大生地产二零二二年度中期报告

(股份代号:89) 二零二二年度中期报告 页数 公司资料2 简明综合财务状况表3 简明综合损益表5 简明综合全面收益表6 简明综合现金流量表7 简明综合权益变动表8 简明综合中期财务资料附注9 中期财务资料之审阅报告30 主席报告书31 管理层讨论与分析33 中期股息及纪录日35 董事及行政总裁之股份权益35 主要股东37 购回、出售或赎回股份37 企业管治38 独立审阅38 执行董事 马清伟（主席及行政总裁） 马清铿香港特别行政区铜紫荆星章、太平绅士（副主席） 马清扬（副主席）马清权（常务董事）马清秀（常务董事） 非执行董事 张永锐香港特别行政区铜紫荆星章 独立非执行董事 周国勋陈树贵姚纪中 审核委员会 陈树贵（委员会主席） 张永锐香港特别行政区铜紫荆星章周国勋 姚纪中 薪酬委员会 陈树贵（委员会主席） 马清秀姚纪中 提名委员会 马清伟（委员会主席） 周国勋姚纪中 银行 东亚银行恒生银行 香港上海汇丰银行南洋商业银行 大生银行 律师 胡关李罗律师行 核数师 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师及注册公众利益实体核数师 注册办事处 香港黄竹坑香叶道43号 TSTower15楼 股票过户登记处 香港中央证券登记有限公司 香港皇后大道东183号合和中心17楼 1712-1716号铺 网址 www.tsld.comwww.irasia.com/listco/hk/taisangland/index.htm 简明综合财务状况表 于二零二二年六月三十日－未经审核 于二零二二年于二零二一年附注六月三十日十二月三十一日 港币千元港币千元 物业、机器及设备 六 1,977,148 1,998,645 投资物业 六 9,748,823 9,554,052 按公允值计入其他全面收益 之金融资产 18,206 17,725 非流动资产的预付款项 2,139 2,573 11,746,316 11,572,995 非流动资产 供出售物业 109,072 109,072 其他存货 310 332 应收账款及预付款项 七 38,915 37,985 可收回当期所得税款 141 356 现金及现金等价物 197,180 112,184 345,618 259,929 总资产 12,091,934 11,832,924 权益及负债本公司股东应占权益 股本 八 417,321 417,321 储备 8,344,460 8,142,329 8,761,781 8,559,650 非控制性权益 273,195 249,922 总权益 9,034,976 8,809,572 流动资产 简明综合财务状况表（续） 于二零二二年六月三十日－未经审核 于二零二二年 非流动负债 港币千元 港币千元 长期银行贷款－有抵押 九 2,277,517 1,945,255 递延所得税项负债 十 329,244 359,683 租赁负债 360 399 2,607,121 2,305,337 流动负债 租金及其他按金 100,542 94,715 应付账款及应计费用 十一 27,043 54,787 当期所得税项负债 6,698 2,687 短期银行贷款 十二 240,000 480,000 长期银行贷款之即期部份－有抵押 九 75,260 85,561 租赁负债 294 265 449,837 718,015 总权益及负债 12,091,934 11,832,924 附注六月三十日 于二零二一年十二月三十一日 第9至29页的附注为本简明综合中期财务资料的整体部份。 简明综合损益表 截至二零二二年六月三十日止六个月－未经审核 截至六月三十日止六个月 附注 二零二二年 港币千元 二零二一年 港币千元 收入 五(a) 213,429 191,817 销售成本 十三 (80,453) (60,243) 毛利 132,976 131,574 投资物业公允值盈利 六 187,181 138,130 其他盈利净额 十四 564 613 行政费用 十三 (62,254) (64,454) 其他经营费用净额 十三 (1,422) (6,521) 经营溢利 257,045 199,342 财务收益 十五 131 214 财务成本 十五 (21,758) (15,539) 财务成本净额 (21,627) (15,325) 除所得税前溢利 235,418 184,017 所得税拨回╱（费用） 十六 26,000 (9,747) 本期溢利 261,418 174,270 应占溢利： 本公司股东 236,439 171,740 非控制性权益 24,979 2,530 261,418 174,270 每股盈利（基本及摊薄） 十七 港币0.82元 港币0.60元 第9至29页的附注为本简明综合中期财务资料的整体部份。 简明综合全面收益表 截至二零二二年六月三十日止六个月－未经审核 截至六月三十日止六个月二零二二年二零二一年 港币千元港币千元 本期溢利261,418174,270 其他全面收益 其后不会重新分类至损益的项目 按公允值计入其他全面收益之金融资产 公允值变动4812,213 重估盈余货币换算差异 –(60) 52,157– 本期其他全面收益 421 54,370 本期总全面收益 261,839 228,640 应占总全面收益： 本公司股东 236,651 225,113 非控制性权益 25,188 3,527 261,839 228,640 由物业、机器及设备拨至投资物业时之 第9至29页的附注为本简明综合中期财务资料的整体部份。 简明综合现金流量表 截至二零二二年六月三十日止六个月－未经审核 截至六月三十日止六个月 经营活动之现金流量 二零二二年 港币千元 二零二一年 港币千元 经营产生之现金净额 98,557 77,075 已缴香港利得税 (199) (1,620) 已缴美国税项 (13) (13) 已缴出租费用 (2,513) (2,848) 经营活动产生之现金净额 95,832 72,594 投资活动之现金流量 添置物业、机器及设备 (28,308) (42,664) 添置投资物业 (8,180) (72,810) 出售物业、机器及设备收款 10 130 已收利息 131 214 已收股息 679 662 投资活动使用之现金净额 (35,668) (114,468) 融资活动之现金流量 已付利息 (20,741) (20,392) 借入银行贷款 354,599 133,179 偿还银行贷款 (272,392) (23,854) 偿还租赁负债 (139) (130) 已付股东之股息 (34,520) (34,520) 已付附属公司非控制性股东之股息 (1,915) (966) 融资活动产生之现金净额 24,892 53,317 现金及现金等价物增加净额 85,056 11,443 货币换算差异 (60) – 于一月一日之现金及现金等价物 112,184 141,371 于六月三十日之现金及现金等价物 197,180 152,814 第9至29页的附注为本简明综合中期财务资料的整体部份。 简明综合权益变动表 截至二零二二年六月三十日止六个月－未经审核 物业投资 重估储备重估储备汇兑储备保留溢利 港币千元港币千元港币千元港币千元 793,420(29,184)7,2327,370,861 – – – 236,439 – – 272 – –(60) – – – 272 (60) 236,439 – – – (34,520) 793,420 (28,912) 7,172 7,572,780 708,407 (30,237) 7,232 6,800,530 – – – 171,740 – 52,157 1,216 – – – – – 52,157 1,216 – 171,740 – – – (34,520) 760,564 (29,021) 7,232 6,937,750 本公司股东应占 股本 总储备 非控制性 权益总计 港币千元 于二零二二年一月一日417,321 全面收益 本期溢利– 其他全面收益 按公允值计入其他全面收益之 金融资产公允值收益净额– 货币换算差异– 本期总全面收益– 与股东之交易 已付股息– 于二零二二年六月三十日417,321 港币千元港币千元港币千元 8,142,329249,9228,809,572 236,43924,979261,418 272209481 (60)–(60) 236,65125,188261,839 (34,520)(1,915)(36,435) 8,344,460273,1959,034,976 于二零二一年一月一日417,321 全面收益 本期溢利– 其他全面收益 按公允值计入其他全面收益之 金融资产公允值收益净额– 由物业、机器及设备拨至投资物业时 之重估盈余– 本期总全面收益– 与股东之交易 已付股息– 于二零二一年六月三十日417,321 7,485,932230,1428,133,395 171,7402,530174,270 1,2169972,213 52,157–52,157 225,1133,527228,640 (34,520)(966)(35,486) 7,676,525232,7038,326,549 第9至29页的附注为本简明综合中期财务资料的整体部份。 简明综合中期财务资料附注 一、一般事项 大生地产发展有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称为“本集团”）主要业务为物业投资、物业租赁、物业发展、房地产管理及代理，酒店经营及餐饮经营。注册办事处地址为香港黄竹坑香叶道43号TSTower15楼。 本公司为一间于香港注册成立之有限责任公司，本公司股份于香港联合交易所有限公司上市。 董事会已于二零二二年八月二十二日通过本集团截至二零二二年六月三十日止六个月之未经审核简明综合中期财务资料（“简明综合中期财务资料”）。除另有说明外，简明综合中期财务资料以港元呈列。 简明综合中期财务资料虽载有与截至二零二一年十二月三十一日止年度有关的财务资料作为比较资料，惟该等财务资料并不构成本公司在该年度的法定年度综合财务报表，而只是取自有关的财务报表。与该等法定财务报表有关而根据香港 《公司条例》（第622章）第436条须予披露之进一步资料如下： 本公司已根据香港《公司条例》（第622章）第662(3)条及附表6第3部的规定，向公司注册处处长提交截至二零二一年十二月三十一日止年度之财务报表。 本公司的核数师已就本财务报表出具报告。该核数师报告并无保留意见；其中不包含核数师在不出具保留意见的情况下以强调方式提请注意的任何事项；亦不包含根据香港《公司条例》（第622章）第406(2)条、第407(2)条或第407(3)条作出的声明。 二、主要会计政策之概要 此简明综合中期财务资料已按照历史成本法编制，并就重估投资物业及按公允值计入其他全面收益之金融资产之公允值作出修订，及根据香港会计师公会颁布之香港会计准则第34号“中期财务报告”与香港联合交易所有限公司证券上市规则附录16而编制。 本集团于二零二二年六月三十日之流动负债净值为港币104,219,000元（于二零二一年十二月三十一日：港币458,086,000元）。流动负债主要包括短期银行贷款港币240,000,000元（于二零二一年十二月三十一日：港币480,000,000元）及长期银行贷款之即期部份港币75,260,000元（于二零二一年十二月三十一日：港币85,561,000元）。鉴于本集团从营运产生现金的歴史、再融资的历史、可供动用的银行信贷及其资产支持，董事认为本集团有足够的财务资源可供动用以作经营所需及支付到期负债。董事相信本集团将会持续经营，故此按持续经营基准编制简明综合中期财务资料。 编制此简