东正金融2022年报

年报2022 目录 2 公司资料 4 管理层讨论及分析 15 董事、监事及高级管理人员简介 19 董事会报告 27 监事会报告 29 企业管治报告 39 独立核数师报告 43 损益及其他综合收益表 44 财务状况表 45 权益变动表 46 现金流量表 47 财务报表附注 109 释义 111 五年财务摘要 上海东正汽车金融股份有限公司|2022年报2 公司资料 董事会 许莺女士（主席兼非执行董事）*吴峥先生（总经理兼执行董事）*周祺博士（非执行董事）* 林葳华女士（非执行董事）* 黄文宗先生（独立非执行董事）梁艳君女士（独立非执行董事） 覃正先生（独立非执行董事）（于2022年8月30日获委任）林帆先生（执行董事）# 邵永骏先生（执行董事）#许智俊先生（非执行董事）#李国洲先生（非执行董事）# 监事会 顾晓琼女士（主席）*张琅熳女士* 王清女士（于2023年3月13日辞任）李辉华先生# 李涛先生（于2022年6月14日辞任）吴丽月女士（于2022年6月14日获委任 及于2023年2月14日辞任） 审核委员会 黄文宗先生（主席）林葳华女士* 梁艳君女士 覃正先生（于2022年8月30日获委任） 薪酬与考核委员会 黄文宗先生（主席）许莺女士* 梁艳君女士许智俊先生# 提名委员会 梁艳君女士（主席）许莺女士* 黄文宗先生许智俊先生# *于2023年2月14日获委任 #于2023年2月14日辞任 风险管理委员会 许莺女士（主席）*吴峥先生* 周祺博士*林葳华女士*黄文宗先生梁艳君女士*覃正先生*林帆先生#邵永骏先生# 公司秘书 陈栢鸿先生 核数师 德勤•关黄陈方会计师行注册公众利益实体核数师香港 金钟道88号 太古广场一座35楼 法律顾问 梁延达律师事务所有限法律责任合伙（香港法例）香港湾仔 港湾道26号 华润大厦2606–08室 H股股份过户登记处 香港中央证券登记有限公司香港湾仔 皇后大道东183号合和中心17M楼 网址 www.dongzhengafc.com 股份代号 2718 32022年报|上海东正汽车金融股份有限公司 公司资料 注册地址 中国上海市 陆家嘴环路166号 未来资产大厦30楼ABC室 中国总办事处地址 中国上海市浦东新区 耀元路58号2号楼 12层（自定义楼层15层） 香港主要营业地点 香港铜锣湾 物地臣街1号时代广场二座39楼3901–3903室 上海东正汽车金融股份有限公司|2022年报4 管理层讨论及分析 业务回顾 本公司是受中国银保监会监管的汽车金融公司，主要业务涵盖汽车贷款业务，于中国为终端客户、大客户及公司客户等购买汽车提供贷款、直租产品及其他金融服务。 于2022年，尽管受芯片供应短缺、原材料价格上涨、中国多地新冠病毒疫情频发等影响，对中国汽车产业链和供应链造成较大冲击，但在中国政府推出一系列稳增长，促消费政策下，中国汽车行业在逆境下实现正增长。根据中国汽车工业协会公布的数据，2022年，我国汽车产销量同比增长3.4%和2.1%，而乘用车产销量同比上升11.2%和9.5%。 在汽车金融行业方面，作为持牌机构，汽车金融公司受到中国银保监会严格监管。于2022年12月31日，我国共有25家持牌汽车金融公司（2021年12月31日：25家），并面临商业银行、融资租赁公司及互联网金融公司的竞争。汽车金融公司凭着与汽车制造商和经销商的密切业务关系，为客户提供更好的产品组合和更优质的服务。年内，本公司合作经销商网络覆盖中国200多个城市。于2022年12月31日，本公司有超过500家合作经销商，且贴近消费客户群体，依托网络优势及市场合理布局优势，为消费人群提供良好的客户体验及服务。 考虑到整体经济环境、行业形势和疫情等因素，我国经济增速放缓，失业率上升，迭加居民对未来疫情反覆的担忧，消费意愿下降，信贷风险较高，本公司自2021年起严格管理业务风险，集中提升贷款质量及贷款回收，并降低放款力度及贷款规模，保留资金实力在经济运行回升时积极投放。截至2022年12月31日止年度，本公司发放的贷款笔数及放款金额均有下跌，其中自营贷款发放金额为人民币1.01亿元，对比去年人民币4.27亿元减少了76%。而且，因应国内整体信贷环境较为波动，本公司降低贷款规模，减低外部资金需求，于2022年维持零拆入资金。 因此，于2022年12月31日，公司客户贷款及垫款总额较2021年12月31日人民币41.0亿元下降57%至人民币17.7亿元。截至2022年12月31日止年度，本公司利息净收入人民币151百万元，较2021年下降46%，本公司2022年营运收入人民币163百万元，较去年下降49%。2022年本公司录得净利润人民币135百万元，而2021年则录得净亏损人民币840百万元。本公司转亏为盈的主要原因，是本公司于2022年从客户收回若干逾期款项逾人民币17亿元，根据本公司对客户贷款及垫款、应收票据及其他金融资产预期信用损失的评估，本公司于截至2022年12月31日止年度录得预期信用损失模型下的减值损失拨回约人民币532百万元，而截至2021年12月31日止年度录得预期信用损失模型下的减值损失为约人民币1,316百万元。然而，该等改善主要受利息净收入减少部分抵销。根据对经济状况及信贷风险的评估，以及疫情的影响，本公司自2021年起采取更加谨慎的态度逐步降低贷款规模，导致利息净收入减少约人民币130百万元。 52022年报|上海东正汽车金融股份有限公司 管理层讨论及分析 受到新冠疫情对公司新增贷款客户数量的影响，加之存量客户正常到期结清，截止2022年12月31日本公司存量在账贷款客户数量约为1.46万名。 零售贷款方面，2022年全年本公司共发放零售贷款413笔，比2021年下降95%，放款金额人民币101百万元，比2021年下降76%，主要原因是受到疫情影响，以及本公司采取谨慎放贷策略。 经销商贷款业务方面，由于本公司暂停了经销商贷款业务，2022年全年没有发放贷款。于2022年12月31日，贷款余额人民币11.4亿元，与2021年底相比下降约56%，主要由于公司贷款回收。 截至12月31日止年度 2022年 2021年 自营零售贷款总放款金额（人民币百万元） 101 427 自营零售放款笔数 413 8,735 其中：标准自营 412 3,080 联合贷 1 5,655 风险管理方面，本公司已创建并将持续完善信贷风险管理体系，以识别、评估、计量、监视、减缓及控制贷款发放过程中可能产生的风险。公司亦已为贷款申请审核及批准、贷款发放以及贷后管理制定了一系列的政策及程序。 本公司整体信贷风险管理通过不同阶段的多项措施体现，包括（但不限于）： 贷款审核及批准阶段 •由本公司零售业务部审核贷款申请材料（其中包括）申请人身份证明材料、营业执照（如有）、驾驶证明材料及其他必要的申请材料（如需），对贷款申请人的身份进行必要的初步核验，结合第三方数据库（如国家企业信用信息、公安部身份信息平台等）查询信息，评估申请人身份的真实性、购买的真实性，以及申请人偿还贷款的意愿及能力 •由本公司零售业务部、信贷审核委员会、风险管理委员会及╱或董事会根据对贷款申请人的信用状况或授信额度的审核，批准、拒绝或授出有条件批准贷款申请 贷款发放阶段 •签立及订立贷款协议并发放贷款 上海东正汽车金融股份有限公司|2022年报6 管理层讨论及分析 贷后管理阶段 •贷款发放后，由公司的运营部提供客户服务，及由本公司的风险管理部积极监测。对于逾期客户，本公司通过实施合法合规的贷款催收程序、或启动司法程序进行追偿 本公司亦着重于从风险政策、风险监测等维度提升风险管控能力，包括(1)优化风险政策，细化渠道分类管理，积极开展风险排查和贷后回访，加强风险监测，控制新发放贷款的资产质量；及(2)运用统计学原理及机器学习算法，优化数据风控模型并增强自动化审批系统对零售客户欺诈风险和信用风险的识别能力。 完成控股股东变更 于2022年1月29日，本公司获正通知会，正通于2022年1月29日收到中国上海金融法院颁布的行政裁定书及财产保全告知书（统称“该等裁定书”）。根据该等裁定书，由上海金融法院组成的合议庭已完成审查并裁定：(i)强制执行上海银保监局的《行政决定书》（沪银保监通[2020]41号）（“行政决定书”），以股权拍卖方式清退正通持有的本公司股权；及(ii)对正通于本公司的股权，即所持本公司15.2亿股非流通股及股息实施冻结裁定（“冻结裁定”），冻结期限为2022年1月26日至2025年1月25日（“冻结期”）。 另外，本公司于2022年1月30日收到中国上海金融法院颁布的《协助执行通知书》((2022)沪74财保1号（)“该协助执行通知书”），该协助执行通知书指出本公司需协助执行以下事项：（一）本公司在实施增资、减资、合并、分立等对受冻结裁定规限的正通持有本公司的股份所占比例、股份价值产生重大影响的行为前，应当向中国上海金融法院报告有关情况；及 （二）冻结本公司应付予正通的任何股息、红利等收益，本公司应在该等收益到期时通知中国上海金融法院。冻结期限为自收到该协助执行通知书起三年。实施冻结裁定后，本公司向正通支付的任何款项或变相付款不影响上海金融法院要求本公司支付有关款项。本公司已遵守行政决定书及该协助执行通知书的要求。 于2022年5月19日，上汽集团以竞拍价人民币1,606,812,970元（相当于1,899,101,391港元）于股权拍卖中胜出收购15.2亿股非上市外资股（“收购事项”）。于2022年8月4日，上汽集团已完成收购事项，成为控股股东，并于2022年10月6日根据香港证券及期货事务监察委员会所颁布的《收购及合并守则》完成就全部已发行内资股及上汽集团及其一致行动的人士未持有或同意收购的H股作出无条件强制性现金全面要约（“要约”）。于要约截止日，上汽集团及其一致行动人持有1,912,248,601股（包括392,248,601股H股及1,520,000,000股非上市外资股），合共占全部已发行股份约89.37%。详情请参阅本公司及上汽集团日期为2022年5月26日、2022年6月13日、2022年8月5日、2022年8月11日、2022年9月15日及2022年10月6日的联合公告及2022年9月15日的综合文件。 72022年报|上海东正汽车金融股份有限公司 管理层讨论及分析 财务回顾 利息净收入 本公司利息净收入由2021年约人民币280百万元减少46%至2022年约人民币151百万元。下表载列截至2022年与2021年12月31日止年度的比较数字。 截至12月31日止年度 2022年 2021年 人民币千元 人民币千元 利息收入发放贷款及垫款 137,225 339,711 存放中央银行及其他同业款项 13,043 2,939 应收融资租赁款 290 1,168 150,558 343,818 利息支出拆入资金 — (63,499) 利息净收入 150,558 280,319 1.利息收入：截至2022年12月31日止年度，本公司录得利息收入约人民币151百万元，比2021年同期的约人民币344 百万元减少56%。利息收入的减少主要是由于贷款规模的下降。 2.利息支出：截至2022年12月31日止年度，本公司并无利息开支（2021年:约人民币63百万元），主要是由于本公司贷款规模降低，本公司已于2021年全部偿还拆入资金，及于2022年未进行银行融资业务。于2022年12月31日，本公司并无拆入资金余额（2021年：零）。 上海东正汽车金融股份有限公司|2022年报8 管理层讨论及分析 非息收入 1.手续费及佣金净收入：本公司2022年取得的手续费及佣金净收入约人民币17百万元。具体明细请见下表： 截至12月31日止年度 2022年 2021年 人民币千元 人民币千元 手续费及佣金收入联合贷款服务 16,645 30,924 其他 670 3,5