中国银行业2022年发展回顾及2023年展望

凝心聚力奋进新征程 中国银行业2022年发展回顾及2023年展望 目录 引言 一、2022年宏观经济和金融形势回顾二、2022年上市银行业绩分析 1.盈利能力分析 2.资产情况分析 3.负债情况分析 4.资本情况分析 三、2022年上市银行业务观察 1.多途径支持实体经济，战略高度推进绿色金融发展 2.房地产业供需端政策维稳信号明确，风险持续出清，优质房企融资企稳 3.普泽百业，融惠万家——浅析商业银行普惠金融的可持续发展 4.零售业务整体放缓，银行加强智能获客，打造新零售增长引擎 5.科技深入业务及运营，行业共同构建数字化金融服务生态 6.全面净值化，银行理财开启高质量发展之路 7.《商业银行金融资产风险分类办法》——解读及分析 1 3 11 12 33 55 60 67 68 78 85 91 103 109 116 四、热点话题探讨 1.2023年中国银行业战略部署观察与简析 2.银行资产碳核算的方法与实践 3.商业银行关联交易数智化管控模式探索与实践 4.“业财融合，秀外慧中”—银行年报展示企业竞争力与韧性的新实践 5.从ChatGPT看未来财务管理转型 6.追光逐日，重塑升级：打造高质量监管数据治理体系 7.因时而变，随事而制：新场景下的银行业运营韧性的应对思路 8.精益求精，国内银行风险报告数字化转型之路 9.穿越周期，商业银行并购重组的理性关注 五、2023年宏观经济和银行业发展展望联系人 研究中心介绍 127 128 136 143 149 158 164 177 186 191 197 203 204 凝心聚力奋进新征程|引言 引言 2022年是极不平凡一年，深刻影响历史进程的大事件接连发生，中国银行业的发展面临极为复杂和不确定的国际、国内环境。国际上，地缘政治冲突加剧，能源粮食危机深化，欧美经济体在巨大通胀压力之下进入加息周期，国际资本市场持续动荡，世界经济增长动能衰减。国内，疫情反复严重冲击我国经济复苏进程，国内生产总值年均增速录得3%的新低，房地产行业债务风险显性化，地方政府融资平台积累的风险亟待化解。面对多重超预期因素的冲击，中国经济展现了非凡的韧性，随着党的二十大召开和疫情防控政策在年底的果断转向，已呈现出企稳回升的态势。 面临极具挑战性的宏观经济环境，中国银行业交出了一份令人钦佩的答卷。银行业金融机构总体经营稳健，信贷支持实体经济力度继续加大，在经济稳增长方面发挥了不可替代的“金融加速器”功能。2022年末，银行业本外币资产总额达到近380万亿人民币，同比增速再度回升至10%，超过疫情之前2018年和2019年的资产总额增长速度。银行业信贷结构持续优化，普惠小微贷款余额在年末达到23.8万亿，同比增长23.8%，覆盖面进一步扩大，融资成本进一步下降；绿色贷款余额在年底达到22.03万亿，同比增长38.5%。商业银行在2022年累计实现净利润2.3万亿，同比增长5.4%，保持盈利增长趋势。在信贷规模大幅上升的情况下，商业银行实现了资产质量的稳中向好，不良贷款率持续下降，流动性覆盖率和资本充足率保持上升，风险防控能力进一步提升。2022年，中国银行业践行高质量发展，取得的成绩难能可贵。 我们同时也要清醒地认识到，中国银行业2022年的“成绩单”上有喜也有忧。商业银行的收入和利润增速均出现了明显的下滑趋势，银行业发展面临经济下行和自身业务模式转型的双重压力。自2019年起，商业银行的净息差持续收窄，2022年全年息差收窄16个基点，年末降至历史低位1.91%。在商业银行的负债结构中，定期存款所占的比重显著上升，反映出吸收存款业务竞争压力的增大和融资成本上升的压力。随着资管新规三年过渡期的完结、资本市场的持续低迷，2022年全年理财市场规模下降，特别是四季度债券市场动荡引发银行理财产品赎回潮，理财产品存续数量和规模分别下滑4.41和4.66个百分点，进一步侵蚀了银行的利润来源。在不利的市场环境之下，商业银行财富管理业务面临挑战，中间业务收入整体下滑，商业银行的轻资产业务模式转型任重而道远。 展望2023年，中国银行业面临的机遇大于挑战。2023年是落实二十大大政方针的开局之年，也是政府换届之年。宏观经济的企稳，将推动银行业与实体经济走上相互促进的正螺旋。经济体系的绿色低碳转型、数字经济和科技创新，将为我国的经济增长提供新的动能，也会为金融支持实体经济和银行的可持续发展带来新的机遇。金融监管体制即将迎来划时代的变革，银行业的发展有望迎来更为规范和有效的监管环境。中国银行业仍然需以支持实体经济为核心目标，以支持扩大内需、防范化解风险为主要任务。这就需要银行业信贷投放更加精准，公司业务更聚焦建设现代产业体系、绿色及民营经济，普惠业务更加关注巩固脱贫成果，推进乡村振兴；零售业务更加关注恢复和扩大消费；风险防范更加聚焦，保障房地产领域平稳发展，稳妥防范化解地方政府债务风险。 1 凝心聚力奋进新征程|引言 本报告作为德勤中国金融服务业研究中心的旗舰作品，涵盖了2022年经济及金融形势回顾、2022年上市银行业绩分析、2022年上市银行业务观察、行业热点话题探讨和2023年宏观经济和银行业发展展望等五个章节。一方面，报告以国内具有代表性的10家商业银行为样本，通过系统分析中国上市银行的盈利能力、资产情况、负债情况和资本实力，梳理并观察其业务发展情况、经营模式及监管环境变化，进而展现中国银行业在2022年取得的成就并展望未来发展的方向。另一方面，报告亦选取了6家境外全球系统重要性银行进行对比分析，以帮助读者了解国际银行业竞争态势，了解并吸取国际同业的先进经验。 同时，本报告深度解析了2023年银行业战略部署、银行资产碳核算的方法与实践、关联交易数智化管控模式的分析、对年报展示的分析、未来财务管理转型探究、打造高质量监管数据治理体系、新场景下的银行业运营韧性的应对思路探讨、风险报告数字化转型研究、以及商业银行并购重组的理性关注等重点和热点话题，提供了独到的见解与洞察。我们相信，这份研究报告将会为国内商业银行在“十四五”的新征程上开新局、谱新章提供有价值的参考。 境内外16家银行列示如下： 表1：10家境内商业银行（以下简称“境内银行”）表2：6家境外全球系统重要性银行（以下简称 “境外银行”） 中国工商银行股份有限公司（“工商银行”）中国建设银行股份有限公司（“建设银行”）中国农业银行股份有限公司（“农业银行”）中国银行股份有限公司（“中国银行”） 中国邮政储蓄银行股份有限公司（“邮储银行”）交通银行股份有限公司（“交通银行”） 招商银行股份有限公司（“招商银行”）兴业银行股份有限公司（“兴业银行”）中信银行股份有限公司（“中信银行”）平安银行股份有限公司（“平安银行”） 摩根大通集团（“摩根大通”）美国银行（“美国银行”） 美国富国银行（“富国银行”）花旗集团（“花旗银行”） 汇丰控股（“汇丰银行”） 日本三菱东京日联银行股份有限公司（“三菱日联”） 本报告的数据资料，除特别注明外，均来源于上述银行公布的年度报告。境外银行资产负债表数据按照各年年末汇率折算、利润表数据按照各年平均汇率折算。其中，三菱日联2022年上半年报告期间为2022年4月1日至2022年9月30日。由于三菱日联银行2022年度报告尚未发布，因而用三菱日联半年报数据，其中对利润表数据进行年化其他期间以此类推。除了特殊说明外，本刊列示的平均指标均为样本的加权平均指标。 2 凝心聚力奋进新征程|2022年宏观经济和金融形势回顾 3 凝心聚力奋进新征程|2022年宏观经济和金融形势回顾 一、2022年 宏观经济和金融形势回顾 3 内外压力交织下中国经济经历波动走势 回顾2022年，全球高通胀和地缘冲突危机使得外部环境较为严峻。持续三年的新冠疫情对全球经济增长造成了一系列扰动；2022年2月爆发的俄乌冲突不但引发地缘政治危机，而且搅乱了疫情脆弱的经济复苏，推高大宗商品价格，加大了各国通胀压力，2022年美国和欧元区的CPI当月同比增速一度最高攀升至9.1%和10.6%。在此背景下，主要经济体纷纷通过收紧货币政策来抑制通胀。全球最主要的央行美联储在2022年累计加息425个基点，使得联邦基金目标利率从年初的0.25%攀升至年末的4.50%；在欧元区，2022年欧洲央行将欧元区三大关键利率上调250个基点，开启10多年来的首个加息周期。美欧等发达经济体货币政策加快转向将导致全球流动性下降，对全球股市估值和投资者情绪 都将带来较大压力，并对世界经济复苏动能造成一定冲击，滞胀风险持续加大。 从国内环境来看，2022年上半年国内疫情多点散发对消费和生产造成扰动，叠加房地产市场陷入低迷，中国整体经济经历了波动走势，全年GDP实现3%的增长。消费方面，社会消费品零售总额同比下降0.2%，但实物商品网上零售额比上年增长6.2%，依旧显示出较强韧性；投资方面，全社会固定资产投资增长4.9%，其中制造业和基础设施投资分别增长9.1%和9.4%，高技术产业投资更是增长18.9%，而房地产开发投资呈低迷走势，较上年下降10.0%。外贸方面，2022年出口和进口分别增长7.0%和1.1%（以美元计），不过受发达经济体增速放缓、外需减弱影响，2022年四季度起出口增速由正转负，12月出口金额同比下降近一成。 图1：中国经济增速表现 4.8 2.5 3.0 3.0 25% 20% 15% 10% 5% 0% 2022-01 2022-02 2022-03 2022-04 2022-05 2022-06 2022-07 2022-08 2022-09 2022-10 2022-11 2022-12 -5% GDP：累计同比社会消费品零售总额：累计同比固定资产投资完成额：累计同比出口金额：累计同比 进口金额：累计同比 数据来源：国家统计局 随着2022年底中国防疫措施出现重大调整，叠加一揽子稳经济政策和接续措施，市场信心回暖明显。因时因势优化调整防控措施凸显了中国有能力权衡经济增长与公共健康之间的平衡，也有助于消除投资者对中国政府是否依旧将经济发展作为首要议程的疑虑。 银行业资产增速重返10%区间，行业景气度仍处低水平 2022年银行业总体经营稳健，全年宽信用，信贷投放力度持续加大，资产负债规模加快增长。年末银行业金融机构本外币资产总额379.4万亿元，同比增长10.0%（超过疫情前2018和2019年增速），大型银行本外币资产总额156.3万亿元，占比41.2%， 同比增长12.9%；股份制银行本外币资产总额66.5万亿元，占比17.5%，同比增长6.9%。 2022年全年贷款总体需求指数、银行业景气程度和盈利指数均处于较低水平：四季度末，银行业景气指数降至65.8%，为2020年二季度以来最低；盈利指数61.3%，同比下降3.5个百分点。 图2：2022年银行业资产增速重返10%区间 单位：人民币万亿元 400 350 300 250 200 150 100 50 2019-12 2020-03 2020-09 2020-12 2021-03 2021-06 2021-09 2021-12 2022-03 2022-06 2022-09 2020-06 0 16% 14% 12% 10% 8% 6% 2022-12 4% 总资产：大型商业银行总资产：股份制商业银行 总资产：城市商业银行总资产：农村金融机构总资产：其他类金融机构 同比：银行业金融机构同比：大型商业银行同比：股份制商业银行 数据来源：银保监会 图3：2022年银行业景气和盈利指数处于低水平 80% 75% 70% 65% 60% 55% 50% 45% 40% 2019-12 2020-03 2020-06 2020-09 2020-12 2021-03 2021-06 2021-09 2021-12 2022-03 2022-06 2022-09 2022-12 35% 银行业景气指数银行盈利指数贷款总体需求指数 数据来源：人