2022年度银行业金融机构监管处罚及政策动态

2022年度 银行业金融机构 监管处罚及政策动态 [2023年1月出版] 2022年度银行业金融机构监管处罚及政策动态 前言 3 1.监管处罚总体情况 4 2.违规频发管理环节与典型案例 7 3.机构类型分析 17 4.地域分析 24 5.监管处罚事由、依据 25 6.法规、监管政策 28 7.普华永道可以提供的协助 29 结语 32 3 前言 2022年，在助稳经济大盘、激发市场活力、促进实体经济高质量发展的指导方针下，我国人民币贷款增加21.31万亿元，比上年多增1.36万亿元。人民银行《2022年第四季度银行家问卷调查报告》显示，银行家宏观经济热度指数为17.4%，比上季下降2.5个百分点，对下季度，银行家宏观经济热度预期指数为29.3%，高于本季11.9个百分点；银行业景气指数为65.8%，比上季下降0.5个百分点，比上年同期下降4.4个百分点；贷款总体需求指数为59.5%，比上季上升0.5个百分点，比上年同期下降8.2个百分点。 2022年12月召开的中央经济工作会议指出，当前我国经济恢复的基础尚不牢固，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力仍然较大，外部环境多变，给我国经济带来的影响加深。银保监会为贯彻落实中央经济工作会议精神，推出一系列银行业保险业服务实体经济的政策措施，包括为恢复和扩大消费营造良好金融环境、保障重点领域信贷资金需求、支持房地产市场平稳发展、强化民营小微企业金融服务、推进优化保险资金运用、引导银行理财业务持续健康运行、强化金融消费者合法权益保护等方面。 本报告在《2022年前三季度银行业金融机构监管处罚分析报告》的基础上，从不同维度对银保监会公开的全年银行业监管处罚数据进行分析，包括机构类型、处罚事由及相关业务活动、处罚依据等，希望能够帮助银行业金融机构了解行业典型问题及其根源，更有效地规划和执行内控合规、审计监督等工作。同时，报告对2022年出台的重要监管政策进行了总结，并在附录中列示了本年度发布的与银行业金融机构有关的法规、监管政策，为相关机构及时、有效落实新规提供参考。 杨丰禹普华永道中国金融业风控及合规服务 3 主管合伙人 2022年度银保监会及其派出机构共公布4,156张监管处罚的罚单，涉及855家银行业机构，罚单总金额为137,921万元，行政处罚决定主要涉及罚款及没收、警告、责令改正、取消任职资格、禁止从事银行业五类。 罚单金额/数量 137,921万元 4,156张 •农村商业银行：34,016万元/1,033张 •国有商业银行：30,407万元/921张 •股份制商业银行：27,440万元/505张 •城市商业银行：22,774万元/548张 •村镇银行：9,335万元/349张 •农村信用社：7,270万元/373张 •消费金融公司：580万元/5张 •个人：195万元/312张 •其他机构：5,904万元/110张 涉及机构数量 855家 •农村商业银行：386家 •村镇银行：195家 •农村信用社：131家 •城市商业银行：89家 •股份制商业银行：14家 •国有商业银行：6家 •消费金融公司：5家 •其他机构：29家 行政处罚类型 5类 •罚款及（或）没收：2,516张 •警告：2,110张 •禁止从事银行业：378张 •责令改正：207张 •取消任职资格：39张 最高金额罚单 4,410万元 某农村商业银行股份有限公司违法违规事由： 贷款五级分类不准确、投资业务投后风险管控不到位、员工行为管控不力、贷款转保证金开立银行承兑汇票、数据治理有效性缺失、流动性资金贷款被挪用、房地产贷款管理严重不审慎、信用卡透支资金流入非消费领域等 行政处罚决定： 对某农村商业银行股份有限公司共罚款4,410万元 备注1：监管处罚罚单分为作出处罚决定日期和处罚发布日期，本文均按处罚发布日期进行统计。 备注2：本文仅统计银保监会针对银行业金融机构公开发布的处罚罚单，数据截止时间为2022年12月31日。 备注3：按违法违规事由计算时，由于单张罚单内包含多个处罚事项，而罚单中的处罚金额未按照处罚事项进行细分，因此针对某个处罚类型的罚单金额为整个罚单的金额。备注4：其他机构包括但不限于政策性银行、开发性金融机构、民营银行、农村资金互助社等。 备注5：本报告中银行业金融机构的统计口径维度到机构总部层级，“个人”罚单的统计口径为所有归属不到机构的个人罚单。 •2022年除第一季度以外，其余三季度处罚金额相较2021年同期均有所下降，下降幅度近50%；2022年罚单数量基本与上一年度持平。 •从处罚对象来看，个人罚款金额占罚款总金额的3%左右，而机构罚款占罚款总金额的97%。 •从月度处罚趋势来看，2022年2、3、4、6、8和11月在罚款金额方面同比上升；除9、10和12月份之外，2022年罚单数量同比增加。 2022年与2021年罚单数量以及罚款金额对比——总体2022年各季度机构罚款及个人罚款对比 70,000 60,000 50,000 40,000 30,000 20,000 10,000 1,164 1,166 870 1,039 988 1,208 1,041 743 1,400 1,200 1,000 800 600 400 200 个人罚款（万元） 机构罚款（万元） 46,298 47,36747,818 0 一季度 65,64332,917 二季度 61,32233,115 三季度 37,48224,071 0 四季度 2022年与2021年罚单数量及罚单金额月度走势 一季度二季度 三季度四季度 1,520 1,307 980 625 一季度 二季度 31,610 三季度 32,135 四季度 23,446 010,00020,00030,00040,00050,000 50,000 45,000 709 800 700 40,000 564 600 35,000 30,000 490 402 468 383 500 25,000 20,000 15,000 24,629 214 243 274 266 330 332 371 281 336 261 260 313 321 305 242 400 300 200 10,000 185 7,007 205 16,182 10,174 16,292 9,644 7,179 180 9,002 5,000 0 27,879 1 4,408 2 8,280 3 12,775 9,105 4 46,855 5 9,968 9,683 6 41,707 7 7,874 8 11,741 9 3,897 9,302 10 10,40161,172 11 17,774 12 100 0 2021年罚款金额（万元） 2022年罚款金额（万元）2021年罚单数量（张）2022年罚单数量（张） 5 1监管处罚总体情况（续） 按照机构类型来看，处罚金额最高的六类机构分别是农村商业银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、村镇银行和农村信用社，分别为34,016万元、30,407万元、27,440万元、22,774万元、9,335万元和7,270万元。其中，国有商业银行和股份制商业银行的罚款金额同比分别下降42%和61%，而农村商业银行、城市商业银行、村镇银行和农村信用社同比分别上升约33%、6%、19.6%和34%。 从罚单数量来看，除城市商业银行同比下降约8%以外，其他四类银行机构同比均上升，其中尤以农村信用社涨幅最高，涨幅达24%。 罚款金额最高的前六类银行业金融机构变化趋势 80,000 70,000 60,000 农村商业银行 1,200 1,033 国有商业银行 921 870 828 股份制 商业银行 505 城市商业银行 592 548 村镇银行 479 349 农村信用社 373 332 301 30,407 70,598 9,335 22,774 22,020 27,440 25,151 34,016 52,359 5,369 7,270 7,804 1,000 800 50,000 40,000600 30,000 400 20,000 200 10,000 0 农村商业银行 国有商业银行 股份制商业银行 城市商业银行 村镇银行 0 农村信用社 2021年度罚款金额（万元）2022年度罚款金额（万元）2021年度罚单数量（张）2022年度罚单数量（张） 2.1 违规频发管理环节 •2022年，银行业金融机构违规频发的管理环节主要分布在贷后管理、贷前管理、贷款三查及信贷政策执行、贷中管理、内控管理、报送监管、员工行为管理、许可证管理、关联交易管理、存贷款数据治理和不良资产管理。全年发生违规次数最多、金额最高的前四项均是贷款业务（含贷前、贷中、贷后、贷款三查及信贷政策执行）相关环节，共计与全行业73%的罚单有关。 •结合处罚金额占比与罚单数量占比可以看出，与内控管理、关联交易管理和报送监管有关的罚单数量排名高于其在处罚金额中的排名，而与员工行为管理和不良资产管理相关的处罚金额排名高于其在罚单数量中的排名。另一方面，虽然许可证管理的处罚金额占比未列入全行业前十位，但仍然出现在罚单数量占比前十位中；同时，与存贷款数据管理有关的罚单数量虽然排名未进到前十位，但其罚款金额已排到行业的第九位。 •综上所述，各银行机构需持续加强自身在贷款业务、公司内控治理、员工行为管理、报送监管等的监管力度，降低合规风险和此类事件的发生概率。 全行业按处罚金额排名全行业按罚单数量排名 贷中管理 10% 贷款三查及信贷政策执行 10% 贷后管理贷前管理 18% 35% 贷后管理贷前管理 贷款三查及信贷政策执行 贷中管理 15% 14% 12% 32% 员工行为管理5% 公司治理-内控管理6% 公司治理-内控管理4% 报送监管5% 报送监管3% 员工行为管理4% 不良资产管理3% 许可证管理2% 存贷款数据3%公司治理-关联交易2% 公司治理-关联交易2%不良资产管理2% 0%10%20%30%40%0%5%10%15%20%25%30%35% 注：“贷款三查及信贷政策执行”是指涵盖贷款管理全生命周期的管理环节，即贷前、贷中、贷后管理都存在问题。 节，并且上述三类银行在该环节由于违规导致的罚款金额分别占各自全年总罚款金额的64%、63%和73%。 •这三类银行机构屡次出现违规的领域各有特点，例如农村商业银行的关联交易管理、高管资格核准，国有商业银行的服务收费质价管理、违规收费管理和理财业务管理，以及股份制商业银行的理财业务。 农村商业银行按处罚金额国有商业银行按处罚金额股份制商业银行按处罚金额 贷后管理 43% 贷前管理 27% 贷后管理 35% 贷中管理 11% 贷后管理 23% 贷前管理 27% 贷前管理 10% 贷款三查及信贷政策执行 13% 贷中管理 11% 员工行为管理9% 贷款管理9% 公司治理-关联交易 5% 贷中管理9% 服务收费质价管理 6% 违规收费 6% 贷款三查及信贷政策执行7% 存贷款数据5% 理财业务 4% 不良资产管理4% 公司治理-内控管理 4% 员工行为管理 4% 不良资产管理 3% 报送监管 4% 员工行为管理3% 报送监管3% 公司治理-内控管理4% 报送监管1% 公司治理-高管资格核准 1% 0%10%20%30%40%50% 3% 理财业务 0%5%10%15%20%25%30% 公司治理-内控管理 1% 0%10%20%30%40% 注：红色框表示不同类型的银行机构在前十大处罚金额占比分布中与全行业的分布图不同的业务领域。 •这三类银行机构的违规频发环节各有特点，例如城市商业银行的存贷款数据管理、违规收费管理和高管资格核准管理，农村信用社的股东股权行为管理和高管资格核准管理，以及村镇银行的监管问题整改管理。 城市商业银行按处罚金额 农村信用社按处罚金额 村镇银行按处罚金额