智欣集团控股2022年报

ZhixinGroupHoldingLimited 智欣集团控股有限公司 (于开曼群岛注册成立的有限公司)股份代号：2187 2022 年报 目录 2 公司资料 4 主席报告 6 管理层讨论与分析 11 董事会报告 19 企业管治报告 36 环境、社会及管治报告 59 董事及高级管理层履历详情 64 独立核数师报告 71 综合全面收益表 72 综合财务状况表 74 综合权益变动表 75 综合现金流量表 76 综合财务报表附注 148 五年财务概要 149 词汇 公司资料 董事会 执行董事 叶志杰先生（主席）黄文桂先生 邱礼苗先生叶丹先生黄楷宁先生 独立非执行董事 王端秀女士蔡慧农先生蒋勤俭先生 董事委员会 审核委员会 王端秀女士（主席）蔡慧农先生 蒋勤俭先生 提名委员会 蔡慧农先生（主席）王端秀女士 蒋勤俭先生 薪酬委员会 蒋勤俭先生（主席）王端秀女士 蔡慧农先生 联席公司秘书 袁志伟先生，资深会计师钟德注先生 授权代表 叶志杰先生袁志伟先生 核数师 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师 注册公众利益实体核数师 合规顾问 汇富融资有限公司 注册办事处 CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 总部及中国主要营业地点 中国福建省厦门市 集美区灌口大道55号1# 香港主要营业地点 香港铜锣湾 告士打道255号信和广场3楼2室 智欣集团控股有限公司2022年报2 公司资料（续） 开曼群岛股份过户登记总处 ConyersTrustCompany(Cayman)Limited CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记处 卓佳证券登记有限公司 香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 中国建设银行杏林支行兴业银行厦门文滨支行 公司网址 www.xiamenzhixin.com 股份代号 2187 3智欣集团控股有限公司2022年报 主席报告 各位股东： 本人谨此代表董事会提呈本公司二零二二财年的年报。 本集团为中国福建省厦门市的混凝土建材制造商及供应商，并于中国海南省昌江从事铁矿石尾矿综合利用及生产环保砖块的业务。业务分部可大致分为三类，即预拌混凝土、预制混凝土构件，以及铁矿石尾矿回收及环保砖块。 回顾 本集团于二零二二财年录得收益约人民币634.2百万元，较二零二一财年约人民币765.1百万元减少约人民币130.9百万元或约17.1%。收益减少乃主要因部分建筑工程项目受二零二二财年恶劣天气日数增加所影响而被迫暂停及延误，以及市场上若干新竞争对手以低价为手段进行竞争，本集团经平衡损益后，为保持竞争力不惜给予部分客户额外价格优惠，导致二零二二财年预拌混凝土及预制混凝土构件的收益均有所下跌。有关跌幅部分由本集团于二零二一年十二月收购的环保砖块销售业务产生的新收益来源所抵销。 毛利由二零二一财年约人民币104.3百万元减少至二零二二财年约人民币57.4百万元，下跌约44.9%。因此，年内溢利由二零二一财年约人民币20.4百万元减少至二零二二财年约人民币1.3百万元，下跌约94.1%。 于二零二二财年，毛利率及纯利率分别约为9.1%及0.2%。收益减少及销售成本减幅收窄导致毛利减少，继而令二零二二财年毛利率及纯利率下跌。 于二零二一年十二月完成收购瑞图明盛后，本集团大额投资先进的自动组装线，当中包含适用于回收铁矿石尾矿的全自动及一体化生产设备。于二零二三年初，生产线的建设工程经已完成，年加工产能达3百万吨铁矿石尾矿，为海南省最大规模的铁矿石尾矿加工生产线之一。此外，瑞图明盛设有可制造不同类型环保砖块的全自动模制生产线，年产能达1百万平方米。 智欣集团控股有限公司2022年报4 主席报告（续） 展望 尽管厦门市场竞争激烈，但预期政府鼓励采用预制混凝土构件兴建新楼宇的政策将增加此建材的使用量，且定必会为本集团预制混凝土构件提供源源不绝的需求。本集团热切期待目前仍在兴建的新生产线将提升本集团产能，使本集团得以应付日后预期上升的需求。 本集团对海南省铁矿石尾矿综合利用的前景抱持相当乐观的态度。海南省昌江县内上亿吨可供加工处理的铁矿石尾矿，为海南储量最大之尾矿，发展潜力巨大，可确保为本集团年加工产能达3百万吨铁矿石尾矿的铁矿石尾矿综合利用提供长期供应。尾矿处理产生的砂石等原材料可与本集团现有的预拌混凝土及预制混凝土构件业务协同，扩张原材料产业链销售铁矿石尾矿回收生产的产品预期亦将为本集团带来额外收益。总体而言，开展铁矿石尾矿综合利用为本集团设立了未来长远发展的基石。 致谢 本人谨代表董事会对本集团员工过去一年的辛勤工作及贡献表示最衷心的感谢。 主席 叶志杰 香港，二零二三年三月三十一日 5智欣集团控股有限公司2022年报 管理层讨论与分析 业务回顾 收益 本集团的收益来自销售(i)预拌混凝土、(ii)预制混凝土构件及(iii)铁矿石尾矿回收生产的产品及环保砖块。本集团的收益由二零二一财年约人民币765.1百万元减少约人民币130.9百万元或约17.1%至二零二二财年约人民币634.2百万元。 预拌混凝土及预制混凝土构件 来自销售预拌混凝土的收益由二零二一财年约人民币533.8百万元减少至二零二二财年约人民币463.3百万元，下跌约13.2%。 来自销售预制混凝土构件的收益由二零二一财年约人民币231.3百万元减少至二零二二财年约人民币143.0百万元，下跌约38.2%。 于二零二二财年，来自销售预拌混凝土及预制混凝土构件的收益减少，乃主要因部分建筑工程项目受二零二二财年恶劣天气日数增加所影响而被迫暂停及延误，以及市场上若干新竞争对手以低价为手段进行竞争，本集团经平衡损益后，为保持竞争力不惜给予部分客户额外价格优惠。 铁矿石尾矿回收及环保砖块 二零二二财年来自销售铁矿石尾矿回收生产的产品及环保砖块的收益约为人民币27.9百万元，主要由于销售来自本集团于二零二一年十二月收购的瑞图明盛的环保砖块。 销售成本 销售成本由二零二一财年约人民币660.8百万元减少约人民币84.1百万元或约12.7%至二零二二财年约576.7百万元。销售成本减少主要由于二零二二财年预拌混凝土及预制混凝土构件的销售额下跌。 毛利及毛利率 本集团的整体毛利由二零二一财年约人民币104.3百万元减少约人民币46.8百万元或约44.9%至二零二二财年约人民币57.4百万元。本集团的整体毛利率由二零二一财年约13.6%下跌至二零二二财年约9.1%。 预拌混凝土及预制混凝土构件 预拌混凝土的毛利由二零二一财年约人民币85.0百万元减少至二零二二财年约人民币37.7百万元。毛利率由二零二一财年约15.9%下跌至二零二二财年约8.1%。 智欣集团控股有限公司2022年报6 管理层讨论与分析（续） 预制混凝土构件的毛利由二零二一财年约人民币19.3百万元减少至二零二二财年约人民币8.3百万元。毛利率由二零二一财年约8.3%下跌至二零二二财年约5.8%。 二零二二财年预拌混凝土及预制混凝土构件的毛利及毛利率下跌，乃由于收益减少及销售成本减幅收窄。 铁矿石尾矿回收及环保砖块 二零二二财年铁矿石尾矿回收及环保砖块的毛利约为人民币11.4百万元，毛利率约41.0%。 其他收入 其他收入由二零二一财年约人民币20.8百万元减少约人民币1.3百万元或约5.9%至二零二二财年约人民币19.5百万元，主要由于租金收入减少。 销售开支 销售开支由二零二一财年约人民币19.6百万元增加约人民币1.3百万元或约6.3%至二零二二财年约人民币20.9百万元，主要归因于运输开支增加。 行政开支 行政开支由二零二一财年约人民币43.6百万元减少约人民币1.1百万元或约2.6%至二零二二财年约人民币42.4百万元，主要归因于二零二一财年发生与庆祝上市有关的一次性开支之减少。 融资成本净额 融资成本净额由二零二一财年约人民币13.0百万元轻微增加约人民币0.1百万元或约1.0%至二零二二财年约人民币13.1百万元。 所得税开支 二零二二财年的所得税抵免约为人民币3.4百万元，而二零二一财年的所得税开支则约为人民币13.1百万元。二零二二财年的所得税开支减少，主要由于本集团来自中国业务的应课税溢利减少，以及先前未确认税务亏损引致递延所得税抵免增加。 7智欣集团控股有限公司2022年报 管理层讨论与分析（续） 年内溢利 鉴于上述因素，年内溢利由二零二一财年约人民币20.4百万元减少至二零二二财年约人民币1.3百万元。 流动资金及财务资源 于二零二二财年，本集团主要通过经营活动所得现金及借款为其营运提供资金。于二零二二年十二月三十一日，本集团的流动资产净值约为人民币39.8百万元（二零二一年十二月三十一日：约人民币89.4百万元），而于二零二二年十二月三十一日，本集团的现金及现金等价物约为人民币17.5百万元（二零二一年十二月三十一日：约人民币107.2百万元）。本公司于二零二一年三月二十六日成功上市，股份发售所得款项净额约为238.7百万港元。 于二零二二年十二月三十一日，本集团的即期借款约为人民币257.4百万元（二零二一年十二月三十一日：约人民币259.0百万元），非即期借款则约为人民币186.2百万元（二零二一年十二月三十一日：约人民币66.0百万元）。 资产负债比率按债务净额除以总资本计算。债务净额按借款总额、租赁负债及应付关联方款项减现金及现金等价物以及受限制银行结余计算。总资本按综合财务状况表所示的权益加债务净额计算。本集团于二零二二年十二月三十一日的资产负债比率约为52%（二零二一年十二月三十一日：33%）。 货币风险 本集团大部分附属公司于中国经营业务，彼等的功能货币为人民币。本集团预期不会面临任何可能对其经营业绩产生重大影响的重大货币风险。目前，本集团并无任何外币对冲政策。尽管如此，本集团管理层将继续监控外币风险并将于必要时考虑对冲重大外币风险。 资本承担 于二零二二年十二月三十一日，本集团的资本承担约为人民币148.3百万元（二零二一年十二月三十一日：人民币235.0百万元），详情载于综合财务报表附注31(a)。 资产抵押 有关本集团资产抵押的详情载于综合财务报表附注14、15、16、20、22及26。 或然负债 于二零二二年十二月三十一日，本集团并无任何重大或然负债（二零二一年十二月三十一日：因收购瑞图明盛而产生的或然负债约人民币2.9百万元）。 智欣集团控股有限公司2022年报8 管理层讨论与分析（续） 资本架构 本集团的资本架构自上市以来保持不变。本集团的资本架构由本公司拥有人应占权益组成，当中包括已发行股本及储备。董事会定期审视本集团的资本架构。作为审视的一部分，董事会已考虑资本成本及与各类资本有关的风险。 重大收购及出售事项 根据有关上市的本集团重组，本公司于重组完成后成为本集团的控股公司。有关重组的详情载于招股章程“历史、重组及公司架构”一节的“重组”一段。 除上文所披露者外，本集团于二零二二财年并无进行任何与附属公司、联营公司及合营企业有关的重大收购及出售事项。 重大投资 于二零二二年十二月三十一日，本集团并无任何重大投资。 雇员及薪酬政策 于二零二二年十二月三十一日，本集团有508名（二零二一年十二月三十一日：613名）雇员。雇员薪酬经参考资历、职责、贡献及经验等因素厘定。此外，本集团就预制混凝土构件生产线向若干劳务公司外包部分工厂工人，以提高人力资源效率、人力资源灵活性及管理能力。 9智欣集团控股有限公司2022年报 管理层讨论与分析（续） 所得款项用途 经扣除有关股份发售的包销费用及上市开支后，本公司获得的股份发售所得款项净额约为238.7百万港元。下表载列股份发售所得款项净额于二零二二年十二月