昆工科技：2022年第三季度报告

昆工科技 证券代码:831152 昆明理工恒达科技股份有限公司2022年第三季度报告 目录 第一节重要提示4 第二节公司基本情况5 第三节重大事件11 第四节财务会计报告14 释义 释义项目 释义 北交所 指 北京证券交易所 刚果（金）理工恒达、参股公司、刚果理工 指 刚果（金）理工恒达电极材料制造简化股份有限公司 理工新能源 指 云南理工恒达新能源科技有限公司 公司、本公司、母公司、昆工科技 指 昆明理工恒达科技股份有限公司 元、万元 指 人民币元、万元 报告期、本报告期、报告期内 指 2022年7月1日至2022年9月30日 报告期末 指 2022年9月30日 阳极板 指 高效节能降耗栅栏型铝基铅合金复合材料阳极板、高性能铅合金阳极板 阴极板 指 高性能铝合金阴极板和永久性不锈钢阴极板 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人郭忠诚、主管会计工作负责人朱承亮及会计机构负责人（会计主管人员）计慧保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 【备查文件目录】 文件存放地点 公司董事会办公室 备查文件 1．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。2．报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 第二节公司基本情况 一、基本信息 证券简称 昆工科技 证券代码 831152 行业 制造业（C）-专用设备制造业（C35）-采矿、冶金、建筑专业设备制造（C351）-冶金专用设备制造（C3516） 法定代表人 郭忠诚 董事会秘书 郭克娇 注册资本（元） 104,666,700元 注册地址 云南省昆明市高新区昌源北路1299号 办公地址 云南省昆明市高新区昌源北路1299号 保荐机构 红塔证券股份有限公司 二、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2022年9月30日） 上年期末（2021年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 669,856,294.69 412,812,787.61 62.27% 归属于上市公司股东的净资产 422,035,481.65 257,714,119.62 63.76% 资产负债率%（母公司） 31.66% 36.86% - 资产负债率%（合并） 37.00% 37.57% - 项目 年初至报告期末 （2022年1-9 月） 上年同期 （2021年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 393,576,502.80 389,821,648.33 0.96% 归属于上市公司股东的净利润 29,538,312.25 21,436,533.45 37.79% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,031,733.60 19,835,710.07 -4.05% 经营活动产生的现金流量净额 -74,033,855.82 -24,537,073.23 -201.72% 基本每股收益（元/股） 0.36 0.27 32.87% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 10.26% 8.87% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 6.61% 8.20% - 项目 本报告期（2022年7-9月） 上年同期（2021年7-9月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 105,942,552.22 116,284,224.60 -8.89% 归属于上市公司股东的净利润 6,517,525.84 3,398,824.30 91.76% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 3,722,403.71 2,729,629.08 36.37% 损益后的净利润经营活动产生的现金流量净额 -48,805,686.14 -9,489,039.82 414.34% 基本每股收益（元/股） 0.07 0.04 72.58% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.98% 1.38% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.13% 1.11% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 （一）资产负债表数据重大变化说明 1、报告期末货币资金149,992,899.59元，比上年期末17,329,242.41元，增加132,663,657.18元，增幅765.55%，主要原因是报告期内向不特定合格投资者公开发行股票取得募集资金。 2、报告期末交易性金融资产985,458.17元，比上年期末0.00元，增加985,458.17元，增幅 100.00%，主要原因是报告期内购买理财产品。 3、报告期末应收票据43,073,301.26元，比上年期末19,683,775.10元，增加23,389,526.16元，增 幅118.83%，主要原因是报告期末公司持有的非6+9银行银行承兑汇票和未终止确认的非6+9银行银行承兑汇票较上年期末增加。 4、报告期末预付账款20,328,239.31元，比上年期末4,350,248.42元，增加15,977,990.89元,增幅 367.29%，主要原因是预付材料款增加。 5、报告期末存货90,100,152.75元，比上年期末63,478,118.07元，增加26,622,034.68元,增幅 41.94%，主要原因是原材料和库存商品较上年度末增加。 6、报告期末投资性房地产4,114,783.73元，比上年期末14,346,691.58元，减少10,231,907.85元,降幅71.32%，主要原因是位于杨林工业园区的房屋及建筑物由出租转为自用。 7、报告期末在建工程34,345,326.51元，比上年期末6,275,097.39元，增加28,070,229,12元,增幅 447.33%，主要原因是报告期内新型铅炭储能电池组装生产线项目设备投入及年产60万片高性能铝合金阴极产业化及新材料研究院建设项目投入增加。 8、报告期末使用权资产56,410.72元，比上年期末0.00元，增加56,410.72元，增幅100.00%，主要原因是理工新能源租用厂房建设新型铅炭储能电池组装生产线、电池充放电循环测试中心及相关配套设施，按照租赁准则确认使用权资产。 9、报告期末无形资产21,445,545.88元，比上年期末15,049,202.40元，增加6,396,343.48元，增幅42.50%，主要原因是投资性房地产转回。 10、报告期末其他非流动资产4,933,366.46元，比上年期末0.00元，增加4,933,366.46元，增幅100.00%，主要原因是报告期支付的设备款增加。 11、报告期末短期借款155,855,029.02元，比上年期末83,424,789.58元，增加72,430,239.44元，增幅86.82%，主要原因是报告期内新增银行贷款，以及不符合金融资产终止确认条件的已向金融机构贴现尚未到期的应收票据，还原为短期借款增加。 12、报告期末应付票据14,000,000.00元，比上年期末0.00元，增加14,000,000.00元，增幅 100.00%，主要原因是报告期内通过兴业银行开具的银行承兑汇票增加。 13、报告期末预收款项1,218,100.41元，比上年期末2,301,038.56元，减少1,082,938.15元，降幅47.06%，主要原因是报告期内部分房屋建筑收回自用，收到的房屋租赁费减少。 14、报告期末应付职工薪酬2,607,341.07元，比上年期末1,565,199.05元，增加1,042,142.02元，增幅66.58%，主要原因是报告期末按薪酬制度计提绩效工资较上年期末增加。 15、报告期末其他应付款1,029,933.91元，比上年期末384,569.86元，增加645,364.05元，增幅167.81%，主要原因是报告期取得的按照《云南省科技厅科技计划项目合同书》确认应付项目主要参与单位资金。 16、报告期末一年内到期的非流动负债47,331.67元，比上年期末8,269,537.11元，减少 8,222,205.44元，降幅99.43%，主要原因是报告期内偿还远东租赁借款。 17、报告期末长期借款4,960,000.00元，比上年期末0.00元，增加4,960,000.00元，增幅 100.00%，主要原因是报告期内取得兴业银行长期借款。 18、报告期末租赁负债69,003.52元，比上年期末0.00元，增加69,003.52元，增幅100.00%，主要原因是报告期内理工新能源租用厂房建设新型铅炭储能电池组装生产线、电池充放电循环测试中心及相关配套设施，按照租赁准则确认租赁负债。 19、报告期末预计负债1,456,766.00元，比上年期末0.00元，增加1,456,766.00元，增幅 100.00%，主要原因是公司子公司晋宁理工恒达科技有限公司与云南大泽电极科技股份有限公司 （以下简称“大泽电极”）于2019年4月签订《锌电解阳极板买卖合同》，约定大泽电极以 3,606.90万元的价格向本公司购买11,000片锌电解阳极板，以合同总价款10%的金额作为质保 金，质保期三年。后大泽电极以该批产品存在质量问题为由要求子公司晋宁理工恒达科技有限公司承担赔偿责任，并于2022年6月17日向昆明市晋宁区人民法院提起诉讼（案号：[2022]云0115 民初1491号），要求子公司晋宁理工恒达科技有限公司向其支付质量保证金扣款及资金占用利息 合计146.80万元并承担全部诉讼费。昆明市晋宁区人民法院受理后依法适用简易程序，于2022年 7月26日公开开庭进行了审理，2022年7月27日出具（2022）云0115民初1491号民事判决书， 判决晋宁理工恒达科技有限公司向大泽电极支付质量保证金扣款人民币1,442,760.00元，并承担 案件受理费和保全费14,006.00元；我司已于2022年8月15日向昆明市中级人民法院提起上诉，具体开庭时间待定。 20、报告期末递延收益6,166,425.54元，比上年期末4,696,812.39元，增加1,469,613.15元，增幅31.29%，主要原因是报告期内收到与资产相关政府补助195.50万元。 21、报告期末股本104,666,700.00元，比上年期末78,500,000.00元，增加26,166,700.00元，增幅33.33%，主要原因是报告期内向不特定合格投资者公开发行股票股本增加。 22、报告期末资本公积185,825,116.99元，比上年期末78,192,852.90元，增加107,632,264.09元，增幅137.65%，主要原因是报告期内向不特定合格投资者公开发行股票取得募集资金的股本溢价。 23、报告期末其他综合收益444,946.79元，比上年期末-539,138.90元，增加984,085.69元，增幅182.53%，主要原因是报告期末参股公司外币报表折算导致的其他综合收益上升。 （二）利润表数据重大变化说明 1、2022年1-9月销售费用4,521,998.07元，比上年同期3,364,856.02元，增加1,1