司）的销售经理助理，主要负责销售及客户管理。 5亚洲杂货有限公司2023年报 董事及高级管理层简历 非执行董事 黄俊雄先生（“黄俊雄先生”），49岁，于二零一六年九月二十九日获委任为非执行董事。黄俊雄先生于金融业拥有逾十九年行业经验。自二零一五年一月起，黄俊雄先生一直为新城晋峰金融集团有限公司的执行董事，该公司主要从事管理从事证券买卖、期货合约及资产管理等业务的一组公司。先前，黄俊雄先生曾于二零零一年五月至二零一零年二月在群益证券（香港）有限公司（其业务包括期货合约交易）担任销售经理，于二零一零年三月至二零一一年十二月在创新期货有限公司（其业务包括期货合约交易）担任营运总监，于二零一零年三月至二零一三年十一月在骏兴亚太投资有限公司担任董事，于二零一一年十二月至二零一三年九月在常汇商品期货有限公司（其业务包括期货合约交易）担任期货经纪及于二零一二年五月至二零一五年三月在SFGManagementLimited担任董事。 黄俊雄先生于二零一八年八月至二零二零年七月担任九龙城区幼稚园园长协会(KowloonCityDistrictKindergartenHeadsAssociation)创会会长，并自二零一九年一月起担任深水埗街坊福利事物促进会(ShamshuipoKaifongWelfareAdvancementAssociation)副理监事长。二零一九年五月起担任香港交通安全队署香港岛总区指挥官，并于二零一四年五月、二零一六年八月及二零二零年一月先后获委任为香港贵金属同业协会有限公司第十七届、第十八届及第二十届的会长。于二零二一年一月起担任金银业贸易场的理监事。自二零一九年四月至二零二零年三月担任仁爱堂第40届董事局董事。自二零一九年起担任香港五邑青年总会主席。自二零一六年七月起担任ResourcesCapitalFootballClub主席。自二零一五年五月至二零一八年五月担任筑福香港慈善基金会(HappyHongKongCharityFoundation)的创会理事。自二零一三年七月至二零一五年七月起担任香港童军总会九龙地域主席，及自二零二零年七月至二零二二年七月担任香港童军总会九龙地域主席。于二零一六年十月起获委任为特许金融策略师协会副会长。自二零二三年三月起，黄俊雄先生担任深水埗中南分区委员及担任中国人民政治协商会议第三届广州市从化区委员会委员。 黄俊雄先生于一九九零年七月在民生书院完成中学教育。黄俊雄先生为根据证券及期货条例分别于二零零三年四月至二零一三年十一月、二零零三年四月至二零零四年三月及二零零三年四月至二零零四年三月获准从事期货合约交易、就期货合约提供建议及资产管理的持牌人士。 亚洲杂货有限公司2023年报6 董事及高级管理层简历 独立非执行董事 吴奋基先生（“吴先生”），46岁，有逾20年的审计、税务及财务管理经验，于二零一八年八月三十一日获委任为独立非执行董事。吴先生亦为审核委员会主席，并为薪酬委员会及提名委员会的成员。自二零二零年一月至二零二一年八月，吴先生获委任为环球智能控股有限公司（股份代号：0395）之董事总经理。 吴先生于一九九九年毕业于香港理工大学，取得会计学学士学位。吴先生自二零零九年十一月起及二零一零年九月起先后为香港会计师公会（“香港会计师公会”）会员及香港税务学会的注册税务顾问。 吴先生自二零一三年五月至二零一八年六月担任VistraServices(HongKong)Limited（领先企业服务提供商）之执行董事，负责管理包括香港、中国及海外在内的不同司法权区之大中华区之公司组建、企业服务、会计、薪资及税务服务业务。吴先生自二零零七年二月至二零一三年三月担任安永税务及咨询有限公司（国际会计公司）之税务经理并拥有丰富的会计及税务经验。 王兆斌先生（“王先生”），38岁，于二零一九年十一月二十七日获委任为独立非执行董事。王先生现亦为薪酬委员会主席以及审核委员会及提名委员会成员。王先生于二零零七年毕业于商丘师范学院，获学士学位。王先生于战略规划及营运管理方面拥有丰富的经验。彼曾于中华人民共和国的大型公司担任高级管理职务。 陈恺儿小姐（“陈小姐”），37岁，自二零二零年十月十二日起获委任为独立非执行董事。陈小姐亦为本集团提名委员会主席以及审核委员会及薪酬委员会成员。陈小姐于二零零七年毕业于香港城市大学，获工商管理学士学位。陈小姐为香港会计师公会会员。陈小姐于审计、商业会计及财务报告方面拥有逾十年经验。彼曾于香港数家国际会计师事务所担任会计职位。 7亚洲杂货有限公司2023年报 董事及高级管理层简历 高级管理层 陈丽妍女士（“陈女士”），36岁，自二零一七年八月起加入本集团，担任财务总监。陈女士主要负责本集团的企业整体金融事务、资本管理、投资者关系及战略规划。陈女士于二零零八年毕业于香港中文大学，取得专业会计学工商管理学士学位。陈女士自二零一二年一月起为香港会计师公会会员。陈女士具备丰富的会计、审计、税务及公司上市事宜的经验。 黄镇锋先生（“黄先生”），39岁，自二零一零年十二月起加入本集团，担任销售经理。黄先生主要负责管理主要客户账目。黄先生于食品及饮料行业拥有逾十年的经验。黄先生于二零零七年三月至二零零八年四月在太古饮料有限公司（从事饮料供应）开始职业生涯，担任营业代表；于二零零八年五月至二零一零年四月在荣生祥有限公司（从事食品产品供应）担任销售主管。 公司秘书 刘燕萍女士（“刘女士”），40岁，自二零一八年八月起加入本集团，获委任为本公司之公司秘书。刘女士主要负责监督本集团的公司秘书事