2023Q1亚太金融服务监管更新

亚太金融服务管理更新2023年一季度 2023年4月 亲爱的客户和同事, 德勤亚太监管策略中心（ACRS）很高兴与您分享本地区2023年第一季度的主要监管更新。 本季度，我们欢迎SeanMoore（澳大利亚合伙人）加入ACRS。肖恩作为新的澳大利亚联合负责人加入，接替迈克 ·里奇的职位。我们要感谢Mike在ACRS中的领导，以及他在超过35年的模范职业生涯中对金融服务行业的贡献。 反思过去,专注于未来:2023年第一季度，该地区及其他地区的通胀压力、持续的供应链问题、自然灾害和地缘政治爆发点，不确定性持续存在。考虑到这些问题及其在设定2023年及以后的优先事项时带来的挑战，亚太地区（AP）地区的政府和监管机构继续采取积极措施，加强金融生态系统的整体弹性，同时展望未来。 例如，金管局在其2023年的优先事项中指出，管理气候风险和协助银行向低碳经济转型是2023年的主要发展优先事项。在澳大利亚，审慎监管机构APRA指出，加强受监管实体的整体财务和运营弹性是2023年的关键政策和监管重点。 应对近期市场事件，保持对金融风险管理的关注：最近美国和欧盟银行倒闭等事件促使BCBS和整个AP地区的监管机构更加关注评估全球银行体系金融稳定的风险，这是由于经济状况恶化，利率上升和市场不稳定。 针对最近发生的事件，BCBS重申了他们期望银行继续尽快实施巴塞尔协议III的要求，并指出亚太地区的几个司法管辖区（例如澳大利亚，新加坡，日本，马来西亚，菲律宾，中国大陆和香港特别行政区）最近发布了修订后的资本规则，符合巴塞尔协议III改革方案，并计划在2023年至2025年之间遵守，与美国、欧盟和英国保持一致。 在其他地方，AP地区的监管机构直接回应了最近的市场事件。例如，澳大利亚的APRA通过纳入捕获快速存款提款的场景和传染渠道，增加了压力测试的频率和现有方法。 ©2023.有关信息，请联系德勤关黄陈方有限公司。亚太地区金融服务监管更新2023年第1季度2 加强操作能力:在后疫情时代，加强运营弹性仍然是监管机构和金融服务公司关注的重点领域，尤其是在供应链持续中断以及影响金融服务提供者及其第三方供应商的高调事件的发生的情况下。 这些问题促使监管机构和金融服务公司重新思考如何平衡效率和弹性，该地区的一些监管机构（例如日本、澳大利亚 介绍总结澳大利亚中国大陆香港特别行政区印度日本马来西亚新加坡台湾(中国)泰国 越南 、泰国）发布了旨在通过加强运营风险管理和业务连续性实践来提高运营弹性的咨询文件。在其他地方，印度尼西亚的OJK和马来西亚的国行等监管机构在第一季度发布了更新的法规，重点是管理网络安全和弹性，并支持开发强大的业务连续性管理框架。 气候风险、可持续性和绿色金融:2023年第一季度，人们重新关注管理气候变化和向更绿色、更可持续的未来过渡 。认识到金融机构在支持向更可持续的低碳未来过渡方面的重要作用，该地区（如新加坡、台湾和泰国）的监管机构 就其拟议的绿色分类法发布了一系列公众咨询。 印尼 在拟议的分类法中观察到的关键主题包括关注促进可持续融资，以及支持行业减少温室气体排放和向低碳经济过渡的措施，以实现全球公司和司法管辖区在去年COP27之前承诺的许多净零承诺。正如我们在2022年第四季度更新中所指出的，加强跨地区和全球的合作（例如，通过调整监管标准）以及提高数据的可比性和可用性将有助于支持应对气候变化的努力，并建立一个更可持续、更具包容性的未来。 新西兰 针对新技术和商业模式推进监管： 数字革命仍在继续，技术变革的快速步伐促使AP地区的监管机构发布了许多咨询文件和指南作为回应。例如，泰国 银行就拟议的虚拟银行许可框架发起了咨询，旨在支持泰国向可持续数字经济过渡。 菲律宾 在数字资产方面，菲律宾监管机构发布了一份关于虚拟（数字）资产的保管、流动性和第三方要求的风险管理措施的指导说明，强调他们期望处理数字资产的金融服务公司应确保采取适当措施，有效管理可能危及客户资金安全的风险 韩国 。在该地区的其他地方，澳大利亚储备银行等监管机构继续探索中央银行数字货币（CBDC）的潜在用例和好处，供应商邀请该货币在未来几个月内参与现场试点，这将有助于告知CBDC在澳大利亚经济中的潜在作用。 有关这些更新或其他监管主题的更多信息，请与我们联系。此致敬意 联系人 acr的副主管 金融产品,工具和服务 24 更新 介绍 数据和技术 10 金融犯罪 12 更新 1.治理和战略/声誉 风险 2.金融风险 3.操作风险 4.进行风险 5.金融犯罪 6.消费者保护 7.数据和技术 8.金融产品、工具和服务 9.金融市场基础设施 10.系统/货币稳定 11.执行 12.监督方法 13.气候和可持续性 更新 金融风险 17 更新 监督方法 9 更新 操作风险 10 更新 分类 总结 中国大陆 香港特别行政区印度印尼日本 澳大利亚 马来西亚新西兰菲律宾 新加坡韩国台湾(中国)泰国 越南 联系人 ©2023.有关信息，请联系德勤关黄陈方有限公司。亚太地区金融服务监管更新2023年第1季度3 3 ASIC发布关于处理举报人的良好做法的报告 披露的信息 ©2023.有关信息，请联系德勤关黄陈方有限公司。 亚太金融、档次 esRegulartyo更新Q120234 2023年3月2日，澳大利亚证券和投资委员会（ASIC）发布了一份报告，概述了从对各行各业举报人计划的审查中观察到的良好做法。该报告的目的是协助实体改进对举报人披露的处理，并确保鼓励利益相关者报告工作场所的关注和问题。ASIC在其报告中指出，经过深思熟虑和良好沟通的举报程序的项目收到了有用的报告和举报。因此，ASIC鼓励公司考虑如何提升其当前的举报安排，并将继续审查实体的举报政策和系统，并在必要时采取补救措施。 23-046MRASIC发布关于处理举报人披露的良好做法的报告|专用集成电路 联系人 2APRA发布宏观审慎环境评估 2023年2月27日，APRA发布了其宏观审慎政策设置的最新情况。APRA确认，现有的政策设置仍然适合促进稳定，包括： 中性水平的反周期资本缓冲，占风险加权资产的1%;和 3%的可服务性缓冲区。 APRA承认其对这些环境的保守态度，并指出国内和全球经济状况继续恶化的风险。APRA主席JohnLonsdale强调，鉴于当前宏观经济状况的快速变化，这些政策设置可能会在未来发生变化。 APRA发布宏观审慎环境评估|阿普拉 5 ASIC呼吁改进重大业务风险披露n年度报告 2023年2月10日，ASIC向公司董事发出提醒，以确保在年度报告中充分披露重大业务风险。此前，财务报告查询和持续监督计划导致另外四个上市实体披露了重大业务风险。ASIC鼓励这些公司的投资者和其他相关利益相关者审查新材料的披露，并倡导其他实体审查额外的披露，以加强自己的披露。ASIC将继续使用基于风险的方法积极监控年度报告，以正确披露重大业务风险。 23-018MRASIC呼吁在年度报告中改进重大业务风险披露|专用集成电路 介绍 总结澳大利亚中国大陆 香港特别行政区印度印尼日本马来西亚新西兰菲律宾新加坡 韩国台湾(中国)泰国 越南 1APRA发布2023年政策和监管优先事项 2023年2月2日，澳大利亚审慎监管局（APRA）发布了一份出版物，详细说明了其2023年的政策和监管重点。在全球经济不确定的时期，APRA的主要重点包括加强APRA监管实体的财务和运营弹性，APRA计划的进展 实现审慎架构的现代化，并审查企业集团的核心标准。APRA还概述了其希望依靠的监管优先领域，其中包括关注网络弹性，监督受托人以确保养老金成员的最佳结果以及解决保险负担能力和可持续性的挑战。 APRA发布2023年政策和监管优先事项|阿普拉 4ASIC将在未来一年扩大执法重点领域 2023年2月15日，ASIC向企业发出警告，随着监管机构继续关注客户保护，漂绿将成为2023年的关键目标领域。监管机构已开始采取重大执法行动来解决不当行为，最终首次对一家实体提起诉讼，该实体涉嫌对其投资选择的可持续性和特征做出虚假和误导性陈述。 此前，ASIC最近于2022年12月对可持续发展相关披露实践进行了审查，发现披露总体上继续改善，但实体之间的不一致和缺乏可比性仍然是一个挑战。 23-026MRASIC将在来年扩大执法重点领域|ASIC23-043MRASIC启动首次指控漂绿的法庭诉讼 |专用集成电路 ASIC当前关注点：监管机构对可持续发展相关问题的期望是什么披露?|ASIC 6研究项目为CBDC探索用例 在此前宣布有意探索中央银行数字货币（CBDC）之后，澳大利亚储备银行（RBA）于2023年3月2日发布了用例提案和受邀参与现场试点的提供商。该试点将在未来几个月内进行，并将涉及各行各业的合作伙伴。CBDC的各种潜在用例包括离线支付和公司债券结算，以及商品和服务税（GST）自动化和代币化账单，根据项目总监DilipRao的说法，这项研究将为确定CBDC在澳大利亚经济中的作用提供下一步信息。 该项目的报告预计将于2023年晚些时候发布。 探索CBDC用例的研究项目|媒体发布|澳洲联储数字金融CRC|澳大利亚中央银行数字货币试点项目 7APRA发布保险资本框架修正案 2023年3月30日，APRA向保险业发布了一封致函，回应了关于资本和报告框架修订的咨询，该框架于去年完成，以响应澳大利亚会计准则委员会引入的新准则AASB17保险合同。 如信中所述，有针对性的磋商收到了八份答复，其中大多数反对这些修改。提出的关键问题包括APRA可能影响会计决策 ，以及APRA倾向于将这些要求作为其监督方法的一部分，而不是纳入审慎标准。 APRA坚持认为，这些额外要求对于保证监管资本水平足够是必要的，并将继续监测修订后要求的执行情况，以确保不会施加不必要的监管负担。 APRA发布保险资本框架修正案|阿普拉 AASB17–审慎框架的定稿和小幅修订|阿普拉 2023年4月13日，APRA发布了实施新的跨行业审慎标准CPS230操作风险管理（CPS230）的最新时间表。 在修订其实施时间表时，APRA考虑了在CPS230咨询过程中从受监管实体和其他利益相关者那里收到的反馈， CPS230于2022年10月结束。因此，APRA打算： 将新标准的生效日期推迟到2025年7月1日;和 为先前存在的合同安排提供过渡安排服务提供商，标准中的要求从较早的下一个合同更新日期2026年7月1日。 APRA计划在2023年中期发布该标准的最终版本以及支持指南草案。 APRA关于实施新操作风险审慎标准（CPS230）的最新情况德勤对CPS230咨询 8APRA更新CPS230–运营风险管理的时间表 介绍 总结澳大利亚中国大陆 香港特别行政区印度印尼日本马来西亚新西兰菲律宾新加坡韩国台湾(中国) 亚太金融、档次 esRegulartyo更新Q120235 泰国 越南 联系人 ©2023.有关信息，请联系德勤关黄陈方有限公司。 1中国金融监管体制改革计划 3“三个规则和条款”介绍 2023年3月7日，中华人民共和国国务院宣布了改革中国金融监管制度的计划。根据改革方案，将成立国家金融监督管理委员会，取代中国银行保险监督管理委员会（CBIRC）。拟任政府将统一负责金融业的监管，证券业除外。中国证券监督管理委员会（CSCR）将直接隶属于国务院。改革方案还指出，中国人民银行（PBOC）和CSCR的某些职能将移交给国家金融监督管理总局。 改革方案在2023年3月7日举行的中国年度议会会议（即“两会”）上提交国家立法机关审议，并于2023年3月10日获得中国国家立法机关的批准。 中国将设立国家金融监督管理局中国国务院机构改革方案获批 2023年1月6日，银保监会就修订后的信贷管理规则和规定展开公开咨询。此次修订旨在