2023年第四季度 亚太地区金融服务监管政策更新英

服务 亚太金融法规更新 Q42023 2024年2月 目录 01 简介和摘要 3-4 09 新西兰 32-33 02 澳大利亚 5-11 10 菲律宾 34-37 03 中国大陆 12-15 11 新加坡 38-42 04 香港特别行政区16-18 台湾(中国)43-46 12 0506 印度印度尼西亚 19-2021-25 13越南 47-48 07 Japan 26-28 08 马来西亚 29 ©2024。有关信息，请联系德勤会计师事务所有限公司。 Introduction 澳大利亚 亲爱的客户和同事们， 德勤亚太监管战略中心很高兴与您分享我们地区2023年第四季度的主要监管更新。 随着我们进入2024年，前一年的关键主题仍然是金融服务（FS）行业参与者和亚太地区（AP）地区的监管机构所关注的重点。尽管利率上升和通货膨胀已经降温，但经济不确定性仍然存在，这已经反映在金融服务行业最近的监管和监管优先事项中。 通过AP地区金融服务行业的监管和监督重点领域，继续观察到全球银行业动荡的影响。在澳大利亚，审慎监管机构（APRA）通过对其金融风险管理政策框架的一系列更新和咨询反映了这一点；并通过APRA和澳大利亚证券和投资委员会（ASIC）来年的监督和执法重点进一步强调了这一点。同样，马来西亚国家银行（BNM）根据《巴塞尔协议III》标准发布了操作风险和中央交易对手暴露部分以及对其资本充足率框架的修订。在整个地区，印度尼西亚、台湾和菲律宾也实施了加强资本和流动性框架的措施。 在AP地区，数字资产和不断发展的支付平台的监管也在继续发展。数字创新的日益普及，特别是在全球不确定性的背景下，已将数字和网络风险管理视为关键的监管重点。新加坡金融管理局（MAS）最终确定了数字支付令牌服务提供商的法规，并推出了一系列举措，重点关注数字货币的创新使用，包括批发中央银行数字货币（CBDC），令牌化银行负债和受监管的稳定币。印度尼西亚银行还为其国家实时零售支付系统推出了三项新服务。 -BI-Fast，作为进一步加强发展一体化、可互操作和相互联系的数字金融经济的手段。 在过去的12个月中，AP地区的人工智能（AI）发展也取得了重大突破。金融服务行业参与者的活动和受欢迎程度的激增也得到了监管机构的密切配合。在整个地区，我们继续看到关于负责任和安全采用人工智能的风险框架的引入和咨询。在澳大利亚，对最近一次人工智能咨询的临时回应强调了更新和更强大的人工智能模型中的风险，强调需要持续审查和迭代框架，以应对新的和新兴的风险。在新加坡和台湾，负责任地使用人工智能的框架和原则仍在取得初步进展，突出了AP地区不同的进展速度。 尽管存在持续的挑战和不确定性，但AP地区进入新的一年，经济稳步复苏。尽管如此，保持前瞻性风险管理实践的视野和重点将支持FS行业的整体弹性。 有关这些更新或其他监管主题的查询或更多信息，请联系。 最好的问候， ACRS共同领导 中国大陆 Summary Introduction 香港特别行政区印度 印度尼西亚 新西兰 Japan马来西亚菲律宾 新加坡 台湾(中国) ©2024。有关信息，请联系德勤会计师事务所有限。亚太金融服务监管更新第4季度20233 联系人 越南 Introduction Summary 澳大利亚中国大陆香港特别行政区印度印度尼西亚Japan马来西亚 监管热门话题-本季度谈论最多的六个主题 金融产品,仪器与服务 20 更新 数据与技术 12 新西兰 更新 系统和货币稳定 7 更新 监督方法 8 更新 分类法 台湾 越南 泰国 气候和 可持续性 8 更新 ©2024。有关信息，请联系德勤会计师事务所有限公司。 1.治理与战略/声誉风险 2.财务风险 3.运营风险 4.ConductRisk 5.金融犯罪 6.消费者保护 7.数据与技术 8.金融产品、工具和服务 9.金融市场基础设施 10.系统/货币稳定 11.强制执行 12.监督方法 13.气候与可持续性 菲律宾新加坡 台湾(中国) 越南 联系人 10 更新 亚太金融服务监管更新第4季度20234 # IssuingAuthority Title 法规更新 关键日期 1 APRAASIC和APRA ASIC宣布2024年执法优先事项 2023年11月21日，澳大利亚证券与投资委员会（ASIC）发布了2024年的执法重点。 APRA临时政策和监督优先事项更新 对于保险业，还增加了与保险索赔处理，遵守财务困难义务和可报告情况制度有关的新优先事项。此外，ASIC将解决与二手车融资，不合规信贷许可证持有人和看门人（如审计师，注册清算人和金融服务）有关的不当行为。与绿化和执行设计和分配义务有关的优先事项仍将保留，其重点是治理和董事职责失败已被添加为一个持久的优先事项。此外，2024年1月31日，澳大利亚审慎监管局（APRA）提供了2024年上半年监管和政策优先事项的临时更新。最值得注意的是，监管机构将首次整合这些优先事项，并向处于特定举措范围内的实体提供更多细节。APRA将继续关注受监管实体的安全性和弹性，特别是考虑到2023年初的银行业动荡。因此，在未来一段时间内，监管机构将专注于所有受监管实体的运营和网络弹性，有针对性地改变授权存款机构的审慎框架，提升养老金受托人在退休收入方面的做法，以及保险业的持续财务可持续性。ASIC宣布2024执法优先事项|ASICASIC2024执法优先级|ASIC临时政策和监督优先事项更新|APRA IntroductionSummary 澳大利亚 中国大陆 香港特别行政区印度 印度尼西亚 Japan马来西亚新西兰菲律宾 台湾 新加坡 台湾(中国) 越南 泰国 越南 联系人 # IssuingAuthority Title 法规更新 关键日期 2 APRA APRA采取行动加强对银行管理利率风险的要求 2023年12月12日，APRA响应其2022年11月的咨询，发布了保诚标准APS117银行账簿利率风险（IRRBB）的更新要求。这些更新的要求旨在确保银行更好地管理其IRRBB风险，其特征是增强的治理标准和风险度量流程。 更新的APS117进入效果：1 这些修订旨在： 2025年10月 降低IRRBB资本费用的波动性； 为银行管理其IRRBB风险创造更好的激励措施，包括提高治理和风险衡量标准；以及 简化和消除IRRBB框架内的复杂性。 应提交APG117咨询的材料：1March2024 对于较大的银行，APS117的更新解决了先前提出的对内含损益的处理以及资本费用方法的观察期的担忧。如果APRA认为银行没有适当地管理其利率风险，则可能需要根据APS117持有额外的监管资本。APRA现在开始就APS117的某些方面进行为期三个月的咨询，这些方面也与较小的银行有关。在这次咨询之后，APRA打算在更新的标准从2025年10月1日起生效之前，在明年年中完成APS117。APRA还开始就审慎实践指南（APG117）以及报告标准和指南进行磋商伴随更新的审慎标准APS117。本咨询的提交将于2024年3月1日到期。APRA加强对银行管理利率风险的要求|APRA审慎标准草案APS117|APRA咨询文件：对认可存款机构资本框架的修订|APRA IntroductionSummary 澳大利亚 中国大陆 香港特别行政区印度 印度尼西亚 Japan马来西亚新西兰菲律宾 新加坡 台湾 台湾(中国) 泰国 越南 越南 联系人 # IssuingAuthority Title 法规更新 关键日期 3 ASIC 可报告情况制度：ASIC修改了被许可人的义务 2023年10月19日，ASIC宣布创建ASIC公司和信贷（修正案）文书2023/589，修改可报告情况制度，因此从2023年10月20日起，被许可人无需提交有关某些可报告情况的通知。 修订生效日期：10月20日2023 ASIC发布关于可报告情 在可报告情况制度下，自动要求澳大利亚金融服务（AFS）被许可人和澳大利亚信贷被许可人向ASIC提交有关几种可报告情况的通知。第2023/589号 况制度的见解的第二份出版 文件修改了这一要求，以排除某些违反误导性或欺骗性行为条例的行为，并规定了违反行为的具体标准，以符合排除的条件。 物 从2023年10月20日起，持牌人还有90天（从30天开始）向ASIC提交报告，以了解情况这类似于先前报告给ASIC的情况的基本情况。2023年10月31日，ASIC还发布了第二份关于可报告情况制度下提交的信息的出版物。该报告显示，ASIC在2022年强调的领域几乎没有取得进展，显示： 持牌人人口报告仍然很低，表明一些持牌人可能不遵守该制度；持牌人仍然需要很长时间来识别和调查违规行为；大量的补救活动仍然需要很长时间才能完成，并且识别和报告违规的根本原因可以得到改善。 ASIC主席JosephLongo表示，监管机构将采取更强有力的监管行动，以提高对制度，包括适当的执法行动。可报告情况制度：ASIC修改被许可人的义务|ASICASIC公司和信贷（修正案）工具2023/589ASIC发布有关可报告情况制度的见解的第二份出版物|ASIC报告775报告情况制度的见解：2022年7月至2023年6月|ASIC IntroductionSummary 澳大利亚 中国大陆 香港特别行政区印度 印度尼西亚 Japan马来西亚新西兰菲律宾 新加坡 台湾 台湾(中国) 泰国 越南 越南 联系人 # IssuingAuthority Title 法规更新 关键日期 4 APRA/ASIC APRA和ASIC开始联合管理新的财务问责制度 2023年10月3日，ASIC联合发布了一系列信息，以支持金融服务业实施金融问责制（FAR）。FAR取代了仅由APRA管理的银行执行问责制（BEAR）。FAR旨在改善金融机构的风险和治理文化，并履行金融服务皇家委员会的建议。该制度为受APRA监管的实体，其董事以及银行，保险和退休金行业的大多数高级管理人员强加了改进的责任和问责框架。信息包包括： APRA和ASIC之间的联合管理协议，建立了两个监管机构的框架将管理FAR；以及 一份联合信息文件，为ADI从BEAR过渡到FAR提供指导。 TheFARwillcomeintoeffecton15March2024forthebankingindustry,andon15March2025forthesuperannationandinsuranceindustry.Furtherdetailsonindustryengagementwillbereleasedsoon.APRA和ASIC开始联合管理新的财务责任制度|APRA和ASIC联合信函财务责任制度信息包|APRA 实施日期（银行）：2024年3月15日实施日期（超级和保险）：152025年3月 Introduction Summary澳大利亚中国大陆香港特别行政区印度印度尼西亚Japan马来西亚新西兰菲律宾新加坡 越南 台湾 泰国 越南 台湾(中国) 联系人 # IssuingAuthority Title 法规更新 关键日期 5 ASIC ASIC针对退休金部门的不当 2023年11月15日，ASIC宣布了2024年加强养老金行业执法行动的意图。这与ASIC对成员成果的持续关注保持一致，并遵循监管机构从2023年 行为 7月至9月的执法和监管更新，展示了为保护养老金行业客户所做的工作。在本季度，ASIC指控退休金基金未能解决多个会员帐户的问题，并打算对退休金部门的会员服务失败采取进一步行动。ASIC还在本季度提交了第二次和第三次绿化事宜，指控其针对金融部门组织的误导性陈述。ASIC针对退休金部门的不当行为|ASIC报告777ASIC执法和监管更新：2023年7月至9月|ASIC 6 DISR 澳大利亚政府对安全