INTL GENIUS中期报告2022/23年

公司资料 2 管理层讨论及分析 3 权益披露 8 企业管治及其他资料 11 未经审核中期简明综合财务报表 13 执行董事吴宇（主席）林烽 非执行董事 戴承延张唯加 独立非执行董事 劳恒晃王军生叶仕伟 执行委员会吴宇（主席）林烽 审计委员会叶仕伟（主席）王军生 劳恒晃 薪酬委员会王军生（主席）吴宇 叶仕伟 提名委员会王军生（主席）林烽 叶仕伟 风险管理委员会林烽（主席）王军生 叶仕伟 授权代表 吴宇梁佳颖 联席公司秘书 张家辉梁佳颖 网站 www.geniusi.com 注册办事处 94SolarisAvenueCamanaBay POBox1348 GrandCayman,KY1-1108CaymanIslands 香港主要营业地点 香港 皇后大道中183号中远大厦四十二楼4202至05室 主要股份过户及登记处Suntera(Cayman)LimitedSuite3204,Unit2A Block3,BuildingD,P.O.Box1586GardeniaCourt,CamanaBayGrandCayman KY1-1100,CaymanIslands 香港股份过户及登记分处卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行招商永隆银行中国银行（香港） 核数师 郑郑会计师事务所有限公司执业会计师 香港九龙 九龙湾宏照道38号企业广场5期1座35楼 股份代号 0033（于香港联合交易所有限公司主板上市） 公司简介 InternationalGeniusCompany（“本公司”，连同其附属公司统称“本集团”）于二零零七年三月二十日根据开曼群岛公司法（二零零四年修订本）在开曼群岛注册成立为获豁免有限责任公司，并以开曼群岛为注册地点。本公司股份于香港联合交易所有限公司（“联交所”）上市。本财政报告期间将涵盖二零二二年七月一日起至二零二二年十二月三十一日止六个月期间（“报告期间”），而未经审核比较数字涵盖自二零二一年七月一日起至二零二一年十二月三十一日期间（“同期”）。 本集团主要从事派对产品贸易、提供证券经纪及资产管理服务、提供借贷业务以及商品贸易。 财务回顾 于二零二二年下半年，本集团审慎维持现有业务运作，并继续严格控制经营成本。 于报告期间，本集团录得收益约1.9279亿港元（同期：2.1551亿港元），减少约10.5%。收益减少主要是由于证券经纪及资产管理收入减少，以及中华人民共和国（“中国”）的新型冠状病毒肺炎影响。有关详情请参阅业务回顾一节。 本公司于二零二二年下半年继续实施成本控制措施，于报告期间的经营开支减少14.1%至2,214万港元。于报告期间的净亏损为1,431万港元（同期：纯利4,891万港元）。 于报告期间，本公司的每股亏损为2.67港仙（同期：每股盈利9.10港仙）。 业务回顾 派对产品贸易 于报告期间，来自派对产品贸易分类所得收益约为9,364万港元（同期：9,793万港元），减少4.38%。于报告期间，尤其是二零二二年第四季度，中国多个省份因新型冠状病毒肺炎而封锁，而多个省份的物流亦暂停。由于此分类的大部分客户为海外客户，而该期间产品出口非常困难，故有关暂停对业务造成不利影响。 证券经纪及资产管理 于报告期间，本集团并无自此分类产生任何收益（同期：4,649万港元）。于二零二二年十二月三十一日，本集团获发牌照可根据香港法例第571章证券及期货条例“（证券及期货条例”）进行第4类（就证券提供意见）及第9类（提供资产管理）受规管活动。本集团根据证券及期货条例进行第1类（证券交易）、第2类（期货合约交易）及第5类（就期货合约提供意见）的受规管活动的相关牌照已被暂停，原因为本集团委任不足负责人员（“负责人员”），惟本集团正物色合适负责人员，并将申请恢复该等牌照。本集团将继续在其他国家及地区搜罗及评估适合本集团资产管理业务的业务扩张及投资管理机会，并探索及投入资源于此业务分类的技术创新应用。 商品贸易 于报告期间，本集团自此分类产生收益约9,915万港元（同期：7,096万港元），增加39.73%。收益增长乃由于成功取得可靠之上游公司。本集团将透过向上游公司购买不同商品并将其出售予下游公司，并探索亚洲地区的其他商机，藉以持续致力扩大此分类。 借贷业务 于报告期间，此分类并无产生收益（同期：10万港元）。于同期，本集团向一名独立第三方之借款人借出200万港元。然而，该贷款于截至二零二二年六月三十日止年度已逾期并违约，而金额已于截至二零二二年六月三十日止财政年度悉数减值。违约后，本集团尝试与借款人磋商解决，并已采取若干行动以收回贷款。直至本报告日期，该贷款仍处于违约状态。鉴于该违约经历及新型冠状病毒肺炎，管理层于管理此分类时采用更谨慎的态度，且于期内并无批准任何进一步贷款。 流动资金及财务资源 于二零二二年十二月三十一日，(1)本集团的流动资产净额为1.5103亿港元（二零二二年六月三十日：1.7409亿港元）；(ii)本集团的总资产减流动负债约为1.7297亿港元（二零二二年六月三十日：1.8758亿港元）；(iii)本集团的流动比率为5.55（二零二二年六月三十日：4.34）；及(iv)本集团于二零二二年十二月三十一日并无任何资产负债（二零二二年六月三十日：无）。一般而言，资产负债比率按债务净额除以资产总值计算。于二零二二年十二月三十一日，并无应付第三方之未偿还贷款（二零二二年六月三十日：无）。 于二零二二年十二月三十一日，本集团之现金及银行结余约为7,659万港元（二零二二年六月三十日：9,919万港元）。现金及银行结余以港元、人民币及美元计值。于二零二二年十二月三十一日，本集团并无结构性投资产品及外汇合约。本集团并无重大汇率波动风险。 资本结构及资金募集活动 于二零二二年十二月三十一日，本公司法定股本为10,000,000,000港元（分为1,000,000,000,000股股份）。截至二零二二年十二月三十一日止报告期间，本公司资本结构概无变动。 于二零二零年供股及股份认购所得款项用途 于二零二零年九月十一日，本公司宣布（其中包括）按于记录日期合资格股东每持有一(1)股合并股份获发三(3)股供股股份之基准以认购价每股供股股份0.71港元进行供股（“供股”）；及(ii)根据特别授权发行最多330,664,157股认购股份（“股份认购”）以供NeoTechInc.认购，而该等认购股份将相当于供股项下未售出供股股份数目，并须遵守上市规则项下之公众持股量规定。供股及股份认购事项已于二零二零年十一月二十七日举行的本公司股东特别大会上获股东批准。于二零二一年一月十三日，供股获认购约29.35%，而余下284,673,884股未获认购供股股份（相当于供股项下提呈发售之供股股份总数约70.65%）及概无未获认购供股股份根据补偿安排获配售。因此，于二零二一年一月二十五日，本公司按认购价每股0.71港元配发及发行284,673,884股认购股份予NeoTechInc.，总代价约为202,118,000港元。供股及股份认购筹集之所得款项总额及所得款项净额（扣除开支后）分别为约286,000,000港元及约284,000,000港元。供股及股份认购之详情载于本公司日期为二零二零年十一月四日之通函、本公司日期为二零二零年十二月十一日之章程及本公司日期分别为二零二零年十二月七日、二零二零年十二月三十一日、二零二一年一月十三日及二零二一年一月二十五日之公告。 直至二零二二年十二月三十一日所得款项用途明细如下： 所得款项用途 估计金额 所得款项拟定用途的建议时间表 于二零二零年十一月四日至二零二一年 六月三十日期间所得款项之 实际用途 于二零二一年六月三十日尚未动用余下所得款项 于二零二一年 七月一日至二零二一年 十二月三十一日期间所得款项之 实际用途 于二零二一年十二月三十一日尚未动用余下所得款项 于二零二二年 一月一日至二零二二年六月三十日 期间所得款项之实际用途 于二零二二年六月三十日尚未动用余下所得款项 于二零二二年 七月一日至二零二二年 十二月三十一日期间所得款项之 实际用途 于二零二二年十二月三十一日尚未动用余下所得款项 百万港元 百万港元 百万港元 百万港元 百万港元 百万港元 百万港元 百万港元 百万港元 用于偿还本集团之逾期外债 50 供股后六个月内 50 – – – – – – – 用于偿还本公司欠付吴宇博士的股东贷款 40 供股后六个月内 40 – – – – – – – 用于偿还逾期可换股债券 110 供股后十二个月内 – 110 110 – – – – – 用作派对产品贸易业务的额外资金 30 供股后六个月内 30 – – – – – – – 用作证券经纪及资产管理业务的额外流动资金 15 供股后六个月内 15 – – – – – – – 用作本集团借贷业务的额外资金 15 供股后十二个月内 – 15 2 13 – 13 – 13 （附注1） 用作一般营运资金 24 供股后三十六个月内 – 24 – 24 – 24 24 – 284 135 149 112 37 – 37 24 13 鉴于上文所述，董事认为使用上述供股及股份认购所得款项与原有目的一致。 附注1：预计尚未动用余下所得款项将于二零二四年六月三十日前使用。 合并、收购及出售 本集团于报告期间并无任何重大合并、收购或出售。 重大投资 本集团于报告期间并无任何重大投资。 资产抵押 于二零二二年十二月三十一日，本集团并无任何资产抵押。 或然负债 于二零二二年十二月三十一日，本集团并无任何重大或然负债。 外汇风险 本集团主要于香港及中国营运。大部分资产、收入、付款及现金结余均以港元、人民币及美元计值。因管理层认为本集团所面临之外汇风险能够控制，故于报告期间本集团并无订立任何远期外汇合约以管理其外币风险。 人力资源 于二零二二年十二月三十一日，本集团共有44名雇员（二零二二年六月三十日：42名雇员）。本集团之政策为按个人资历及经验招聘合适人选担任各项职务，并每年根据雇员表现及参照当时市况检讨雇员薪酬。 资本承担 于二零二二年十二月三十一日，本集团并无任何重大资本承担。 前景 于过去三年，随着业务及营运的重组，本集团的财务状况透过各种集资活动得以加强。再加上来自股东及管理层的持续支持，以及派对产品及商品贸易的经验增加，本集团有信心该等业务的收入及毛利于后新型冠状病毒肺炎时期将会有所改善。此外，本集团将继续探索在香港或其他任何国家发展资产管理业务的可能性，以及技术创新在资产管理及其他相关金融服务中的应用。 董事及行政总裁于本公司及相联法团之股份、相关股份及债权证中拥有之权益及淡仓 于二零二二年十二月三十一日，董事于本公司或其任何相联法团（定义见证券及期货条例第XV部）之股份、相关股份及债权证中拥有记录于本公司根据证券及期货条例第352条须存置之登记册内之权益及淡仓；或根据联交所证券上市规则（“上市规则”）附录十上市发行人董事进行证券交易的标准守则（“标准守则”）须知会本公司及联交所之权益及淡仓如下： 好仓 姓名 权益性质 股份（“股份”）数目 股份类别 占本公司已发行股本之百分比 吴宇博士 （“吴博士”） 实益拥有人 244,800 普通股 0.05% 于受控法团的权益 390,821,084 普通股 72.74% 总计 391,065,884 72.79% 附注：除上文披露者外，于二零二二年十二月三十一日，据董事所知，概无董事于本公司或其任何相联法团（定义见证券及期货条例第XV部）之股份、相关股份或债权证中拥有记录于根据证券及期货条例第352条须予存置之登记册内之任何其他权益、好仓或淡仓；或根据标准守则须知会本公司及联交所之任何其他权益、好仓或淡仓。于二零二二年十二月三十一日，本公司并无行政总裁。 主要股东之权益 根据董事会所得资料及据董事会所深知，于二零二二年十二月三十一日，除上文所披露董事及行政总裁之