2023年三季度银行业监管处罚及政策动态分析

2023年三季度银行业监管处罚及政策动态分析 2023年三季度 银行业监管处罚及政策动态分析 前言3 1监管处罚总体情况4 2监管罚单数量及罚款金额分析与典型案例5 3机构类型分析15 4地域分析25 5监管处罚事由、依据分析26 6法规、监管政策动态28 7普华永道可以提供的协助32 结语35 普华永道|2023年三季度银行业监管处罚及政策动态分析2 前言 据中国人民银行统计数据显示，截至2023年9月末，广义货币（M2）余额为289.67万亿元，同比增长10.3%；前九个月人民币贷款增加19.75万亿元，同比增长1.58万亿元，9月份人民币贷款增加2.31万亿元；社会融资规模存量为372.50万亿元，同比增长9%，对实体经济发放的人民币贷款余额同比增长10.7%。9月份货币信贷和社会融资规模合理增长，信贷结构持续优化，信贷资源流向更有需求、更有活力的实体经济领域。当前，宏观经济持续好转，货币信贷供给仍较为充分，信贷投放内生动力保持稳健。 三季度，中国人民银行、国家金融监督管理总局（下文简称“金融监管总局”）及其派出机构颁布了一系列法规及监管政策，对银行业金融机构今后的合规工作提出了更高的要求。一方面，三季度银行业监管政策核心强调了银行业金融机构涉刑案件风险防控全链条的机制，深化源头预防、标本兼治，实施对风险全流程的把控。另一方面，监管政策强调了加强银行业金融机构操作风险防线治理架构的建设以及管理责任的落实，进一步完善了风险管理活动。 为更好地了解银行业金融机构监管政策的重点和变化，普华永道收集了2023年三季度金融监管总局及其派出机构对银行业金融机构的处罚数据和案例，以及新出台的相关法规和监管政策动态，力求通过对有限数据和信息的多维度分析，为银行业金融机构在发现和管理内外部风险方面提供参考。 杨丰禹 金融行业风控及合规服务主管合伙人 普华永道|2023年三季度银行业监管处罚及政策动态分析 普华永道|2023年三季度银行业监管处罚及政策动态分析3 1监管处罚总体情况 2023年三季度国家金融监督管理总局及其派出机构共开出1,452张监管处罚的罚单，涉及395家银行机构，罚单总金额为429,635万元。三季度的罚单 中，行政处罚决定主要涉及罚款及（或）罚没、警告、禁止从事银行业、责令改正、取消任职资格及吊销金融许可证6类。 罚单金额/数量 429,635万元 1,452张 •农村商业银行：11,396万元/451张 •股份制商业银行：11,122万元/131张 •国有商业银行：10,958万元/237张 •城市商业银行：5,780万元/152张 •农村信用社：3,566万元/182张 •村镇银行：3,180万元/126张 •开发性金融机构：966万元/27张 •财务公司：536万元/13张 •政策性银行：458万元/10张 •外资银行：107万元/6张 •其他：381,546万元/52张 •个人：20万元/65张 涉及机构数量 395家 •农村商业银行：165家 •村镇银行：65家 •农村信用社：64家 •城市商业银行：40家 •股份制商业银行：20家 •财务公司：9家 •国有商业银行：6家 •外资银行：4家 •政策性银行：2家 •开发性金融机构：1家 •其他：19家 行政处罚类型 6类 •罚款及（或）罚没：852张 •警告：839张 •禁止从事银行业：107张 •责令改正：50张 •取消任职资格：20张 •吊销金融许可证：2张 最高金额罚单 国家金融监督管理总局行政处罚信息公开表 376,248万元 某科技集团股份有限公司 相关背景： 近年来，金融管理部门坚持发展和规范并重，建立健全平台经济治理体系，出台一系列制度办法，初步形成平台企业金融业务发展与监管制度框架，促进平台经济规范健康发展。2020年11月以来，从依法加强监管和有效防范风险的角度出发，金融管理部门督促指导该集团等大型平台企业全面整改金融活动中存在的违法违规问题。 违法违规事由： 2023年7月，金融监管总局针对某集团及旗下机构过往年度存在的违法违规行为进行了处罚。其中，与银行业相关的处罚事由包括违规参与销售银行理财产品、互联网存款产品。 行政处罚决定： 没收违法所得112,978万元，罚款263,270万元，罚没合计 376,248万元。 备注1：监管处罚罚单分为作出处罚决定日期和处罚发布日期，本文均按处罚发布日期进行统计。 备注2：本文仅统计国家金融监督管理总局针对银行业银行机构发布的处罚罚单，数据截止时间为2023年9月30日。 备注3：在计算违法违规事由时，由于单张罚单内包含多个处罚事项，而罚单中的处罚金额未按照处罚事项进行细分，因此针对某个处罚类型的罚单金额为整个罚单的金额。备注4：其他机构包括但不限于民营银行、信托公司、租赁公司、资产管理公司等。 •2023年三季度金融监管总局及其派出机构共开出1,452张监管处罚罚单，因某科技集团股份有限公司的大额罚单明显高于其他公司的罚款金额，为避免异常值的影响，本季度在与过往数据的比较分析中未考虑该笔罚单（后同）。在剔除大额罚单影响的情况下，三季度罚款金额总计为53,387万元。总体来看，2023年三季度罚款金额较上年同期上升，增幅约为62%；罚单数量同比上升，增幅约为20%。2023年三季度罚款金额与上一季度相比略有增加，增幅约为1%；罚单数量环比上升，增幅约为27%。 •与去年同期相比，2023年三季度机构罚款和个人罚款的金额均有所增加。其中，机构罚款金额由32,005万元增加至51,377万元，上涨约61%；个人罚款金额由980万元增加至2,010万元，上涨约105%。 •与上一季度相比，机构罚款和个人罚款的金额保持基本一致，个人罚款的占比略有增加，增幅约为1%。 罚单数量以及罚款金额走势—总体罚款金额及占比走势—按处罚对象 罚款金额（万元） 60,000 45,000 30,000 1,205 1,451 罚单数量（张） 1,500 53,387 1,200 900 100% 980(3%) 2,010(4%) 32,005(97%) 51,377(96%) 95% 90% 同 比15,000 0 600 32,985 300 0 85% 80% 罚款金额（万元） 60,000 2022年第三季度2023年第三季度 罚单数量（张） 1,451 1,142 罚单数量（张） 1,500 100% 95% 2022年第三季度2023年第三季度 公司罚款金额（万元）个人罚款金额（万元） 环45,000 比30,000 15,000 0 52,907 1,200 53,387 900 600 300 0 90% 85% 80% 1,491(3%) 2,010(4%) 51,416(97%) 51,377(96%) 2023年第二季度2023年第三季度 2023年第二季度2023年第三季度 罚单数量（张） 公司罚款金额（万元）个人罚款金额（万元） 注：因本季度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊，此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。 •从罚单数量和罚款金额来看，2023年三季度国家金融监督管理总局及其派出机构对银行机构的监管处罚主要集中在农村商业银行、股份制商业银行、国有大型商业银行、城市商业银行、农村信用社及村镇银行六大机构类型。排名前三的类型中，农村商业银行和股份制商业银行的罚款金额与去年同期相比均有较明显的增长趋势。 同期罚款金额及罚单数量对比—按机构类型 12,000 •与去年同期相比，农村商业银行的罚款金额涨幅较大，高达约104%；罚单数量增幅达约85%。股份制商业银行和国有大型商业银行的罚单数量均有所下降，但罚款金额增幅分别达约62%及20%，主要为大额罚单造成。 •与上一季度罚款金额相比，排名前六位的银行机构类型未发生改变。其中，农村商业银行仍处于罚款金额第一位，罚款金额下降约12%。股份制商业银行由排名第三位上升至排名第二位，罚款金额下降约7%。国有大型商业银行从排名第四上升为排名第三，罚款金额增加约72%。城市商业银行从排名第二下降至排名第四，罚款金额减少约53%。农村信用社和村镇银行的罚款金额排名与上季度保持一致。 500 451 10,000 400 8,000 6,000 4,000 2,000 244 164 131 149 182 1,321 3,180 2,430 3,566 290 237 152 178 126 65 300 200 7,055 9,168 100 11,122 10,958 5,780 6,850 5,591 11,396 0 农村商业银行 股份制商业银行 国有大型商业银行 城市商业银行 农村信用社 0 村镇银行 罚款金额（万元） 2022Q3罚单总额（万元）2023Q3罚单总额（万元）2022Q3罚单数量（张）2023Q3罚单数量（张） 罚单数量（张） 注：因本季度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊，此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。 •从重点业务领域及管理环节维度分析，总体来看，2023年三季度银行业机构处罚金额占比前十的业务领域以及管理环节分布在：信贷业务、融资业 务、授信业务、关联交易、投资业务、数据治理、公司治理、服务收费、信用卡业务及合规管理领域。 •其中，信贷业务的罚款金额占比达59%，仍位居罚款金额首位，具体处罚事由包括：违规发放贷款、贷款风险分类不准确、贷款管理严重违反审慎经营规则、贷前“三查”不尽职等；其次是融资业务领域，占季度总罚款金额的7%，由上季度排名第五位上升至本季度排名第二位，具体处罚事由包括：违规向土地储备项目提供融资、违反审慎经营规则与担保公司合作办理融资担保业务等。 •与本季度罚款金额前十的业务领域相比，罚单数量占比前十的领域中，员工行为管理、内部控制、票据业务以及案件报送是与罚款金额前十不同的业务领域，且票据业务是对比上季度新增的罚单数量前十事由，该部分领域同样属于监管频繁关注的领域。 重点业务领域及管理环节的处罚金额占比分布图重点业务领域及管理环节的罚单数量占比分布图 信贷业务 融资业务7% 授信业务6% 关联交易5% 投资业务5% 数据治理4% 59% 信贷业务 关联交易4% 65% 员工行为管理 3% 授信业务 3% 数据治理 3% 合规管理 3% 服务收费 3% 内部控制 3% 票据业务 2% 案件报送 2% 公司治理2% 服务收费2% 信用卡业务2% 合规管理1% 0%10% 20%30%40%50%60%70% 注：黄色框表示按处罚金额和罚单数量统计的前十大业务领域中不一致的处罚事由。 注：因本季度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊，此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。 前述分析来看，本季度信贷业务罚款金额及罚单数量均排名第一，仍是三季度的重点监管领域，另外融资业务领域的罚款金额本季度排名第二，值得关注。银行机构在关注信贷业务的同时，也应加强融资业务的合规性开展，对关键业务环节建立有效的风险管控措施，严格遵守监管要求，避免违规提供融资或增加融资成本。 序号 重点监管领域 处罚事由 涉及罚单 金额 涉及罚单 数量 具体表现形式 建议 1 信贷业务管理相关 •违规发放贷款； •贷款风险分类不准确、不真实•资金挪用、资金流向不符合规定； •贷后管理不到位•贷款三查不尽职 •违规处置不良资产、掩盖不良贷款 •贷款业务不合规、违 反审慎经营规则 •未按照规定进行贷款资金支付管理与控制 97,488 万元 1,160张 •违规向房地产开发企业发放贷款；•信贷资产风险分类不符合规定；•违规处置不良，五级分类不准确；•贷款管理不尽职； •对机构贷款管理不到位，违反审慎经 营规则； •贷款“三查”不尽职，导致贷款形成损失； •原员工涉嫌挪用客户资金；•信贷资金流向缺乏有效管控，资金被 挪用于限制性领域。 •固定资产贷款贷后管理不到位，信贷资金未按约