INTL GENIUS中期报告2023/24年

2023/24 中期报告 目录 公司资料2 管理层讨论及分析3 权益披露10 企业管治及其他资料13 未经审核中期简明综合财务报表15 1InternationalGeniusCompany 公司资料 名誉主席 吴宇（于二零二三年七月二十五日获委任） 执行董事 林烽 吴宇（主席）（于二零二三年七月二十五日辞任） 非执行董事 孙丘珍 戴承延 独立非执行董事 劳恒晃 王军生叶仕伟 执行委员会 林烽 吴宇（主席）（于二零二三年七月二十五日辞任） 审核委员会叶仕伟（主席）王军生 劳恒晃 薪酬委员会 王军生（主席） 戴承延（于二零二三年七月二十五日获委任）叶仕伟 吴宇（于二零二三年七月二十五日辞任） 提名委员会王军生（主席）林烽 叶仕伟 风险管理委员会林烽（主席）王军生 叶仕伟 授权代表 林烽（于二零二三年七月二十五日获委任）张家辉（于二零二三年七月二十五日获委任）吴宇（于二零二三年七月二十五日辞任） 梁佳颖（于二零二三年七月二十五日辞任） 联席公司秘书 张家辉 梁佳颖 网站 www.geniusi.com 注册办事处 94SolarisAvenueCamanaBay POBox1348 GrandCayman,KY1-1108CaymanIslands 中国内地主要营业地点 中国广东省深圳市南山区 中国华润大厦四十二楼 主要股份过户及登记处Suntera(Cayman)LimitedSuite3204,Unit2A Block3,BuildingD,P.O.Box1586GardeniaCourt,CamanaBayGrandCayman KY1-1100,CaymanIslands 香港股份过户及登记分处卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 中国银行（香港）有限公司华美银行 核数师 长青（香港）会计师事务所有限公司 股份代号 0033（于香港联合交易所有限公司主板上市） 公司简介 InternationalGeniusCompany（“本公司”，连同其附属公司统称“本集团”）于二零零七年三月二十日根据开曼群岛公司法（经修订）在开曼群岛注册成立为获豁免有限责任公司，并以开曼群岛为注册地点。本公司股份于香港联合交易所有限公司（“联交所”）上市。本财政报告期间将涵盖二零二三年七月一日起至二零二三年十二月三十一日止六个月期间（“报告期间”），而未经审核比较数字涵盖自二零二二年七月一日起至二零二二年十二月三十一日期间（“同期”）。 本集团主要从事派对产品贸易、提供证券经纪及资产管理服务、提供咨询服务、提供借贷服务以及商品贸易。 财务回顾 于二零二三年下半年，本集团审慎维持现有业务运作，并继续严格控制经营成本。 于报告期间，本集团录得收益约1.0286亿港元（同期：1.9279亿港元），减少约46.65%。收益减少主要是由于：(i)中国玩具、塑胶产品制造等传统产业净出口减少，使下游企业对原材料需求减少，导致原材料整体销量减少；及(ii)疫情后国际物流恢复导致派对产品的市场供应增加，导致价格因激烈竞争而下降。有关详情请参阅“业务回顾”一节。 本公司于二零二三年下半年继续实施成本控制措施，于报告期间的经营开支减少0.18%至约2,210万港元。于报告期间的净亏损为约2,072万港元（同期：1,431万港元）。 于报告期间，本公司的每股亏损为3.86港仙（同期：2.67港仙）。 业务回顾 派对产品贸易 于报告期间，来自派对产品贸易分类所得收益约为2,744万港元（同期：9,364万港元），减少70.70%。于报告期间，疫情后国际物流恢复导致派对产品的市场供应增加，导致价格及收益因激烈竞争而下降。 证券经纪及资产管理 于报告期间，本集团并无自此分类产生任何收益（同期：无）。于二零二三年十二月三十一日，本集团获发牌照可根据香港法例第571章证券及期货条例（“证券及期货条例”）进行第4类（就证券提供意见）及第9类（提供资产管理）受规管活动。本集团根据证券及期货条例进行第1类（证券交易）、第2类（期货合约交易）及第5类（就期货合约提供意见）的受规管活动的相关牌照已被暂停，原因为本集团委任不足负责人员（“负责人员”），惟本集团正物色合适负责人员，并将申请恢复该等牌照。本集团将继续在其他国家及地区搜罗及评估适合本集团资产管理业务的业务扩张及投资管理机会，并探索及投入资源于此业务分类的技术创新应用。 商品贸易 于报告期间，本集团自此分类产生收益约7,541万港元（同期：9,915万港元），减少23.94%。此分类之收益减少主要由于中国玩具、塑胶产品制造等传统产业净出口减少，使下游企业对原材料需求减少，导致原材料整体销量减少。就此分类而言，本集团将继续探索高溢利产品（如用于生产芯片的金属硅），以满足市场不断变化的需求。 借贷业务 本集团的借贷业务由本公司的一间全资附属公司（“附属公司”）根据香港法例第163章放债人条例由香港牌照法庭授出的放债人牌照开展。 (a)本公司的借贷业务 本集团旨在为不同背景的个人及企业客户提供融资。由于借贷业务的规模仍然有限，本集团的目标是透过其现有管理层及员工的业务网络熟人来寻找潜在的客户转介。在这种情况下，本集团不排除非预约客户，只要彼等能符合相关的信贷评估要求。借贷业务的资金来源由本集团内部资源拨付。 截至二零二三年十二月三十一日止六个月，本集团并无向客户授予贷款，且并无从借贷业务中产生收益。 (b)信贷风险评估政策 本集团已采用信贷风险政策来管理其借贷业务，包括遵守所有适用的法律及法规、对潜在借款人及其资产的信贷评估、借款人的信誉以及（如适用）获取抵押品的必要性。信贷风险评估乃经考虑贷款规模、借款人的财务实力（如房地产物业所有权）及信贷记录，以及评估借款人是否处于破产或清盘等，透过评估借款人的背景视乎不同个案进行。在某一贷款类别中，贷款的利率、期限以及偿还的偿还条款可能各异。贷款条款的厘定反映提供贷款的风险水平，确保风险处于可控水平。 (c)内部控制措施 信贷限额及审批 本集团通常采取以下措施以厘定限额及审批： (a)获取并审查借款人的身份证明，如个人身份证或护照以及公司实体的公司文件； (b)获取并审查借款人的地址证明，如水电费账单、银行结单或政府╱法定机构出具的正式信函； (c)透过调查借款人的背景（包括其职业及社会地位等）、其在香港的可用资产、以往的付款记录及其他相关资料，评估并证明借款人的还款能力；及 (d)进行信贷评估搜查，如桌面搜查、土地搜查、公司搜查、诉讼搜查，并在必要时获得独立专业机构出具的信贷评估报告。 本集团为所有信贷评估结果保存适当的记录及文件，向借款人发放贷款须经管理团队的最终审查及批准。 可回收性及收款 本集团已指定员工密切监控其贷款组合，并定期更新与每名借款人相关的信贷状况及风险。本集团亦不断追踪还款时间表，并在出现违约或逾期还款时向管理层发出警报。指定人员会定期检查是否有逾期结余或逾期付款，风险管理人员对贷款组合进行独立审查，并密切监控情况并向管理层报告。本集团通常根据不同个案进行内部讨论，以确定必要的收款行动，包括（但不限于）电话催缴、法定要求偿债书及正式法律行动。 流动资金及财务资源 于二零二三年十二月三十一日，(i)本集团的流动资产净值约为1.0104亿港元（二零二三年六月三十日：1.1551亿港元）；(ii)本集团的资产总额减流动负债约为1.4135亿港元（二零二三年六月三十日：1.6698亿港元）；(iii)本集团的流动比率为2.14（二零二三年六月三十日：3.88）；及(iv)本集团于二零二三年十二月三十一日并无任何资产负债（二零二三年六月三十日：无）。一般而言，资产负债比率按债务净额除以资产总额计算。于二零二三年十二月三十一日，并无应付第三方之未偿还贷款（二零二三年六月三十日：无）。 于二零二三年十二月三十一日，本集团之现金及银行结余约为5,594万港元（二零二三年六月三十日：8,908万港元）。现金及银行结余以港元、人民币及美元计值。于二零二三年十二月三十一日，本集团并无结构性投资产品及外汇合约。本集团并无重大汇率波动风险。 前景 疫情结束之后，中国一直致力于将经济发展回到均衡状态。为加快经济向好态势进展，决策层加强政策工具创新和协调配合，中国央行宣布于二零二四年二月五日全面降银行存款准备金率50个基点，预期将增加信贷供给。接下来，市场期待信贷需求提振，须仰仗商业信心改善或贷款市场基准利率LPR大幅调低。除货币市场的政策支持，若干产业亦得到蓬勃发展（如科技，尤其是人工智能），成为经济增长新动力。 于二零二四年一月二十二日（交易时段后），本集团宣布通过有条件收购一间名为DeepNeuralComputingCompanyLimited的公司及其附属公司（“目标集团”）全部已发行股份，进一步提升人工智能交易技术的研发及应用。目标集团钻研深度神经网络、人工智能、分布式计算及量化交易算法；同时，其为投资基金提供广泛服务，包括透过前沿科技、分布式神经网络算法及风险管理模式提供技术支援。有关该收购事项之详情，请参阅本公司日期为二零二四年一月二十三日之公告。 在环球降息展望及政策支持的可见将来，本集团将继续于资产管理及其他相关金融服务方面的技术提升及应用寻求突破进展，尤其是于算法交易及人工智能交易技术方面，以进一步增强本集团收入来源及盈利能力。 资本结构及资金募集活动 于二零二三年十二月三十一日，本公司法定股本为10,000,000,000港元，分为1,000,000,000,000股每股面值0.01港元之股份，而本公司已发行股本为5,372,451港元，分为537,245,104股每股面值0.01港元之股份。 截至二零二三年十二月三十一日止报告期间，本公司资本结构概无变动。 于二零二零年供股及股份认购所得款项用途 于二零二零年九月十一日，本公司宣布（其中包括）按于记录日期合资格股东每持有一(1)股合并股份获发三(3)股供股股份之基准以认购价每股供股股份0.71港元进行供股（“供股”）；及根据特别授权发行最多330,664,157股认购股份（“股份认购”）以供NeoTechInc.认购，而该等认购股份将相当于供股项下未售出供股股份数目，并须遵守上市规则项下之公众持股量规定。供股及股份认购已于二零二零年十一月二十七日举行的本公司股东特别大会上获股东批准。于二零二一年一月十三日，供股获认购约29.35%，而余下284,673,884股未获认购供股股份（相当于供股项下提呈发售之供股股份总数约70.65%）及概无未获认购供股股份根据补偿安排获配售。因此，于二零二一年一月二十五日，本公司按认购价每股0.71港元配发及发行284,673,884股认购股份予NeoTechInc.，总代价约为202,118,000港元。供股及股份认购筹集之所得款项总额及所得款项净额（扣除开支后）分别为约286,000,000港元及约284,000,000港元。供股及股份认购之详情载于本公司日期为二零二零年十一月四日之通函、本公司日期为二零二零年十二月十一日之章程及本公司日期分别为二零二零年十二月七日、二零二零年十二月三十一日、二零二一年一月十三日及二零二一年一月二十五日之公告。 直至二零二三年十二月三十一日所得款项用途明细如下： 于二零二零年 于二零二一年 于二零二二年 于二零二三年 十一月四日至 七月一日至 七月一日至 七月一日至 二零二一年 于二零二一年 二零二二年 于二零二二年 二零二三年 于二零二三年 二零二三年 于二零二三年 所得款项六月三十日期间 六月三十日 六月三十日 六月三十日 六月三十日期间 六月三十日 十二月三十一日 十二月三十一日 拟定用途 所得款项之 尚未动用余下 期间所得款项之 尚未动用余下 所得款项之 尚未动用余下 期间所得款项之 尚未动用余下 所得款项用途 估计金额 的建议时间表 实际用途 所得款项 实际用途 所得款项 实际用途 所得款项 实际用途