2023年一季度银行业监管处罚及政策动态报告

2023年一季度 银行业监管处罚及政策动态分析 2023年一季度 银行业监管处罚及政策动态分析 前言3 1监管处罚总体情况4 2监管罚单数量及罚款金额分析与典型案例5 3机构类型分析15 4地域分析25 5监管处罚事由、依据分析26 6法规、监管政策动态28 7普华永道可以提供的协助30 82023年一季度新发布或新修订的重要法规及监管政策33 结语35 前言 人民银行统计数据显示，一季度广义货币增长12.7%，狭义货币增长 5.1%；季末本外币贷款余额230.66万亿元，同比增长11.1%。人民银行 《2023年第一季度银行家问卷调查报告》显示，一季度贷款总体需求指数为78.4%，比上季上升19.0个百分点，比上年同期上升6.1个百分点。此外，人民银行一季度城镇储户问卷调查报告和企业家问卷调查报告显示，居民消费投资意愿上升，企业家对一季度宏观经济热度感受季度环比明显提升，且对二季度经济预期继续转好。 一季度，银保监会坚守不发生系统性金融风险的底线，持续强监管，严厉打击市场各类不规范行为，共处罚325家银行机构，罚款合计7.3亿元。此外，银保监会专门通报了银后行业来消发费现投诉情况，其中信用卡、个贷业 务为投诉重点，银保监会表示将继续加大投诉处理监管力度，督促银行 保险机构落实主体责任。 为了帮助银行机构更好地理解监管重点、合理规划合规管理工作，普华永道按季度对银保监会及其派出机构对银行机构处罚情况进行统计分析，力求在有限的信息基础上剖析问题产生的根源，以便协助银行机构将合规任务内嵌在日常营运和管理过程中。同时，普华永道也收集整理了针对银行机构2023年一季度重要的新政策法规清单并简要分析，为银行机构从源头和机制上有效发现和管理风险提供便利。 杨丰禹 金融行业风控及合规服务主管合伙人 1监管处罚总体情况 2023年一季度银保监会及其派出机构共开出1,283张监管处罚的罚单，涉及325家银行机构，罚单总金额为73,380万元。季度的罚单中，行政处罚决定 主要涉及罚款、警告、禁止从事银行业、责令改正、没收违法所得、取消任职资格共6类。 罚单金额/数量 73,380万元 1,283张 •国有商业银行：29,810万元/250张 •股份制商业银行：16,038万元/142张 •农村商业银行：8,935万元/337张 •城市商业银行：5,995万元/156张 •外资银行：5,141万元/5张 •农村信用社：2,811万元/131张 •村镇银行：2,749万元/118张 •政策性银行：429万元/11张 •财务公司：115万元/7张 •消费金融公司：100万元/1张 •其他：1,184万元/20张 •个人：73万元/105张 涉及机构数量 325家 •农村商业银行：145家 •村镇银行：58家 •农村信用社：47家 •城市商业银行：35家 •股份制商业银行：12家 •国有商业银行：6家 •外资银行：4家 •财务公司：3家 •政策性银行：2家 •消费金融公司：1家 •其他：12家 行政处罚类型 6类 •罚款：730张 •警告：689张 •禁止从事银行业：120张 •责令改正：28张 •没收违法所得：6张 •取消任职资格：6张 最高金额罚单 银保监罚决字〔2023〕10号 19,891万元 （国有商业银行） 某国有商业银行股份有限公司 违法违规事由： 公司治理和内部控制制度与监管规定不符、监管发现问题屡查屡犯或未充分整改、向检查组提供企业出具的虚假证明材料、违规发放房地产贷款、贷款审查严重不尽职，违规办理虚假按揭贷款、违规发放固定资产贷款等，共计38条处罚事由。 行政处罚决定：没收违法所得并处罚款合计 19,891.5626万元。其中，总行 7,341.5626万元，分支机构12,550万元。 备注1：监管处罚罚单分为作出处罚决定日期和处罚发布日期，本文均按处罚发布日期进行统计。 备注2：本文仅统计银保监会针对银行业银行机构发布的处罚罚单，数据截止时间为2023年3月31日。 备注3：在计算违法违规事由时，由于单张罚单内包含多个处罚事项，而罚单中的处罚金额未按照处罚事项进行细分，因此针对某个处罚类型的罚单金额为整个罚单的金额。备注4：其他机构包括但不限于民营银行、银行理财子、信托公司、资产管理公司等。 •2023年一季度银保监会及其派出机构共开出1,283张监管处罚罚单，涉及325家银行机构，罚款总金额达73,380万元。从总体季度处罚数据趋势来看，一季度较去年同期罚款金额和罚单数量皆呈上涨趋势。 •与去年同期相比，2023年监管增大了对机构罚款的处罚力度，机构罚款金额较2022年一季度罚款金额上涨了57%，主要是由于银保监会开展的风险管理及内部控制有效性现场检查以及支持民营企业及小微企业重大政策落实专项现场检查，在2次专项现场检查中对建设银行、渣打中国、中国银行、民生银行、渤海银行等五家金融机构及相关责任人员依法作出行政处罚决定，合计罚没3.88亿元。 1,305 罚单数量以及罚款金额走势—总体罚款金额及占比走势—按处罚对象 罚款金额（万元） 90,000 75,000 罚单数量（张） 1,300 1,283 100% 60,000 1,260 95% 72,075 1,166 47,818 73,380 45,0001,220 30,000 15,000 1,180 90% 0 2022年一季度2023年一季度 1,140 85% 46,298 1,520 2022年一季度 2023年一季度 罚款金额罚单数量公司罚款金额（万元）个人罚款金额（万元） •从罚单数量和罚款金额来看，2023年一季度银保监会对银行机构的监管处罚主要集中在国有商业银行、全国性股份制商业银行等机构类型,这两类银行的罚款金额相对于其他银行类型而言，与去年同期相比都成明显增长趋势。国有商业银行的罚单数量虽有下降，但总体罚款金额同比上升明显，一季度位居第一。 •与去年同期相比，国有商业银行的罚款金额呈明显增长趋势，主要是因为一季度银保监会开出一张19,891万元的巨额罚单。股份制商业银行同样因为一季度被银保监会开出一张8,970万元的巨额罚单。 同期罚款金额及罚单数量对比—按机构类型 35,000400 30,000 346 1,388 2,811 75265,141 13,039 11,090 10,391 5,308 5,995 8,935 143 29,810 250 337 285 156 142 145 131 83 16,038 350 25,000 300 20,000 15,000 250 200 150 10,000 100 5,000 - 国有大型商业银行股份制商业银行 农村商业银行 城市商业银行外资银行5 50 0 农村信用社 2022Q1罚款金额2023Q1罚款金额2022Q1罚单数量2023Q1罚单数量 •从重点业务领域及管理环节维度分析，总体来看，2023年一季度银行业机构处罚金额占比前十的业务领域以及管理环节主要分布在：信贷业务、数据治理、合规管理、服务收费、授信管理、票据业务、理财业务、投资业务、信用卡业务、公司治理等领域。 •其中，信贷业务的罚款金额占比达32%，位居罚款金额首位，具体处罚事由包括：违规发放贷款、资金流向不符合规定、贷款管理严重违反审慎经营规则等；其次是数据治理领域，占比9%，具体处罚事由主要包括：财务数据不真实、业务数据失真等；第三是合规管理领域，占比9%，具体处罚事由主要包括违规搭售理财产品等。 •从罚单数量来看，员工行为管理、案件报送、内部控制以及关联交易取代理财业务、投资业务、信用卡业务以及公司治理成为罚单数量占比前十的领域，体现出监管对这四项合规领域的高关注度。 •2022年以及2023年监管连续出台《银行保险机构关联交易管理办法》《金融控股公司关联交易管理办法》，监管逐步完善关联交易合规管理体系，要求各金融机构落实关联交易合规管理责任，在监管处罚侧也有所印证。 4% 重点业务领域及管理环节的处罚金额占比分布图重点业务领域及管理环节的罚单数量占比分布图 信贷业务 数据治理9% 合规管理9% 服务收费6% 授信管理6% 理财业务投资业务信用卡业务公司治理 票据业务5% 5% 4% 4% 4% 32% 信贷业务 员工行为管理 4% 授信管理 案件报送 3% 内部控制 服务收费合规管理数据治理 2% 关联交易 票据业务 63% 2% 2% 3% 3% 3% 注：黄色框表示按处罚金额和罚单数量统计的前十大重点业务领域中不一致的业务领域。对于涉及多个业务领域及管理环节的罚单在事由统计中分别以总额计入。 从前述汇总处罚可以看出，信贷业务仍是一季度的重点监管领域，另外数据质量领域的处罚也逐步加紧。银行机构在注重其贷款三查的同时，还应将监管标准化数据质量的合规规定落实到位，切实保证报送监管数据的真实性、及时性和准确性，并深究监管数据质量问题背后的经营及机制管理问题，营造严格管控数据质量的合规环境。 序号 重点监管领域 处罚事由 涉及罚单金额 涉及罚单数量 具体表现形式 建议 •资金挪用、资金流向不符合规定 •违规发放房地产贷款•信贷资金被挪用，回流至借款人或其子公司账 •银行机构应健全风险防控机制，明确重要业务的风险控制点和管控措施，增强系统关键节点的刚性控制，深入排查风险事件内控缺陷；•银行机构应建立整改问责机制，健全从总行到分支行的责任认定与追究机制。对屡查屡犯问题的整改问责，要坚持更严标准和更高要求；•健全内控合规长效机制，持续开展自查自纠和屡查屡犯问题整治，开展常态化的内控检查排查和内部控制评价。 1 信贷业务管理相关 •违规发放贷款•贷后管理不到位•贷款三查不尽职 •违规处置不良资产、掩盖不良贷款•贷款业务不合规、违反审慎经营规则 63,237万元 835张 户，用于归还本行贷款 •个人贷款风险分类制度长期与监管要求不符•贷前调查不尽职，向资本金不真实的项目发放 固定资产贷款 •互联网贷款业务侵害借款人自主选择权和公平交易权 •未严格执行受托支付和实贷实付 •未按照规定进行贷 款资金支付管理与 •贷前调查、贷后管理不尽职，信贷资金被挪用 于归还贷款 控制 •个人贷款贷前调查不尽职、贷后管理不到位 •贷款风险分类不准确、不真实 •向建筑企业发放流动资金贷款垫资房地产开发 项目 •未严格落实贷款三查制度，违规发放贷款 2 数据治理相关 •财务数据不真实、业务数据失真 •业务错报•数据报送错误 •EAST报送数据质量不合规•数据治理机制不健全 •指标计算不准确 41,164万元 35张 •大中小微型企业贷款、普惠型消费贷款数据错 报 •EAST报送数据质量不合规 •非现场监管统计报表屡次错报，责令整改后再次错报 •重要财务数据不真实•将银行员工、公务员等个人商用房贷款计入普 惠型个体工商户或小微企业主贷款统计口径 •小微企业统计数据与事实不符，企业划型不准确，将大中型企业纳入小微企业统计 •银行机构应明确不同颗粒度层级的数据责任主体，同时建立数据治理的检查、监督与问责机制；•银行机构应健全数据治理制度，建设并完善信息数据系统，加强数据治理的自动化及智能化。 •进一步地，我们对不同机构类型从管理环节维度进行了拆分和简要分析，下图列示各机构类型处罚金额排名前五的关键管理环节。 •信贷业务持续作为监管处罚的重灾区，值得注意的是农村信用社处罚金额前五大管理环节中有四项均与信贷业务管理相关，包括贷中管理、贷款三查、贷前管理、贷款风险分类。此外农村商业银行以及股份制商业银行前三大管理环节中有两项与信贷业务管理相关，农村商业银行更侧重于贷款全环节三查，而股份制银行更侧重于贷后管理（如资金用途监测等）。 •对于国有商业银行而言，数据治理和授信管理的合规情况值得进一步注意，而对于股份制商业银行而言，关联交易管理则应该引起关注。 管理环节的处罚金额排名前五—按机构类型 Top1 Top2